【正文】 的科目余額結轉匯率差異之前該科目的本位幣單位余額外幣余額該科目的外幣單位余額比率執(zhí)行日期的匯率差異匯兌差異=余額—余額（外幣）* 比率點擊 添加 ，系統(tǒng)結轉匯率差異中設置的匯兌損失科目（總帳）與計算出的差異自動生成日記帳條目。，會計期末進入 選擇期末清算 按表說明填制后，點擊 執(zhí)行 。 進入期末結賬 ，按表說明填制后，確認可以進行期末結轉的損益科目，點擊 執(zhí)行 系統(tǒng)自動生成結轉損益的日記帳條目。欄 位說 明期間期末損益結轉的會計期間未分配利潤科目損益結轉的科目 欄位說 明已批準同意進行期末結轉損益的會計科目自動創(chuàng)建備注選擇自動創(chuàng)建備注 由期末結賬生成的日記帳條目由系統(tǒng)自動生成明細 欄 位說 明源生成日記帳條目的原始單據(jù)類型，BC表示期末結轉。原始單據(jù)編號原始單據(jù)的編號明細原始單據(jù)名稱與供應商編號 鎖定已經(jīng)結帳的會計期間,進入 一般設置 選擇 過賬期間 頁簽 ,點擊已做期末結帳的會計期間。進入過賬期間 將 激活 選擇 否 ；鎖定 選擇 是 。 欄 位說 明激活選擇了“否”，則在此期間不向系統(tǒng)添加任何營銷憑證。但是，仍可手動添加新的日記帳條目。鎖定期間不向系統(tǒng)添加任何新數(shù)據(jù)。此選項可用于阻止用戶在該期間已結束后添加任何新數(shù)據(jù)。注意事項 ： 期末結賬業(yè)務處理完成后，不能對已經(jīng)做了期末處理業(yè)務的會計期間添加憑證，如果需要在已經(jīng)做期末處理的會計期間進行業(yè)務處理，應當由財務主管將 過賬期間 的 激活 選項選為 是 ；鎖定 選項選為否 ，從新激活該會計期間。第四章 報表與查詢 第一節(jié) 帳簿查詢一、概述作業(yè)說明: 使用SBO的查詢與報表功能對財務信息進行查詢；其中包括：日記帳條目查詢；總分類帳查詢；預算報表查詢；利潤中心報表查詢；項目報表查詢；資產(chǎn)負債表查詢；利潤表查詢。作業(yè)人員: 財務人員。財務主管作業(yè)范圍:財務帳簿查詢二、日記帳條目過程作業(yè)名稱：日記帳條目查詢作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表〉會計報表〉事務日記帳 進入 選擇事務日記帳 ，在原始日記帳下拉框中選擇查詢?nèi)沼涃~條目的類型，例如：日記帳分錄 表示源為JE的 日記帳條目，發(fā)票表示由銷售發(fā)票生成的日記帳條目，選擇所有事務 查詢 選定期間內(nèi)的所有日記帳條目 。點擊 確定 。 進入事務日記帳使用貨幣下拉框可以選擇不同的計算幣種，單擊選定需要查詢的明細條目，可以調出這張日記帳條目。 三、總分類帳查詢過程作業(yè)名稱：總分類帳查詢作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表—〉會計報表—〉總分類帳使用 總分類帳 報表創(chuàng)建所有日記帳條目的匯總，與某個特定的總帳科目相關的過賬憑證將顯示在各自的總帳科目。進入選擇總分類帳，在科目對話框中選中所要查詢的科目，點擊 確定 。 欄位說 明顯示小計可以按日、月、年顯示本科目的期間小計。類型日記帳條目的類型，表示生成日記帳條目的來源借方 /貸方（本位幣）借方發(fā)生額顯示為黑色，貸方發(fā)生額顯示為括號的綠色。沖銷該日記帳條目對應的借/貸科目 四、預算報表查詢過程作業(yè)名稱：預算報表查詢作業(yè)方式: 1． 路徑：菜 單財務—〉預算報表2． 進入預算報表 選擇報表基于的預算方案，選定需要查詢的帳戶以及查詢預算的期間。 點擊 執(zhí)行 。在表單右下角選擇科目的層次。點擊坐下角的圖標可以顯示分析圖。