【正文】 財(cái)務(wù)檔案全部移交給接替人員，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交清冊上簽名、蓋章。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動或離職。 39 第十 二 節(jié) 內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)制度 第一條 根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)條例》、《中華人民共和國審計(jì)條例實(shí)施細(xì)則》和《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定》等 ，為加強(qiáng)對下屬單位進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，特制訂本制度。 第二條 對下列事項(xiàng)必須進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)： 資產(chǎn)的管理、安全、完整情況； 內(nèi)部控制制度的設(shè)定和運(yùn)行情況； 財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益； 下屬單位負(fù)責(zé)人離任及下屬單位的分立合并； 國家政策法規(guī)及公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行情況； 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。 第三條 內(nèi)部審計(jì)工作必須按規(guī)定的程序進(jìn)行，審計(jì)小組成員兩人（含）以上。 第四條 根據(jù)公司總體部署，結(jié)合公司實(shí)際情況，確定審計(jì)重點(diǎn)，編制審計(jì)工作計(jì)劃，經(jīng) 總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。公司年中、年末要組織對下屬分公司（辦事處）和大型直營項(xiàng)目的例行審計(jì)，直營項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況，可委托相關(guān)分公司進(jìn)行。 第五條 審計(jì)實(shí)施前，先向被審計(jì)單位發(fā)出“審計(jì)通知書”。 第六條 被審計(jì)單位和有關(guān)當(dāng)事人應(yīng)積極配合審計(jì)人員的工作。指定專人協(xié)助，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表、 賬簿 、憑證、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)承包合同、工程承包合同、購貨合同、經(jīng)濟(jì)分配方案、各種文件、資料、上級批文、證明材料等資料。 40 第七條 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題，可隨時(shí)向被審計(jì)單位和當(dāng)事人提出改進(jìn)意見。如發(fā)現(xiàn)重大問題，及時(shí)提請有關(guān)部門處理。 第八條 審 計(jì)結(jié)束，寫出審計(jì)報(bào)告。 第九條 審計(jì)報(bào)告報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，作出審計(jì)結(jié)論和決定。 第十條 審計(jì)結(jié)論和決定，被審計(jì)單位必須執(zhí)行，被審計(jì)單位如有異議，可提出書面意見，向公司總經(jīng)理提請復(fù)議。申訴期間，原審計(jì)結(jié)論和決定仍應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。 第十一條 建立和健全內(nèi)部審計(jì)檔案制度，加強(qiáng)對審計(jì)通知書，審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)結(jié)論和決定檔案的管理工作。 第十二條 審計(jì)人員要依法審計(jì)、忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。不得有濫用職權(quán)、徇私舞弊、泄露機(jī)密等行為。向?qū)徲?jì)小組反映情況的人員和審計(jì)小組約談人員都應(yīng) 該實(shí)事求是反映情況。 第十三條 審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，與被審計(jì)單位或?qū)徲?jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。 第十 三 節(jié) 財(cái)務(wù)審計(jì)管理制度解釋權(quán) 財(cái)務(wù)審計(jì)管理制度 最終解釋權(quán)歸 總公司財(cái)務(wù)處 所有 。 41 第七章 材料設(shè)備管理制度 第一節(jié) 總則 公司下屬分公司（辦事處）及項(xiàng)目經(jīng)理部所有機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料由公司材料設(shè)備部統(tǒng)一采購、管理、調(diào)配。設(shè)備小修及保養(yǎng)由施工隊(duì)或分公司（辦事處）負(fù)責(zé)，大中修由公司材料設(shè)備部負(fù)責(zé)。