【導(dǎo)讀】廣西廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司。財務(wù)系統(tǒng)及資金管理系統(tǒng)項目。用友軟件股份有限公司

　　

【正文】 ，生成多個成本系統(tǒng)的單據(jù)； ? 滿足了企業(yè)對內(nèi)、對外核算的差異性：一項業(yè)務(wù)發(fā)生后，通過動態(tài)財務(wù)會計平臺和動態(tài)管理會計平臺分別傳入了總賬和成本系統(tǒng)中，生成不同的數(shù)據(jù)； ? 通過審批流平臺，滿足企業(yè)內(nèi)部管理與控制的需要： ? 請購單、借款單、報銷單等，凡是在企業(yè)中需要經(jīng)過審批流程審批才能生效的業(yè)務(wù)，在 NC 中都可以通過審批流平臺完成其審批業(yè)務(wù)； ? 一項審批流程可以由一個集團內(nèi)的多個公司之間的人員完成，充分體現(xiàn)了集團管理的特色； ? 通過業(yè)務(wù)流程配置平臺，滿足不同企業(yè)業(yè) 務(wù)類型的不同流程定義： ? 可以用戶自定義業(yè)務(wù)類型，根據(jù)業(yè)務(wù)類型選擇業(yè)務(wù)單據(jù)，定義業(yè)務(wù)流程中的單據(jù)流轉(zhuǎn)關(guān)系； ? 在每個業(yè)務(wù)流程中的單據(jù)上，可以支持在每個單據(jù)動作上配置業(yè)務(wù)約束組件； ? 通過業(yè)務(wù)流程配置、組件流程配置來支持不同行業(yè)的一些特殊流程需求。 ? 通過預(yù)警平臺，滿足企業(yè)對例外事項、重大事項的管理： ? 應(yīng)收賬款到期、費用超預(yù)算、發(fā)生大額資金支付等，都可以通過預(yù)警平臺發(fā)送消息到相關(guān)責任人，以便及時采取措施； ? 支持多幣種核算： ? 支持單主幣、主輔幣核算； ? 支持不同的幣種設(shè)置不同的小數(shù)位數(shù)； ? 支持多語言： ? 支持菜單多語言； ? 支持界面多語言； ? 支持多語言的切換； ? 多層次，逐級漸進的權(quán)限管理： ? 用戶管理與安全認證； ? 功能權(quán)限：到菜單、到按鈕； ? 數(shù)據(jù)權(quán)限：到 NC 任意一個基本檔案； ? 字段權(quán)限：通過模版，設(shè)定不同的人對不同的字段有不同的權(quán)限； 第 32 頁 共 64 頁 ? 模版管理，滿足個性化需要： ? 模板管理支持行業(yè)特色應(yīng)用，產(chǎn)品以后支持行業(yè)模板； ? 模板可以到每個操作員，可以實現(xiàn)每個角色、人的個性化需求； ? 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的模板應(yīng)用，提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入的便易性； ? 提供單據(jù)模版，用戶自定義單據(jù)數(shù)據(jù)的顯示、提供默認值的功能； ? 賬表模版，用戶自定義帳表數(shù)據(jù)顯示； ? 查詢模版，定義常用 的固定查詢條件，增強易用性； ? 打印模版，定義多種打印格式，支持套打等功能，支持自定義數(shù)據(jù)變量取數(shù)打印； ? 模板公式功能，支持數(shù)據(jù)項間以及與自定義項之間的數(shù)據(jù)計算； ? 跨年度業(yè)務(wù)處理與查詢： ? 可以多年度數(shù)據(jù)集中在一個數(shù)據(jù)庫中； ? 提供跨年度的業(yè)務(wù)處理與查詢，這一點對于像預(yù)算這樣的系統(tǒng)非常重要； ? 提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的有效期處理； ? 完整的行業(yè)解決方案： ? 金融、出版、廣電、建筑等行業(yè)的全成本解決方案； ? 煙草流通的解決方案； 第 33 頁 共 64 頁 產(chǎn)品體系分類 （ 1）體系分類 ? 財務(wù)會計 ? 管理會計 ? 資金管理 ? 人力資源 ? BPM （ 2）財務(wù)會計 現(xiàn)金銀行應(yīng)收管理應(yīng)付管理報賬中心固定資產(chǎn)資金結(jié)算遠程支付信貸管理資金預(yù)測網(wǎng)上銀行動態(tài)財務(wù)會計平臺總賬財務(wù)會計資金管理管理會計資金計息動態(tài)管理會計平臺項目管理各行業(yè)成本。全面預(yù)算管理BPM IUFO報表 合并報表 ① 定位 ? 滿足企業(yè)基本財務(wù)核算與對外報告的要求； ? 