【導(dǎo)讀】城際通--對(duì)公全國(guó)通存業(yè)務(wù)。匯金通--集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)。銀企通—銀行企業(yè)信息互動(dòng)業(yè)務(wù)。銀關(guān)通—電子口岸網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)。銀稅通--電子報(bào)稅業(yè)務(wù)。倉(cāng)單質(zhì)押擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)。商品提貨權(quán)融資業(yè)務(wù)。動(dòng)產(chǎn)抵押（質(zhì)押）貸款業(yè)務(wù)。買(mǎi)方信貸賣(mài)方付息業(yè)務(wù)。出口退稅托管帳戶融資業(yè)務(wù)。商業(yè)承兌匯票保證。商業(yè)承兌匯票保貼。債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)。開(kāi)放式基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)。票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)買(mǎi)入。金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)受讓。生息資產(chǎn)存放業(yè)務(wù)。代理清算業(yè)務(wù)——代理外資銀行人民幣清算業(yè)務(wù)。代理地方性商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)。實(shí)現(xiàn)總部對(duì)各地下屬公司超權(quán)限業(yè)務(wù)的審批。逐筆經(jīng)辦和審核各地下屬公司的對(duì)外付款。遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶，異地免設(shè)財(cái)務(wù)人員。子公司帳戶受集團(tuán)公司控制，子公司對(duì)外無(wú)支付權(quán)。對(duì)外運(yùn)作完全以子公司名義進(jìn)行，保持業(yè)務(wù)和帳務(wù)的完整性和獨(dú)立性，規(guī)避稅務(wù)和法律。子公司支付在其頭寸額度內(nèi)自主決定，但受集團(tuán)。公司結(jié)算中心賬戶余額的制約。金額不能超過(guò)24萬(wàn)。子公司頭寸留底定期自動(dòng)上劃集團(tuán)公司。

　　

【正文】 業(yè)信息化改造。通過(guò)網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)系統(tǒng)與企業(yè) ERP 系統(tǒng) 的結(jié)合，構(gòu)建電子商務(wù)平臺(tái)，改善企業(yè)業(yè)務(wù)流程運(yùn)作，提升企業(yè)供應(yīng)鏈管理效能 幣種 人民幣 融資便利 對(duì)信用證申請(qǐng)人 —非全額保證金、授信、延期付款 對(duì)信用證受益人 —議付、打包放款、商業(yè)匯票承兌 B2B 電子商務(wù)的 結(jié)算手段 提供 通用數(shù)據(jù)接口，方便與網(wǎng)上交易平臺(tái)對(duì)接，支持實(shí)現(xiàn) B2B 電子商務(wù)。 申請(qǐng)人可從 B2B 電子商務(wù)平臺(tái)取得交易合同，并通過(guò)網(wǎng)上發(fā)送到開(kāi)證行。 B2B 電子商務(wù)平臺(tái)可將合同數(shù)據(jù)直接傳輸?shù)骄W(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)，申請(qǐng)人提交開(kāi)證申請(qǐng)時(shí)無(wú)需重復(fù)輸入。 系統(tǒng)自動(dòng)向 B2B 電子商務(wù)平臺(tái)指定的信箱發(fā)送電子郵件通知，以 39 便其實(shí)時(shí)掌握交易進(jìn)展。 適用對(duì)象 采購(gòu)量大的商貿(mào)企業(yè) B2B 電子 商務(wù)平臺(tái)的會(huì)員企業(yè) 業(yè)務(wù)示意圖 2 1 3 7 8 4 1 5 6 簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同 網(wǎng)上申請(qǐng)開(kāi)證 聯(lián)網(wǎng)開(kāi)證 通知 交單 議付 寄單 償付 價(jià)格 開(kāi)證手續(xù)費(fèi)為開(kāi)證金額的 ‰ ‰；議付手續(xù)費(fèi)為議付金額 的 ‰ 1‰，具體執(zhí)行比例由分行根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和同業(yè)的具體情況掌握。 網(wǎng)上信用證通知、修改等其他費(fèi)用執(zhí)行國(guó)內(nèi)信用證收費(fèi)規(guī)定。 