確保機(jī)械性能完好，保證生產(chǎn)進(jìn)度需要。 第二節(jié) 設(shè)備管理 第一條 對機(jī)械及配件的采購，預(yù)先對分承包 方（供應(yīng)方）進(jìn)行考察，包括產(chǎn)品的質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)力量、質(zhì)量保證體系及售后服務(wù)等情況進(jìn)行綜合評價(jià)，并經(jīng)總工辦、生產(chǎn)經(jīng)營部、項(xiàng)目部會審后得到合格分承包方名錄，機(jī)械及配件的采購時(shí)，就在此目錄內(nèi)選擇單位購買，報(bào)總經(jīng)理審批。 第二條 從公司設(shè)備庫調(diào)撥或租賃的機(jī)械，由設(shè)備庫派人安裝調(diào)試，合格后移交給使用部門，并按貫標(biāo)要求做好交接記錄。 第三條 以崗位責(zé)任制為中心，做到三定（定人、定機(jī)、定崗位）；操作者必須經(jīng)過崗位培訓(xùn)做到三懂（懂構(gòu)造、懂性能、懂用途）；四會（會使用、會保養(yǎng)、會檢查、會排除故障）。 第四條 現(xiàn)場施工的小型設(shè)備，由施工隊(duì)組按工種使用。中型機(jī)械設(shè)備，統(tǒng)一由執(zhí)有上崗證的機(jī)械工操作。 第五條 分公司或項(xiàng)目部設(shè)兼職機(jī)械員一名，隨機(jī)檢查機(jī)械設(shè)備 42 的使用情況。如發(fā)現(xiàn)操作者違章操作、使用不規(guī)范或帶病強(qiáng)行操作，機(jī)械員有權(quán)停止其使用。 第六條 所有機(jī)械設(shè)備的操作者，必須認(rèn)真貫徹“十字”作業(yè)（即調(diào)正、堅(jiān)固、潤滑、清潔、防腐）。做到上班前對各注油點(diǎn)加滿潤滑油，空車運(yùn)轉(zhuǎn)。下班后填好機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)記錄，并將機(jī)械清洗干凈。 第七條 機(jī)械操作者應(yīng)按操作規(guī)程進(jìn)行操作，在機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)中，不準(zhǔn)擅自離崗或交非指定人員代為操作。應(yīng) 注意檢查電機(jī)電源是否正常，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)停機(jī)，并報(bào)告機(jī)械修理工組織搶修，以確保生產(chǎn)進(jìn)度。 第八條 項(xiàng)目部租用公司機(jī)械設(shè)備需要簽訂租賃合同，送回時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行檢查，嚴(yán)格按合同執(zhí)行。 第三節(jié) 材料及周轉(zhuǎn)材料管理 第一條 按計(jì)劃及時(shí)供應(yīng)合格的材料和周轉(zhuǎn)的材料。 第二條 材料進(jìn)場前，應(yīng)先索取材質(zhì)證明，經(jīng)項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人和質(zhì)檢員核對后，方可購買進(jìn)場。進(jìn)場驗(yàn)收員查明品種、規(guī)格、質(zhì)量后進(jìn)行驗(yàn)收，抽檢合格后的產(chǎn)品方可應(yīng)用到工程上。 第三條 做好材料的搬運(yùn)、貯存、防護(hù)和收付工作。搬運(yùn)前要對材料數(shù)量、標(biāo)識、質(zhì)量和有關(guān)附件 （如產(chǎn)品合格證、質(zhì)保書、產(chǎn)品說明書）進(jìn)行驗(yàn)證。貯存在現(xiàn)場的露天材料要根據(jù)“施工平面布置圖”進(jìn)行堆放，貯存在室內(nèi)倉庫的要根據(jù)其性質(zhì)分類放置（易燃、易爆、易碎、易腐蝕的應(yīng)按特殊規(guī)定放置），并做好防腐蝕、防潮濕工作。 43 材料的發(fā)放要有施工員簽證的領(lǐng)料單，限額領(lǐng)料， 剩余材料 應(yīng)回收做帳（驗(yàn)證數(shù)量和質(zhì)量）；超量時(shí)由項(xiàng)目經(jīng)理提出采購計(jì)劃，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購。 第四條 材料和設(shè)備應(yīng)征得公司經(jīng)理或分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，方可調(diào)出或租用。嚴(yán)禁私人動用，否則按偷盜處理，予以經(jīng)濟(jì)處罰 ,情節(jié)嚴(yán)重者依法移送公安司法部門處 理 。 第五條 現(xiàn)場節(jié)約材料或剩余材料，應(yīng)及時(shí)清點(diǎn)，及時(shí)辦好退庫手續(xù)。倉庫接收時(shí)要驗(yàn)明質(zhì)量（或成色）和數(shù)量，交接方均簽字備案。倉管員、材料員、質(zhì)檢員間要有完備的交接手續(xù)。 第六條 鋼管、扣 件、鋼模、配件、門式腳手架等周轉(zhuǎn)材料的交接要詳細(xì)點(diǎn)數(shù)驗(yàn)收。數(shù)量不符 可以拒收或立字據(jù)承認(rèn)維修費(fèi)用后再行受理。 第七條 對節(jié)省材料和保管周轉(zhuǎn)材料有顯著成績的集體和個(gè)人，除提成獎勵(lì)外，還給予榮譽(yù)和物質(zhì)獎勵(lì)。