業(yè)務(wù)流程及關(guān)鍵控制點(diǎn)-資料下載頁(yè)
2025-04-12 05:06本頁(yè)面
【正文】 價(jià)不符合價(jià)格政策1.應(yīng)根據(jù)有關(guān)價(jià)格政策、確定產(chǎn)品基準(zhǔn)定價(jià)。定價(jià)或調(diào)價(jià)需經(jīng)審核批準(zhǔn)；2.在執(zhí)行基準(zhǔn)定價(jià)的基礎(chǔ)上，授予銷(xiāo)售部門(mén)一定限度的價(jià)格浮動(dòng)權(quán)，同時(shí)明確權(quán)限執(zhí)行人。3.銷(xiāo)售折扣、銷(xiāo)售折讓?xiě)?yīng)經(jīng)審核批準(zhǔn)。訂立銷(xiāo)售合同未經(jīng)授權(quán)對(duì)外訂立銷(xiāo)售合同；條款違背企業(yè)銷(xiāo)售政策1.訂立銷(xiāo)售合同前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)人員與客戶(hù)進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，并形成完整的書(shū)面記錄；2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全銷(xiāo)售合同訂立及審批管理制度；3.銷(xiāo)售合同草案經(jīng)審批同意后，企業(yè)應(yīng)授權(quán)有關(guān)人員與客戶(hù)簽訂正式銷(xiāo)售合同發(fā)貨未經(jīng)授權(quán)發(fā)貨1.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)審核后的銷(xiāo)售合同開(kāi)具相關(guān)的銷(xiāo)售通知交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)和財(cái)會(huì)部門(mén)。2.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)對(duì)銷(xiāo)售通知進(jìn)行審核，組織發(fā)貨。3.應(yīng)當(dāng)以運(yùn)輸合同明確運(yùn)輸方式，確保貨物的安全發(fā)運(yùn)。4.做好發(fā)貨各環(huán)節(jié)的記錄，設(shè)置銷(xiāo)售臺(tái)賬，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程的銷(xiāo)售登記制度；收款銷(xiāo)售款項(xiàng)不能收回或遭受欺詐；收款過(guò)程1.結(jié)合公司銷(xiāo)售政策，選擇恰當(dāng)?shù)慕Y(jié)算方式，加快款項(xiàng)回收2.建立票據(jù)管理制度，特別是加強(qiáng)商業(yè)匯票的與實(shí)際銷(xiāo)售情況等進(jìn)行分析，及時(shí)調(diào)整銷(xiāo)售計(jì)劃；用管理部門(mén)對(duì)客戶(hù)付款情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控。中存在舞弊管理3.加強(qiáng)賒銷(xiāo)管理客戶(hù)服務(wù)客戶(hù)服務(wù)水平低，影響公司品牌形象1.結(jié)合競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手客戶(hù)服務(wù)水平，建立和完善客戶(hù)服務(wù)制度2.設(shè)專(zhuān)人或部門(mén)進(jìn)行客戶(hù)服務(wù)和跟蹤。3.建立產(chǎn)品質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)相關(guān)部門(mén)之間的溝通協(xié)調(diào)。4做好客戶(hù)回訪工作及銷(xiāo)售退回控制會(huì)計(jì)控制缺乏有效的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，影響數(shù)據(jù)真實(shí)性和可靠性1.財(cái)會(huì)部門(mén)對(duì)銷(xiāo)售報(bào)表等原始憑證審核銷(xiāo)售價(jià)格、數(shù)量等，并根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度確認(rèn)銷(xiāo)售收入，登記入賬2.建立應(yīng)收賬款清收核查制度，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)定期與客戶(hù)對(duì)賬，并取得書(shū)面對(duì)賬憑證3企業(yè)對(duì)于可能成為壞賬的應(yīng)收賬款，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
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