滿足企業(yè)對內(nèi)精細化核算與管理控制的要求； ? 滿足集團對財務(wù)核算的要求； ? 基本能滿足所有行業(yè)的要求； 第 34 頁 共 64 頁 ② 設(shè)計思路 以總賬為核心，以動態(tài)財務(wù)會計平臺為基礎(chǔ)，細化應(yīng)收、應(yīng)付、費用、資產(chǎn)與存貨的核算與管理。 ③ 特色 總賬核算： ? 多維度輔助核算與統(tǒng)計分析； ? 科目交叉驗證規(guī)則 /輔助項輸入控制規(guī)則 ； ? 可以跨公司實體完成協(xié)同憑證，自動產(chǎn)生雙向往來憑證； ? 支持集團內(nèi)公司間明細財務(wù)數(shù)據(jù)對賬； ? 提 供單主幣和主輔幣核算功能、匯率調(diào)整和多種匯兌損益計算功能，滿足國際化應(yīng)用； ? 支持金融行業(yè)的表外科目； ? 支持轉(zhuǎn)帳分類和轉(zhuǎn)帳順序； ? 支持會計科目調(diào)整； ? 支持調(diào)整期會計業(yè)務(wù)處理； ? 支持內(nèi)部交易的處理，及并賬查詢； ? 自動的現(xiàn)金流量分析， 及時了解現(xiàn)金流的狀況； ? 實時查詢公司實體賬與集團合并賬 查詢； ? 可以報表軟件出具自定義的內(nèi)外部財務(wù)報表； ? 開放接口，支持與用友的業(yè)務(wù)系統(tǒng)或第三方系統(tǒng)集成； ? 支持集團統(tǒng)一進行銀行對賬； ? 支持集團統(tǒng)一結(jié)帳、結(jié)帳狀態(tài)查詢； ? 支持集團統(tǒng)一制單； 收付報資金： ? 費用申請報銷流程的控制，將預(yù)算控制 提前到業(yè)務(wù)前端； ? 借款到期的預(yù)警提示； ? 根據(jù)事項審批單自動生成報銷單； ? 完整的企業(yè)內(nèi)部資金管理流程，對營運資金進行管理； 第 35 頁 共 64 頁 ? 提供全面、豐富的賬齡分析功能和應(yīng)收 /應(yīng)付自動預(yù)警； ? 提供網(wǎng)銀接口，在線進行支付； ? 資金收支的明細動態(tài)分析； ? 內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付、收款付款的協(xié)同； 固定資產(chǎn)： ? 資產(chǎn)管理到多部門，管理到人； ? 資產(chǎn)支持多數(shù)量核算； ? 資產(chǎn)支持按任意卡片項目組合進行折舊分攤； ? 資產(chǎn)支持集團內(nèi)部調(diào)撥； ? 資產(chǎn)卡片支持按人設(shè)置模板，不同的人可以操作不同的內(nèi)容； ? 支持資產(chǎn)的拆分； ? 支持資產(chǎn)新增、處置、調(diào)撥、變動的審批流程； ? 支 持對卡片上任意內(nèi)容進行變動管理； ? 支持集團統(tǒng)一結(jié)帳、統(tǒng)一提取折舊； （ 3）管理會計 ① 定位 ? 滿足企業(yè)對內(nèi)管理與控制的需要，實現(xiàn)事前計劃，事中分析，事后控制的管理流程； ? 滿足企業(yè)對全面成本核算與管理的要求； ? 滿足單一企業(yè)管理會計的要求； ? 滿足集團企業(yè)對管理會計的要求； ? 重點行業(yè)集中在金融、出版?zhèn)髅?、建筑與房地產(chǎn)、制造業(yè)等行業(yè)； ② 設(shè)計思路 ? 以全面計劃預(yù)算為核心，以成本管理為重點。 ? 成本管理走與行業(yè)結(jié)合的思路，基本每個重點支持的行業(yè)，其核心應(yīng)用都在成本上。 第 36 頁 共 64 頁 ③ 特色 全面預(yù)算管理： ? 支持自定義的多級預(yù)算單 位，包括從集團到各分子公司到各個責任中心； ? 支持自定義的預(yù)算指標體系；支持對預(yù)算指標的多維細化； ? 支持預(yù)算體系內(nèi)容的逐級、越級的分配和下發(fā)，允許下級單位在上級單位下發(fā)的基礎(chǔ)上，增加個性化內(nèi)容，并繼續(xù)下發(fā)； ? 預(yù)算表格類似 EXCEL 風格的數(shù)據(jù)輸入界面； ? 支持按年，季度，月度、旬編制預(yù)算或采用 滾動預(yù)算； ? 允許建立編制預(yù)算的財務(wù)假設(shè)； ? 支持預(yù)算的多場景、多方案； ? 支持預(yù)算調(diào)整，及形成新的版本； ? 提供多種預(yù)算編制方法：固定預(yù)算、彈性預(yù)算；增（減）量預(yù)算、零基預(yù)算；定額預(yù)算、定率預(yù)算等； ? 提供自上而下、自下而上的編制流 程，可以往返多次； ? 提供多種預(yù)算控制方式，鋼性控制與柔性控制、當期控制與累進控制、單項控制與匯總控制等； ? 