【導讀】廣西廣播電視信息網絡股份有限公司。財務系統(tǒng)及資金管理系統(tǒng)項目。用友軟件股份有限公司

　　

【正文】 ，生成多個成本系統(tǒng)的單據； ? 滿足了企業(yè)對內、對外核算的差異性：一項業(yè)務發(fā)生后，通過動態(tài)財務會計平臺和動態(tài)管理會計平臺分別傳入了總賬和成本系統(tǒng)中，生成不同的數據； ? 通過審批流平臺，滿足企業(yè)內部管理與控制的需要： ? 請購單、借款單、報銷單等，凡是在企業(yè)中需要經過審批流程審批才能生效的業(yè)務，在 NC 中都可以通過審批流平臺完成其審批業(yè)務； ? 一項審批流程可以由一個集團內的多個公司之間的人員完成，充分體現(xiàn)了集團管理的特色； ? 通過業(yè)務流程配置平臺，滿足不同企業(yè)業(yè) 務類型的不同流程定義： ? 可以用戶自定義業(yè)務類型，根據業(yè)務類型選擇業(yè)務單據，定義業(yè)務流程中的單據流轉關系； ? 在每個業(yè)務流程中的單據上，可以支持在每個單據動作上配置業(yè)務約束組件； ? 通過業(yè)務流程配置、組件流程配置來支持不同行業(yè)的一些特殊流程需求。 ? 通過預警平臺，滿足企業(yè)對例外事項、重大事項的管理： ? 應收賬款到期、費用超預算、發(fā)生大額資金支付等，都可以通過預警平臺發(fā)送消息到相關責任人，以便及時采取措施； ? 支持多幣種核算： ? 支持單主幣、主輔幣核算； ? 支持不同的幣種設置不同的小數位數； ? 支持多語言： ? 支持菜單多語言； ? 支持界面多語言； ? 支持多語言的切換； ? 多層次，逐級漸進的權限管理： ? 用戶管理與安全認證； ? 功能權限：到菜單、到按鈕； ? 數據權限：到 NC 任意一個基本檔案； ? 字段權限：通過模版，設定不同的人對不同的字段有不同的權限； 第 32 頁 共 64 頁 ? 模版管理，滿足個性化需要： ? 模板管理支持行業(yè)特色應用，產品以后支持行業(yè)模板； ? 模板可以到每個操作員，可以實現(xiàn)每個角色、人的個性化需求； ? 基礎數據的模板應用，提供基礎數據錄入的便易性； ? 提供單據模版，用戶自定義單據數據的顯示、提供默認值的功能； ? 賬表模版，用戶自定義帳表數據顯示； ? 查詢模版，定義常用 的固定查詢條件，增強易用性； ? 打印模版，定義多種打印格式，支持套打等功能，支持自定義數據變量取數打??； ? 模板公式功能，支持數據項間以及與自定義項之間的數據計算； ? 跨年度業(yè)務處理與查詢： ? 可以多年度數據集中在一個數據庫中； ? 提供跨年度的業(yè)務處理與查詢，這一點對于像預算這樣的系統(tǒng)非常重要； ? 提供基礎數據的有效期處理； ? 完整的行業(yè)解決方案： ? 金融、出版、廣電、建筑等行業(yè)的全成本解決方案； ? 煙草流通的解決方案； 第 33 頁 共 64 頁 產品體系分類 （ 1）體系分類 ? 財務會計 ? 管理會計 ? 資金管理 ? 人力資源 ? BPM （ 2）財務會計 現(xiàn)金銀行應收管理應付管理報賬中心固定資產資金結算遠程支付信貸管理資金預測網上銀行動態(tài)財務會計平臺總賬財務會計資金管理管理會計資金計息動態(tài)管理會計平臺項目管理各行業(yè)成本。全面預算管理BPM IUFO報表 合并報表 ① 定位 ? 滿足企業(yè)基本財務核算與對外報告的要求； ? 滿足企業(yè)對內精細化核算與管理控制的要求； ? 滿足集團對財務核算的要求； ? 