四、利潤中心報表查詢過程作業(yè)名稱：利潤中心報表查詢；作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表—〉公司報表—〉利潤中心報表 進入選擇利潤中心 ，選擇查詢的利潤中心，選擇匯總方式，分配規(guī)則按照定義的成本 分配規(guī)則查詢報表，選擇月數(shù)可以查詢到各會計期間的利潤分布，連接科目用來查詢本利潤中心的日記帳條目。選定查詢方法，點擊確定。直接分配表示分配到本利潤中心的分配比率為百分之百。間接分配表示按照已經(jīng)定義的非配方法比率非配到本利潤中心的費用與收入。五、項目報表查詢過程作業(yè)名稱：項目報表查詢；作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表—〉按項目的事務報表 進入按項目選擇過賬，選定查詢的項目、科目范圍、期間，點擊確定。第二節(jié) 財務報表一、概述作業(yè)說明: 使用SBO的查詢與報表功能編制資產(chǎn)負債表；利潤表。作業(yè)人員: 財務人員。財務主管作業(yè)范圍:財務帳簿查詢二、資產(chǎn)負債表查詢過程作業(yè)名稱：資產(chǎn)負債報表作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表—〉公司報表—〉資產(chǎn)負債表 進入資產(chǎn)負債表選擇，選定會計期間，點擊確定。 注意事項：系統(tǒng)提供的資產(chǎn)負債查詢表格與中國資產(chǎn)負債表的打印格式有所差異，SBO報表打印提供標準的打印資產(chǎn)負責表格式。選擇主菜單—〉文件—〉打印預覽，可以預覽到打印出的標準格式。六、利潤表查詢過程作業(yè)名稱：利潤表查詢；作業(yè)方式: 路徑：菜 單報表—〉公司報表—〉利潤表 進入損益表選擇，選定會計期間，點擊確定。第五章 財務初始化第一節(jié) 財務初始化一、概述作業(yè)說明: SBO財務業(yè)務處理的初始化工作共分為以下幾個步驟： 建立公司SBO帳套，見《SBO系統(tǒng)管理》； 公司財務核算方初始化設置； 財務預算控制設置； 按照公司會計制度建立會計科目，見本篇第二章《財務業(yè)務處理_主數(shù)據(jù)》； 系統(tǒng)默認過賬（控制）科目設置；期初余額錄入作業(yè)人員: 會計主管作業(yè)范圍: 財務業(yè)務初始化作業(yè)流程：核算方式設置期初日記帳條目目建立帳套控制科目設置預算控制設置新建會計科目期初余額裝入財務部門財務部門財務部門財務部門財務部門財務部門財務主管財務主管財務主管財務主管財務主管財務主管公司細節(jié)一般設置會計科目確認期初余額確認1 、建立帳套參見《SBO系統(tǒng)設置》新建會計科目參見財務業(yè)務處理主數(shù)據(jù)。二、財務業(yè)務初始化設置過程作業(yè)名稱：財務業(yè)務初始化作業(yè)方式: 路徑：菜 單管理—〉系統(tǒng)初始化—〉公司細節(jié) 進入公司細節(jié)，初始化 頁簽，按說明選擇公司財務核算。 SBO系統(tǒng)為用戶提供了股份制公司的標準科目模板，可以在科目模板表中選擇股份有限公司會計制度。 在 本位幣 下拉框中選定記帳本位幣，若需要您可定義一種新貨幣，方法是：從下拉菜單中選擇 “定義新貨幣” 選項。 可以用本位幣和系統(tǒng)貨幣管理公司財務業(yè)務, 若指定的系統(tǒng)貨幣與國家貨幣不同，則還必須為系統(tǒng)貨幣指定每日匯率。在財務中同時以本地貨幣和系統(tǒng)貨幣記錄日記帳條目,兩種貨幣都可以公司的財務報表。 在默認設置下，貸方余額顯示為帶負號。 可以選擇標準計價和移動平均價計算倉庫庫存價格。選擇永續(xù)盤存每次倉庫庫存更改時在財務中進行自動過帳。注意事項：一旦已輸入公司的數(shù)據(jù)（如物料、客戶或訂單），就不能再更改這些信息。