自定義的預(yù)算分析工具； ? 支持集中、分布應(yīng)用模式； ? 支持預(yù)測和預(yù)算模擬； ? 提供良好的數(shù)據(jù)集成性和開放性； 第 37 頁 共 64 頁 （ 4） BPM E R P 1 E R P 2 CRM S C M 其它數(shù)據(jù)源 業(yè)務(wù)處理層 數(shù)據(jù)倉庫層 B P M 層 財務(wù)業(yè)務(wù)分析層 管理流程層 戰(zhàn)略 層 元數(shù)據(jù)管理 I U F O E T L 第三方 O L A P S e r ve r 財務(wù)分析 S CM 分析 C R M 分析 HR 分析 預(yù)算和預(yù)測 進程監(jiān)控 測 內(nèi)部報表匯總 合并報表 戰(zhàn)略規(guī)劃 平衡記分卡 BPM 應(yīng)用架構(gòu)包括三個部分： ? 最底部分是業(yè)務(wù)處理層：包括 ERP、 SCM、 CRM 等，該層應(yīng)用主要解決企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理，如財務(wù)核算、供應(yīng)鏈的日常營運以及客戶關(guān)系的日常管理等； ? 中間部分為數(shù)據(jù)倉庫層：解決如何高效和準確 地抽取業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中的“二維”結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)并轉(zhuǎn)變?yōu)?BPM 應(yīng)用中所需要的“多維”數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，包括用友自己開發(fā)或第三方的“ ETL”工具（數(shù)據(jù)抽取、轉(zhuǎn)換和裝載）、 iUFO 網(wǎng)絡(luò)報表工具、第三方的 OLAP（在線分析處理）平臺以及元數(shù)據(jù)管理； ? 最高部分為 BPM，該部分又包括三層應(yīng)用： ? 最高層為戰(zhàn)略層，包括戰(zhàn)略規(guī)劃和 BSC（平衡記分卡）模塊，戰(zhàn)略規(guī)劃模塊提供戰(zhàn)略情報報告以及戰(zhàn)略分析的模型以供管理高層進行戰(zhàn)略分析和選擇，而平衡記分卡是戰(zhàn)略實施管理的良好工具，幫助企業(yè)把戰(zhàn)略目標轉(zhuǎn)化為年度績效考核指標，使戰(zhàn)略就體現(xiàn)在我們的日常管理中 ； ? 中間為管理流程層，包括預(yù)算和預(yù)測、合并報表、匯總報表、進程監(jiān)控等模塊，該層應(yīng)用涉及指標或表的流程管理問題，如預(yù)算從流程類型來講有自上而下的，第 38 頁 共 64 頁 自下而上的以及協(xié)商式的，合并與匯總報表涉及表和數(shù)據(jù)的審核、退回重填問題，進程監(jiān)控涉及供應(yīng)鏈和客戶關(guān)系管理過程狀態(tài)的追蹤問題等； ? 底層應(yīng)用為財務(wù)和業(yè)務(wù)分析，包括財務(wù)分析、 HR 分析、 SCM 分析和 CRM 分析，該層應(yīng)用將計劃或預(yù)算的目標值與來自于業(yè)務(wù)處理層的實際值進行比較分析，突出重大差異和例外，提供管理層控制和決策的依據(jù)； ① 定位 ? 分析層： 本體系定位于提供工商企業(yè)集團財 務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)多維在線分析（動態(tài)、多維和分層的數(shù)據(jù)展現(xiàn)）、專家分析（限于財務(wù)分析）和數(shù)據(jù)挖掘（通過傳統(tǒng)的和現(xiàn)代的統(tǒng)計和數(shù)學模型發(fā)現(xiàn)隱藏在海量的財務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中的規(guī)則和規(guī)律，為決策提供結(jié)論性的依據(jù)）等功能，從可視性、經(jīng)驗分析判斷和科學決策等方面支持企業(yè)的經(jīng)營和財務(wù)決策； ? 管理流程層： 合并報表 為企業(yè)集團在不同報告的法規(guī)環(huán)境下提供外部報表合并的解決方案；進程監(jiān)控為企業(yè)集團追蹤業(yè)務(wù)（ SCM 和 CRM）的全過程的各狀態(tài)（簽約、訂單、發(fā)貨、在途、驗收、入庫、收款、退貨等）的資源分布和配置狀況進行多維分析和進程追蹤； ? 