對個(gè)別有 意浪費(fèi)和破壞者，要按情節(jié)輕重給予批評、警告、罰款、降級處理，情 節(jié) 嚴(yán)重者依法移送公安司法部門處理。 第八條 材料 保管員必須以公司利益為重，自覺遵守職業(yè)道德，發(fā)揮奉獻(xiàn)精神，大公無私，竭盡全力搞好物資管理工作（包括防潮、防火、防盜、防腐蝕等）。 第九條 材料采購要精打細(xì)算，除依據(jù)合同分承包方名單采購?fù)?，還必須根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場情況盡量維護(hù)公司的利益。如發(fā)現(xiàn)在材料采購時(shí)有故意抬高采購價(jià)格、以次充好、數(shù)量短缺、拿回扣等違規(guī)行 44 為，一旦查證屬實(shí)，公司將視情節(jié)輕重，除追回非法所得外，給予10 倍以上的經(jīng)濟(jì)處罰。 45 第八章 行政管理制度 第一節(jié) 總 則 為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管 理制度，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，特制定本制度。 第二節(jié) 文件起草和收發(fā) 第一條 起草公司文件和有關(guān)通知、信函、公司大型活動的記錄講話和工作報(bào)告。文件起草好后由辦公室領(lǐng)導(dǎo)審核，送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽發(fā)（屬董事會的報(bào)董事長簽發(fā)，屬公司的報(bào)總經(jīng)理簽發(fā)。屬純技術(shù)性的，由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記或分管黨務(wù)的副書記簽發(fā)）。 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報(bào)送。 第二條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“ 企、董、黨、工、團(tuán)、婦”等內(nèi)容編號，文印室打印后，經(jīng)擬稿人核對無誤方能正式發(fā)出。 第三條 做好會議、學(xué)習(xí)和重大活動的文字記錄， 要求正確完整，及時(shí)整理，打印后送總經(jīng)理或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱簽字。 第四條 加強(qiáng)與各部門聯(lián)系，及時(shí)總結(jié)公司的各類經(jīng)驗(yàn)材料，做好有關(guān)宣傳報(bào)道工作。 46 第五條 收集、整理各種信息資料，信息提供要及時(shí)正確，經(jīng)過篩選后，送總經(jīng)理參考。 第六條 上級文件由辦公室負(fù)責(zé)登記，填寫收文處理意見，送領(lǐng)導(dǎo)批示。 第七條 有關(guān)部門和人員對上級文件必須根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示意見及時(shí)辦理，并報(bào)告辦理結(jié)果。 第八條 文 件的收發(fā)、傳閱、辦理要及時(shí)，不得積壓延誤；文件傳閱、辦理完畢后由辦公室存檔。 第三節(jié) 文印室管理 第一條 文印工作應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室。 打印文件、發(fā)傳真、復(fù)印文件資料，必須按時(shí)、保質(zhì)完成，并做好登記，以備查驗(yàn)。 第二條 傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓延誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 第三條 原則上不接受外單位、個(gè)人的資料打印、復(fù)印，如確實(shí)需要，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理收費(fèi)手續(xù)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按市場價(jià)格由財(cái)務(wù)處確定。收據(jù)由財(cái)務(wù)處出具，并收取費(fèi)用。 第 四條 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)并核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)財(cái)務(wù)處。 第五條 各種文印機(jī)件設(shè)備應(yīng)規(guī)范操作、及時(shí)保養(yǎng)、減少消耗、提高效率。 47 第六條 嚴(yán)禁私事使用傳真。違反者除交費(fèi)用外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理；屢教不改者予以除名。 嚴(yán)禁擅自為私人免費(fèi)復(fù)印材料。違反者視情節(jié)輕重給予罰款處理；屢教不改者予以除名。 第四節(jié) 印章管理 第一條 公司行政章以及法人代表印章，由總經(jīng)理指定辦公室專人保管，該同志必須具備高度的事業(yè)心和責(zé)任心，嚴(yán)格按照程序和有關(guān)規(guī)定保管及使用。 第二條 所有部室及下屬單位如需刻制公章，必須 填寫 印章刻制審批表 ，報(bào) 相關(guān)部門 批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行，并且由辦公室統(tǒng)一辦理刻制。 