基本能滿足所有行業(yè)的要求； 第 34 頁 共 64 頁 ② 設計思路 以總賬為核心，以動態(tài)財務會計平臺為基礎，細化應收、應付、費用、資產與存貨的核算與管理。 ③ 特色 總賬核算： ? 多維度輔助核算與統(tǒng)計分析； ? 科目交叉驗證規(guī)則 /輔助項輸入控制規(guī)則 ； ? 可以跨公司實體完成協(xié)同憑證，自動產生雙向往來憑證； ? 支持集團內公司間明細財務數據對賬； ? 提 供單主幣和主輔幣核算功能、匯率調整和多種匯兌損益計算功能，滿足國際化應用； ? 支持金融行業(yè)的表外科目； ? 支持轉帳分類和轉帳順序； ? 支持會計科目調整； ? 支持調整期會計業(yè)務處理； ? 支持內部交易的處理，及并賬查詢； ? 自動的現(xiàn)金流量分析， 及時了解現(xiàn)金流的狀況； ? 實時查詢公司實體賬與集團合并賬 查詢； ? 可以報表軟件出具自定義的內外部財務報表； ? 開放接口，支持與用友的業(yè)務系統(tǒng)或第三方系統(tǒng)集成； ? 支持集團統(tǒng)一進行銀行對賬； ? 支持集團統(tǒng)一結帳、結帳狀態(tài)查詢； ? 支持集團統(tǒng)一制單； 收付報資金： ? 費用申請報銷流程的控制，將預算控制 提前到業(yè)務前端； ? 借款到期的預警提示； ? 根據事項審批單自動生成報銷單； ? 完整的企業(yè)內部資金管理流程，對營運資金進行管理； 第 35 頁 共 64 頁 ? 提供全面、豐富的賬齡分析功能和應收 /應付自動預警； ? 提供網銀接口，在線進行支付； ? 資金收支的明細動態(tài)分析； ? 內部應收應付、收款付款的協(xié)同； 固定資產： ? 資產管理到多部門，管理到人； ? 資產支持多數量核算； ? 資產支持按任意卡片項目組合進行折舊分攤； ? 資產支持集團內部調撥； ? 資產卡片支持按人設置模板，不同的人可以操作不同的內容； ? 支持資產的拆分； ? 支持資產新增、處置、調撥、變動的審批流程； ? 支 持對卡片上任意內容進行變動管理； ? 支持集團統(tǒng)一結帳、統(tǒng)一提取折舊； （ 3）管理會計 ① 定位 ? 滿足企業(yè)對內管理與控制的需要，實現(xiàn)事前計劃，事中分析，事后控制的管理流程； ? 滿足企業(yè)對全面成本核算與管理的要求； ? 滿足單一企業(yè)管理會計的要求； ? 滿足集團企業(yè)對管理會計的要求； ? 重點行業(yè)集中在金融、出版?zhèn)髅健⒔ㄖc房地產、制造業(yè)等行業(yè)； ② 設計思路 ? 以全面計劃預算為核心，以成本管理為重點。 ? 成本管理走與行業(yè)結合的思路，基本每個重點支持的行業(yè)，其核心應用都在成本上。 第 36 頁 共 64 頁 ③ 特色 全面預算管理： ? 支持自定義的多級預算單 位，包括從集團到各分子公司到各個責任中心； ? 支持自定義的預算指標體系；支持對預算指標的多維細化； ? 支持預算體系內容的逐級、越級的分配和下發(fā)，允許下級單位在上級單位下發(fā)的基礎上，增加個性化內容，并繼續(xù)下發(fā)； ? 預算表格類似 EXCEL 風格的數據輸入界面； ? 支持按年，季度，月度、旬編制預算或采用 滾動預算； ? 允許建立編制預算的財務假設； ? 支持預算的多場景、多方案； ? 支持預算調整，及形成新的版本； ? 提供多種預算編制方法：固定預算、彈性預算；增（減）量預算、零基預算；定額預算、定率預算等； ? 提供自上而下、自下而上的編制流 程，可以往返多次； ? 提供多種預算控制方式，鋼性控制與柔性控制、當期控制與累進控制、單項控制與匯總控制等； ? 自定義的預算分析工具； ? 