戰(zhàn)略層 ： 為企業(yè)集團戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇和戰(zhàn)略實施等戰(zhàn)略管理全過程服務(wù)； ② 設(shè)計思路 分析層： ? OLAP 采用第三方技術(shù)，目前是 Hyperion 公司的技術(shù)，對用友自己開發(fā)的 ERP 數(shù)據(jù)的抽取采用自己開發(fā)的 ETL 工具，而對于第三方 ERP 數(shù)據(jù)采用第三方的 ETL 工具； ? 來源于現(xiàn)實，又適當高于現(xiàn)實：充分研究集團決策分析和績效評價的現(xiàn)實需求，但又要考慮到先進的管理理論和方法對于企業(yè)改善決策過程的“反身性”（借鑒索羅斯先生關(guān)于社會規(guī)律不同于自然規(guī)律的思想而提出的反身性哲學觀點）作用，引導(dǎo)用戶的消費傾向； ? 人有我有，人無我有：參考競 爭對手的相應(yīng)產(chǎn)品，競爭對手能做到的我們應(yīng)盡可能地做 到，競爭對手做不到但又是企業(yè)所需要的，我們也能提供以進行差異化的競爭； 第 39 頁 共 64 頁 ? 國際國內(nèi)相結(jié)合：在全球化的今天，一定要有國際視野，充分地研究國際管理領(lǐng)域的最新理論和實務(wù)的發(fā)展動向和相應(yīng)技術(shù)支持平臺的發(fā)展前沿，使我們的 BPM 產(chǎn)品具有國際競爭力，同時結(jié)合中國企業(yè)管理的特點以便突出本土化的優(yōu)勢； ? 充分支持企業(yè)戰(zhàn)略管理的過程：在三個應(yīng)用層面上，都要以集團的戰(zhàn)略管理過程為背景，充分支持企業(yè)戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇和戰(zhàn)略實施等戰(zhàn)略管理的“三步曲”，一切都為企業(yè)戰(zhàn)略目標的制定和實現(xiàn)服務(wù) ； 管理流程層： ? 合并報表設(shè)計思路：基本與分析層的思路相同。同時解決按國內(nèi)并表暫行規(guī)定和國際財務(wù)報告準則下的合并報表問題；提供支持上述合并的一般算法，能解決復(fù)雜股權(quán)關(guān)系下的合并問題，而不是按客戶的具體情況的定制方式；在目前的 iUFO 的技術(shù)平臺上實現(xiàn)合并報表應(yīng)用，但在未來要考慮基于 BI 的應(yīng)用； ? 進程監(jiān)控設(shè)計思路：在技術(shù)上突破由多維數(shù)據(jù)庫向關(guān)系數(shù)據(jù)庫的“ Drill Through”（鉆透），借此形成業(yè)務(wù)過程的全程追蹤； 戰(zhàn)略層： ? 基本與分析層的思路相同。 ? 設(shè)計戰(zhàn)略情報功能：在當前版本提供財政部提供的財務(wù)指標行業(yè) 標準以及根據(jù)上市公司分行業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)形成的上市公司分行業(yè)財務(wù)指標的標準。今后在此基礎(chǔ)上逐步提供更多的行業(yè)情報、宏觀經(jīng)濟信息等等，并增加戰(zhàn)略分析的模型從而完成戰(zhàn)略規(guī)劃模塊的功能； ? 績效記分卡：在當前版本首先提供以財政部企業(yè)效績評價細則為基礎(chǔ)的企業(yè)績效記分卡，從財務(wù)指標和評議指標兩方面，根據(jù)功效系數(shù)法的原理對企業(yè)的績效進行評價。未來將引入平衡記分卡的應(yīng)用，提供戰(zhàn)略實施管理的優(yōu)秀工具，財務(wù)指標的形成基于《財務(wù)分析》模塊，而業(yè)務(wù)指標的形成主要基于符合 SCOR 框架的 SCM、 CRM 等績效指標； ③ 特色 分析層： ? OLAP 展現(xiàn)與數(shù)據(jù)挖掘的結(jié)合，專家財務(wù)分析的獨一無二性； ? 專家財務(wù)分析充分考慮了國內(nèi)企業(yè)的報表特點，具有強烈的本土特色； 第 40 頁 共 64 頁 管理流程層： ? 合并報表：為企業(yè)集團在不同報告的法規(guī)環(huán)境下提供外部報表合并的解決方案。 獨一無二的并表算法使對任何復(fù)雜股權(quán)關(guān)系集團在不同報告環(huán)境下的并表自動化成為可能；對帳功能與并表的相對獨立，使得合并報表應(yīng)用之外，給企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督、審計等提供了新的便利； ? 進程監(jiān)控：將原來難以做到的物理分散