客戶流程 申請(qǐng)人、受益人在招商銀行開(kāi)立結(jié)算帳戶 申請(qǐng)開(kāi)通網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè)務(wù) 填寫(xiě)《招商銀行網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，提交開(kāi)戶行 開(kāi)通網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù) 參考文獻(xiàn) 招 銀發(fā)字（ 2020）第 123 號(hào)：關(guān)于印發(fā) 《招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行 業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第二版）》的通知（ 2020/9） 招銀發(fā)字（ 2020）第 034號(hào)文：關(guān)于對(duì)《招商銀行網(wǎng)上“企業(yè)銀 行”業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第二版）》進(jìn)行換頁(yè)修訂的通知（ 2020/04） 招銀發(fā)字（ 2020）第 088 號(hào)：關(guān)于對(duì) 《招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè) 務(wù)操作規(guī)程（第二版）》進(jìn)行換頁(yè)修訂的通知（ 2020/009） 招銀發(fā)字（ 2020）第 083 號(hào)：關(guān)于印發(fā) 《招商銀行網(wǎng)上信用證融 資業(yè)務(wù)管理辦法（第一版）》、《招商銀行網(wǎng)上信用證融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第一版）》的通知 （ 2020/08） 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、 B2B 電子商務(wù)、網(wǎng)上信用證融資業(yè)務(wù) 開(kāi)證行 買(mǎi)方 （申請(qǐng)人） 賣(mài)方 受益人 通知行 議付行 40 銀關(guān)通 電子口岸網(wǎng)上支付業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 電子口岸是由海關(guān)總署等 12 個(gè)國(guó)家部委在互聯(lián)網(wǎng)上聯(lián)合共建的公共數(shù)據(jù)中心，用于存放進(jìn)出口業(yè)務(wù)信息流、資金流、貨物流的電子底帳數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)政府部門(mén)間數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，并作為國(guó)家口岸管理與服務(wù)的電子門(mén)戶，方便企業(yè)聯(lián)網(wǎng)辦理進(jìn)出口手續(xù)。 電子口岸網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)是電子口岸的配套服務(wù)項(xiàng)目，通過(guò)海關(guān)系統(tǒng)、公共數(shù)據(jù)中心與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)相連接，改變傳統(tǒng)的稅費(fèi)支付方式，為企業(yè)用戶提供準(zhǔn)確、方便、快捷的網(wǎng)上繳 納稅費(fèi)服務(wù)。 企業(yè)用戶通過(guò)電子口岸查詢稅費(fèi)通知，在網(wǎng)上發(fā)布支付指令。招商銀行接收指令后，直接從企業(yè)的預(yù)儲(chǔ)帳戶中劃轉(zhuǎn)稅費(fèi)。劃轉(zhuǎn)成功，企業(yè)即可辦理相關(guān)通關(guān)手續(xù)。 網(wǎng)上支付稅費(fèi)種類 進(jìn)出口關(guān)稅、反傾銷(xiāo)稅、特別關(guān)稅、進(jìn)口增值稅、進(jìn)口消費(fèi)稅以及緩稅利息，監(jiān)管手續(xù)費(fèi)等規(guī)定可以實(shí)行網(wǎng)上支付的稅、費(fèi)。 業(yè)務(wù)特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì) 有助于企業(yè)縮短通關(guān)時(shí)間，提高貿(mào)易效率，降低貿(mào)易成本。 增強(qiáng)國(guó)家行政部門(mén)的管理綜合效能，打擊走私、騙匯、騙稅違法犯罪活動(dòng)，創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)環(huán)境。 實(shí)現(xiàn)政府部門(mén)行政執(zhí)法公平、公正、公開(kāi)，促進(jìn)中國(guó) 電子政務(wù) 的 發(fā)展。 幣種 人民幣 業(yè)務(wù)示意圖 3 4 3 1 8 5 11 11 10 7 12 5 2 9 6 企業(yè)用戶 數(shù)據(jù)中心 國(guó)庫(kù)、海關(guān)收費(fèi)帳戶 海關(guān) 招商銀行 41 企業(yè)用戶通過(guò)電子口岸網(wǎng)上申報(bào) 海關(guān)系統(tǒng)向數(shù)據(jù)中心發(fā)送“稅費(fèi)通知” 企業(yè)用戶查詢“稅費(fèi)通知” 用戶發(fā)布網(wǎng)上“稅費(fèi)支付”指令 銀行進(jìn)行稅費(fèi)預(yù)扣、將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入暫收帳戶 銀行返回“預(yù)扣成功”回執(zhí) “預(yù)扣成功”回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)海關(guān)系統(tǒng) 用戶前往海關(guān)辦理通關(guān)驗(yàn)放手續(xù) 海關(guān)驗(yàn)放貨物，系統(tǒng)發(fā)送“確認(rèn)付款”指令 銀行將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)國(guó)庫(kù)或海關(guān)收費(fèi)帳戶 1銀行向數(shù)據(jù)中心發(fā)送“稅費(fèi)繳庫(kù)成功”通知 1海關(guān)接收“稅費(fèi)繳庫(kù)成功”通知、辦理稅（費(fèi)）單核注 適用對(duì)象 電子口岸的入網(wǎng)用戶，已通過(guò)用戶資格審查，取得用戶法人 IC卡和操作員 