第三條 領(lǐng)用公章須 簽定證書保管責(zé)任書，填寫印章保管人備案表，報(bào)辦公室存單備案，在財(cái)務(wù)處交納印章保證金 5 萬元后到辦公室領(lǐng)取。 第四條 公司印章未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，保管人不準(zhǔn)帶出室外，更不能交其他人保管，違反者嚴(yán)肅處理。 第五條 公章若有遺失，或者未經(jīng)總經(jīng)理（或分管領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)，違反規(guī)定擅自使用，要嚴(yán)肅查處，如給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或名譽(yù)損失的，要追究法律責(zé)任。 第六條 使用公司 印章 應(yīng)在印章使用登記簿上備案 ，必須詳細(xì)記錄，注明使用事由、使 用日期、使用內(nèi)容等等，以備查考。 48 第五節(jié) 檔案管理 第一條 為了進(jìn)一步完善和加強(qiáng)本公司檔案工作，實(shí)現(xiàn)檔案工作標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化，使檔案工作更好地為企業(yè)工作服務(wù)，根據(jù)《檔案法》，結(jié)合本公司實(shí)際，特制訂如下管理制度。 第二條 凡是本公司在工作活動、業(yè)務(wù)中形成的，具有保存價(jià)值的收發(fā)文件、數(shù)據(jù)、協(xié)議書、合同書以及基建、聲像等材料，業(yè)務(wù)中工程承包及經(jīng)營承包合同、統(tǒng)計(jì)、會計(jì)憑證等處、室、分公司、工區(qū)中形成的材料，均屬歸檔范圍，任何部門和個(gè)人不得據(jù)為已有。 第三條 根據(jù)本公司及上級有關(guān)條例規(guī)定及檔案部門的要 求，一般要求文書檔案在次年六月底前完成歸檔工作。業(yè)務(wù)部門的文件材料，根據(jù)本公司實(shí)際情況和處、室、分公司、工區(qū)利于查找等原因，應(yīng)在次年定期向檔案室移交，并且要立卷，抄好目錄。 第四條 在整理檔案時(shí)必須保證質(zhì)量，立卷時(shí)要求卷內(nèi)文件有序排列，案卷標(biāo)題要簡明，裝訂時(shí)必須去掉文件中的金屬物，歸檔的案卷必須編制案卷目錄。 第五條 本公司各部門因工作需要查閱檔案資料，必須經(jīng)總經(jīng)理親自批準(zhǔn)方可進(jìn)行。 第六條 有關(guān)文件資料按規(guī)定的范圍閱完，應(yīng)及時(shí)歸還，不能轉(zhuǎn)借他人，必須愛護(hù)，嚴(yán)格保管，不準(zhǔn)拆散、抽頁、涂改及在文件上打圈 邊，加眉批、添字、去字等。 第七條 凡外單位人員借閱文件資料，憑所在單位介紹信，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可借閱。否則一律不外調(diào)。 第八條 借閱者應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得擅自傳播文件內(nèi)容。 第九條 公司營業(yè)執(zhí)照正副本原件、資質(zhì)證書正副本原件以及職 49 工上崗證書原件、職稱證書原件、項(xiàng)目經(jīng)理資質(zhì)證書原件一律由辦公室統(tǒng)一保管，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，一律不準(zhǔn)領(lǐng)用和外借。 第十條 凡上級有關(guān)保密文件，必須由檔案管理人員逐件登記 ，統(tǒng)一分送傳閱。不準(zhǔn)擅自擴(kuò)大傳閱范圍，無關(guān)人員不許查閱涉密文件材料。 第十一條 外出參加會議帶回來 的機(jī)要文件、資料，應(yīng)及時(shí)送交檔案管理人員進(jìn)行整理。 第十二條 建立統(tǒng)一檔案臺 賬 ，對各類檔案的收進(jìn)、移出、保存、借閱、利用效果等情況用表、冊形式及時(shí)登記、記載，做到“底明、賬 清” 賬 物相符。 第十三條 按要求及時(shí)完成上級檔案機(jī)關(guān)布置的各類統(tǒng)計(jì)任務(wù)。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)必須以原始記錄為依據(jù)，做到真實(shí)、可靠、準(zhǔn)確。 第六節(jié) 辦公用品領(lǐng)用 第一條 公司各部門所需的辦公用品，由辦公室統(tǒng)一購置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。 第二條 各部門專用的表格，由各部門制定格式，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一印制。 第三條 辦公用品只能 用于辦公，不得移作他用或私用。 第四條 所有員工對辦公用品必須愛護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗。 第五條 購置日常辦公用品或報(bào)銷政黨辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批；購置大宗、高級辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購置。所有辦公用品領(lǐng)用都要有依據(jù)，領(lǐng)用時(shí)領(lǐng)用人要簽字。 50 第七節(jié) 電話使用 及話費(fèi)報(bào)銷管理 第一條 電話為辦公配備使用