這些字段不再處于激活狀態(tài)。因此，請確保在系統(tǒng)中輸入任何事務之前已正確處理初始化設置。三、財務預算功能設置過程作業(yè)名稱：財務預算功能設置作業(yè)方式: 路徑：菜 單管理—〉系統(tǒng)初始化—〉一般設置 選擇預算限制 復選框后，就不能在系統(tǒng)中輸入超過對應預算的事務。若選擇無限制 復選框，則即使超過定義的預算也可以輸入事務，在這種情況下，系統(tǒng)不發(fā)出任何通知。若選擇警報 復選框，則輸入的事務超過定義預算的用戶將收到警告消息。 使用這些復選框定義執(zhí)行預算檢查的時間。若預算檢查處于激活狀態(tài)，則至少必須選擇其中的一個復選框。隨后每次輸入采購訂單、交貨單和會計憑證時，系統(tǒng)都將檢查是否已超過預算。 關于預算的處理可以參照 財務業(yè)務處理_財務預算部分的介紹。四、系統(tǒng)默認過賬控制科目設置過程作業(yè)名稱：系統(tǒng)默認過賬控制科目設置作業(yè)方式: 路徑：菜 單管理—〉系統(tǒng)初始化—〉總帳科目確認菜單庫存—〉定義—〉定義倉庫 在正式使用SBO處理公司業(yè)務之前，需要設置系統(tǒng)默認控制科目。銷售、采購、庫存模塊在處理與財務會計有關的業(yè)務時，系統(tǒng)會根據(jù)初始化設置的默認控制科目，自動生成相應的日記帳條目。進入總帳科目確認，按表說明選擇科目后，點擊確定。欄位說 明國內(nèi)應收處理國內(nèi)客戶銷售業(yè)務產(chǎn)生應收帳款的默認會計科目國外應收處理國外客戶銷售業(yè)務產(chǎn)生應收帳款的默認會計科目銷售稅稅碼（物料）銷售物料產(chǎn)生銷項稅的默認會計科目銷售稅稅碼（服務）銷售服務產(chǎn)生銷項稅的默認會計科目默認收款發(fā)票和付款客戶）處理發(fā)票+付款業(yè)務的默認會計科目已實現(xiàn)的匯兌收益處理匯率差異收入的默認會計科目已實現(xiàn)的匯兌損失處理匯率差異損失的默認會計科目現(xiàn)金折扣處理現(xiàn)金折扣的默認會計科目收入科目處理銷售附加費用的默認會計科目欄 位說 明國內(nèi)應付處理國內(nèi)供應商采購業(yè)務產(chǎn)生應收帳款的默認會計科目國外應付處理國外供應商采購業(yè)務產(chǎn)生應收帳款的默認會計科目進項稅稅碼（物料）采購物料產(chǎn)生進項稅的默認會計科目進項稅稅碼（服務）采購服務產(chǎn)生進項稅的默認會計科目已實現(xiàn)的匯兌收益處理匯率差異收入的默認會計科目已實現(xiàn)的匯兌損失處理匯率差異損失的默認會計科目銀行轉帳處理銀行轉賬業(yè)務的默認會計科目現(xiàn)金折扣處理現(xiàn)金折扣的默認會計科目費用科目處理采購附加費用的默認會計科目欄位說明庫存增值科目處理庫存模塊中收貨業(yè)務的默認會計科目客戶應收統(tǒng)馭科目處理庫存模塊中發(fā)貨業(yè)務的默認會計科目 ，需要對不同倉庫對的默認過賬會計科目進行設置。 進入定義倉庫，選擇需要定義的倉庫。欄位說明庫存科目庫存商品的默認會計科目COGM銷售出庫業(yè)務的默認成本會計科目分配成本庫商品的中轉默認會計科目五、期初余額裝入過程作業(yè)名稱：期初余額裝入作業(yè)方式: 路徑：菜 單管理—〉系統(tǒng)初始化—〉確認期初余額在正式使用系統(tǒng)之前需要，需要裝入科目期初余額，進入確認期初余額 ，裝入期初余額，點擊添加。在列 OB (本幣) 中以本地貨幣為單位輸入期初余額。 若系統(tǒng)貨幣與本地貨幣不同，則系統(tǒng)自動以系統(tǒng)貨幣為單位計算未請余額，并顯示在列 OB (系統(tǒng)貨幣) 中。進入確認期初余額 ，裝入期初余額，點擊添加 。注意事項：未清余額科目用設置期初余額的中轉科目。