支持集中、分布應用模式； ? 支持預測和預算模擬； ? 提供良好的數據集成性和開放性； 第 37 頁 共 64 頁 （ 4） BPM E R P 1 E R P 2 CRM S C M 其它數據源 業(yè)務處理層 數據倉庫層 B P M 層 財務業(yè)務分析層 管理流程層 戰(zhàn)略 層 元數據管理 I U F O E T L 第三方 O L A P S e r ve r 財務分析 S CM 分析 C R M 分析 HR 分析 預算和預測 進程監(jiān)控 測 內部報表匯總 合并報表 戰(zhàn)略規(guī)劃 平衡記分卡 BPM 應用架構包括三個部分： ? 最底部分是業(yè)務處理層：包括 ERP、 SCM、 CRM 等，該層應用主要解決企業(yè)日常業(yè)務處理，如財務核算、供應鏈的日常營運以及客戶關系的日常管理等； ? 中間部分為數據倉庫層：解決如何高效和準確 地抽取業(yè)務處理系統(tǒng)中的“二維”結構數據并轉變?yōu)?BPM 應用中所需要的“多維”數據結構，包括用友自己開發(fā)或第三方的“ ETL”工具（數據抽取、轉換和裝載）、 iUFO 網絡報表工具、第三方的 OLAP（在線分析處理）平臺以及元數據管理； ? 最高部分為 BPM，該部分又包括三層應用： ? 最高層為戰(zhàn)略層，包括戰(zhàn)略規(guī)劃和 BSC（平衡記分卡）模塊，戰(zhàn)略規(guī)劃模塊提供戰(zhàn)略情報報告以及戰(zhàn)略分析的模型以供管理高層進行戰(zhàn)略分析和選擇，而平衡記分卡是戰(zhàn)略實施管理的良好工具，幫助企業(yè)把戰(zhàn)略目標轉化為年度績效考核指標，使戰(zhàn)略就體現(xiàn)在我們的日常管理中 ； ? 中間為管理流程層，包括預算和預測、合并報表、匯總報表、進程監(jiān)控等模塊，該層應用涉及指標或表的流程管理問題，如預算從流程類型來講有自上而下的，第 38 頁 共 64 頁 自下而上的以及協(xié)商式的，合并與匯總報表涉及表和數據的審核、退回重填問題，進程監(jiān)控涉及供應鏈和客戶關系管理過程狀態(tài)的追蹤問題等； ? 底層應用為財務和業(yè)務分析，包括財務分析、 HR 分析、 SCM 分析和 CRM 分析，該層應用將計劃或預算的目標值與來自于業(yè)務處理層的實際值進行比較分析，突出重大差異和例外，提供管理層控制和決策的依據； ① 定位 ? 分析層： 本體系定位于提供工商企業(yè)集團財 務和業(yè)務數據多維在線分析（動態(tài)、多維和分層的數據展現(xiàn)）、專家分析（限于財務分析）和數據挖掘（通過傳統(tǒng)的和現(xiàn)代的統(tǒng)計和數學模型發(fā)現(xiàn)隱藏在海量的財務和業(yè)務數據中的規(guī)則和規(guī)律，為決策提供結論性的依據）等功能，從可視性、經驗分析判斷和科學決策等方面支持企業(yè)的經營和財務決策； ? 管理流程層： 合并報表 為企業(yè)集團在不同報告的法規(guī)環(huán)境下提供外部報表合并的解決方案；進程監(jiān)控為企業(yè)集團追蹤業(yè)務（ SCM 和 CRM）的全過程的各狀態(tài)（簽約、訂單、發(fā)貨、在途、驗收、入庫、收款、退貨等）的資源分布和配置狀況進行多維分析和進程追蹤； ? 戰(zhàn)略層 ： 為企業(yè)集團戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇和戰(zhàn)略實施等戰(zhàn)略管理全過程服務； ② 設計思路 分析層： ? OLAP 采用第三方技術，目前是 Hyperion 公司的技術，對用友自己開發(fā)的 ERP 數據的抽取采用自己開發(fā)的 ETL 工具，而對于第三方 ERP 數據采用第三方的 ETL 工具； ? 