國家電網公司財務集約化管理-資料下載頁
2025-04-12 02:11本頁面
【正文】 原則上不在銀行開設電費歸集賬戶。2， 網省公司所屬分公司賬戶。網省公司所屬地市供電公司應首選工、農、中、建4家銀行開設電費賬戶，也可視當地實際情況在郵政儲蓄銀行、地區(qū)性商業(yè)銀行、農村信用社等金融機構開設電費賬戶，電費賬戶知性“一行一戶”，數量一般不超過7個；在工、農、中、建4家銀行之一開設1個基本結算賬戶，經網省公司批準，可選擇其他金融機構開設納稅戶到呢個專用賬戶，數量控制在3個以內，不得開設其他結算賬戶。網省公司所屬其他分公司在工、農、中、建4家銀行之一開設1個基本結算賬戶，經網省公司批準，可選擇其他金融機構開設納稅戶等專用賬戶，數量控制在3個以內網省公司所屬分公司基本結算賬戶掛接為資金池的三級賬戶。3， 網省公司所屬子公司賬戶，網省公司所屬施工、修造等副業(yè)單位和其他控股公司在工、農、中、建4家銀行之一開設1個基本結算賬戶。根據業(yè)務需要，經網省公司批準，可在其他金融機構開設1個一般結算賬戶和若干臨時賬戶、保證金賬戶、貸款戶、納稅戶等專用賬戶?；窘Y算賬戶掛接為公司資金池的三級賬戶。網省公司所屬控股縣公司的賬戶開設，原則上比照直管縣級分公司執(zhí)行。4， 產業(yè)單位賬戶。公司在京指數單位在公司總部確定的合作銀行開設1個基本結算賬戶，掛接為公司資金池的二級賬戶；根據業(yè)務需要，經公司總部批準，可在其他銀行開設一般結算賬戶、納稅戶。貸款戶等專用賬戶，賬戶數量控制在5個以內。5， 金融單位賬戶。公司所屬金融單位的賬戶設置原則上知性公司總部賬戶管理有關規(guī)定，在滿足外部監(jiān)管、業(yè)務開展需要的前提下，沉淀資金應納入公司資金池。（三）資金預算管理在現金流量預算管理方面，建立和推行現金流量預算管理機制，搭建起結構合理、基礎堅實、相互支撐的財務預算管理體系。以年度預算為核心，對全年各項財務收支做出全局性，基礎性安排；以現金流量預算為支撐，合理安排現金收支的時間序列分布，提高年度預算的執(zhí)行能力，并為合理編制融資計劃提供了依據。公司下您流量預算管理貫穿于公司總部、網省公司，具體編審流程為：1， 市縣公司由業(yè)務部門發(fā)起申請，財務部門匯總預審，編制月度現金流量預算，將預算期現金流動信息上報網省公司。2， 網省公司財務部門會同有關業(yè)務部門，對市縣公司上報的月度現金流量預算進行審核，編制本單位現金流量預算及融資計劃上報公司總部，同時向基層單位反饋審核意見。3， 公司總部財務部審查各網省公司上報的現金流量預算，根據資金缺口情況確定資金調配方案，制定并下達融資計劃。4， 網省公司的財務部門根據公司總部批復的融資計劃，組織市縣公司對現金流量預算進行修訂，并按照資金支付權限組織具體實施。編審現金流量預算的時間安排為：每月27日前，市縣公司財務部門上報網省公司財務部門；每月30日前，網省公司財務部門同時將現金流量預算和融資計劃上報公司總部財務部，并向市縣公司反饋意見；次月5日前，公司總部財務部向網省公司財務部門下達當月融資計劃。以上時間安排遇國家法定節(jié)假日順延。各層級內部財務與業(yè)務部門交換信息的時間安排，在保證上述總體時間安排的前提下，由個單位自行確定。（四）現金流量預算的主要內容 現金流量預算反映預算期內的現金流動情況，主要編制依據為：年度預算，預算期的供電生產計劃、成本支出計劃。融資費用計劃等明細資料1， 現金流入預算。根據營銷部門提供的月度預測售電量、營業(yè)收費等信息，確定月度電費收入、系統備用費收入、高可靠性供電收入等項目的現金流入預算；依據資產處置計劃或合同，確定資產處置的現金流入預算；依據被投資企業(yè)股利發(fā)放通過或委貸合同，確定投資收益、委貸信息等項目的現金流入預算。2， 現金流出預算。根據基建、生產等部門提供的月度電網建設、技術改造等付款信息，確定投資活動現金流出預算；根據生產，營銷、科技、人事、供電營業(yè)部等部門提供的大修、材料消耗、購電費、薪酬、科技開發(fā)、日常管理費用等付款信息，確定經營活動現金流出預算；根據財務部門自身預測的還貸情況，確定籌資活動現金流出預算。各部門提交的用款申請應明細到具體支出項目，有限定日期的現金支出須單獨標注。支出項目必須從年度項目預算中提取，超出范圍應嚴格履行預算調整程序。財務部門收到各部門提交的用款申請后，應合理劃分支出彈性。購電費、工資薪金、社保費用、應繳稅費、還貸以及其他有合同約定付款期限的項目支出劃定為剛性支出。其他需要在近期支付，但無具體時間約定或要求的項目劃定為柔性支出。剛性支出為當期現金支出的最小使用量，當因資金緊張需要壓縮支出規(guī)模時，應優(yōu)先保證剛性支出的資金需求。3，編制融資計劃。網省公司根據現金手指預算，確定資金缺口，向公司總部提交融資申請。公司總部綜合平衡各網省公司上報的現金流量預算及融資申請后，合理安排融資計劃，并對網省公司下達融資額度及融資結構 9 / 9
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