來源于現(xiàn)實，又適當高于現(xiàn)實：充分研究集團決策分析和績效評價的現(xiàn)實需求，但又要考慮到先進的管理理論和方法對于企業(yè)改善決策過程的“反身性”（借鑒索羅斯先生關于社會規(guī)律不同于自然規(guī)律的思想而提出的反身性哲學觀點）作用，引導用戶的消費傾向； ? 人有我有，人無我有：參考競 爭對手的相應產品，競爭對手能做到的我們應盡可能地做 到，競爭對手做不到但又是企業(yè)所需要的，我們也能提供以進行差異化的競爭； 第 39 頁 共 64 頁 ? 國際國內相結合：在全球化的今天，一定要有國際視野，充分地研究國際管理領域的最新理論和實務的發(fā)展動向和相應技術支持平臺的發(fā)展前沿，使我們的 BPM 產品具有國際競爭力，同時結合中國企業(yè)管理的特點以便突出本土化的優(yōu)勢； ? 充分支持企業(yè)戰(zhàn)略管理的過程：在三個應用層面上，都要以集團的戰(zhàn)略管理過程為背景，充分支持企業(yè)戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇和戰(zhàn)略實施等戰(zhàn)略管理的“三步曲”，一切都為企業(yè)戰(zhàn)略目標的制定和實現(xiàn)服務 ； 管理流程層： ? 合并報表設計思路：基本與分析層的思路相同。同時解決按國內并表暫行規(guī)定和國際財務報告準則下的合并報表問題；提供支持上述合并的一般算法，能解決復雜股權關系下的合并問題，而不是按客戶的具體情況的定制方式；在目前的 iUFO 的技術平臺上實現(xiàn)合并報表應用，但在未來要考慮基于 BI 的應用； ? 進程監(jiān)控設計思路：在技術上突破由多維數據庫向關系數據庫的“ Drill Through”（鉆透），借此形成業(yè)務過程的全程追蹤； 戰(zhàn)略層： ? 基本與分析層的思路相同。 ? 設計戰(zhàn)略情報功能：在當前版本提供財政部提供的財務指標行業(yè) 標準以及根據上市公司分行業(yè)財務數據形成的上市公司分行業(yè)財務指標的標準。今后在此基礎上逐步提供更多的行業(yè)情報、宏觀經濟信息等等，并增加戰(zhàn)略分析的模型從而完成戰(zhàn)略規(guī)劃模塊的功能； ? 績效記分卡：在當前版本首先提供以財政部企業(yè)效績評價細則為基礎的企業(yè)績效記分卡，從財務指標和評議指標兩方面，根據功效系數法的原理對企業(yè)的績效進行評價。未來將引入平衡記分卡的應用，提供戰(zhàn)略實施管理的優(yōu)秀工具，財務指標的形成基于《財務分析》模塊，而業(yè)務指標的形成主要基于符合 SCOR 框架的 SCM、 CRM 等績效指標； ③ 特色 分析層： ? OLAP 展現(xiàn)與數據挖掘的結合，專家財務分析的獨一無二性； ? 專家財務分析充分考慮了國內企業(yè)的報表特點，具有強烈的本土特色； 第 40 頁 共 64 頁 管理流程層： ? 合并報表：為企業(yè)集團在不同報告的法規(guī)環(huán)境下提供外部報表合并的解決方案。 獨一無二的并表算法使對任何復雜股權關系集團在不同報告環(huán)境下的并表自動化成為可能；對帳功能與并表的相對獨立，使得合并報表應用之外，給企業(yè)的財務監(jiān)督、審計等提供了新的便利； ? 進程監(jiān)控：將原來難以做到的物理分散