IC 卡，具備聯(lián)網(wǎng)辦理業(yè)務(wù)的條件 進(jìn)出口企業(yè)和有進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè) 客戶流程 企業(yè)在銀行開(kāi)立用于稅費(fèi)支付的銀行帳戶； 企業(yè)用戶通過(guò)電子口岸向海關(guān)、招商銀行提出用戶備案及操作員 備案及授權(quán)的申請(qǐng)； 經(jīng)海關(guān)、招商銀行審批通過(guò)，用戶與海關(guān)、銀行簽定服務(wù)協(xié)議； 開(kāi)通網(wǎng)上稅 費(fèi)支付業(yè)務(wù) 參考文獻(xiàn) 銀關(guān)通 —— 網(wǎng)上稅費(fèi)支付業(yè)務(wù)用戶手冊(cè) 銀關(guān)通 —— 網(wǎng)上稅費(fèi)支付業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程 暑監(jiān)發(fā)（ 2020） 146 號(hào)：《海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈海關(guān)網(wǎng)上支付項(xiàng)目 管理規(guī)定〉、〈網(wǎng)上支付作業(yè)操作規(guī)范〉、〈網(wǎng)上支付項(xiàng)目合作協(xié)議〉、〈網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)協(xié)議〉的通知》（ 2020/06） 暑監(jiān)發(fā)（ 2020） 269 號(hào)《海關(guān)總暑關(guān)于與中國(guó)銀行等五家銀行簽定聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)合作協(xié)議的通知》（ 2020/09） 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、銀稅通 —— 電子報(bào)稅業(yè)務(wù) 42 銀稅通 電子報(bào)稅業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 銀稅通 —— 電子報(bào)稅業(yè)務(wù) 是招商銀行為方便納稅人繳納稅款，減少申報(bào)繳稅過(guò)程中的繁瑣環(huán)節(jié)，與各地稅務(wù)部門(mén)聯(lián)手，利用網(wǎng)絡(luò)科技手段，通過(guò)銀稅聯(lián)網(wǎng)，向納稅人提供的更優(yōu)質(zhì)更快捷的“一站式服務(wù)”，實(shí)現(xiàn)了納稅人電子申報(bào)和繳納稅款的同步進(jìn)行。 細(xì)分模式 模式一：納稅人通過(guò)招商銀行電話銀行進(jìn)行納稅申報(bào)和繳納稅款，核稅和納稅數(shù)據(jù)由銀行主機(jī)訪問(wèn)稅務(wù)系統(tǒng)取得，適用于雙定（定額、定率）戶納稅。 模式二：納稅人通過(guò)稅務(wù)部門(mén)的申報(bào)平臺(tái)進(jìn)行申報(bào)，并通過(guò)招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行自主繳稅。 模式三：納稅人通過(guò)稅務(wù)部門(mén)的申報(bào)平臺(tái)進(jìn)行申報(bào)，招商銀行根據(jù)稅務(wù)部門(mén)的指令實(shí) 時(shí)扣劃稅款。 幣種 人民幣 業(yè)務(wù)特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 銀行與稅務(wù)部門(mén)之間通過(guò)數(shù)據(jù)專線連接，對(duì)傳輸數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格加 密，具有高度的安全性。 方便、省事。 將報(bào)稅、核稅、繳稅環(huán)節(jié)一體化， 納稅人在辦公室內(nèi)可一次性完成申報(bào)和繳款程序，不用跑了稅務(wù)又跑銀行。 提高效率，減少滯納罰款。 帳戶合一，減少資金劃轉(zhuǎn)的繁瑣，結(jié)算帳戶可同時(shí)用于繳納稅款。 申報(bào)繳款同步進(jìn)行，“開(kāi)票額”和“入庫(kù)額”完全一致，保證國(guó)家稅收。 客戶流程 客戶在招商銀行任一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立帳戶 開(kāi)通招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行 在稅務(wù)部門(mén)申請(qǐng)開(kāi)通 電子報(bào)稅業(yè)務(wù) 與招商銀行、稅務(wù)部門(mén)簽訂代理扣稅協(xié)議 方便、快捷地辦理電子申報(bào)納稅業(yè)務(wù) 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 電話銀行、網(wǎng)上企業(yè)銀行、銀關(guān)通 —— 電子口岸網(wǎng)上支付業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)示意圖 43 模式一 ： 納稅人撥打 95555 電話銀行 選擇納稅，輸入納稅編號(hào)、帳號(hào)等 通過(guò)專線訪問(wèn)稅務(wù)部門(mén)主機(jī)，取得應(yīng)納稅金額，電話銀行告之 是否確認(rèn) 帳戶余額足？ 扣劃稅款 納稅成功 否 否 44 模式二 否 否 是 是 否 是 是 否 納稅人根據(jù)申報(bào)信息，通過(guò)網(wǎng)上企業(yè)銀行支付經(jīng)辦請(qǐng)求 是否 為繳稅 是否為網(wǎng)上繳稅客戶 等待業(yè)務(wù)授權(quán)發(fā)生 網(wǎng)上繳稅是否過(guò)期 繳稅金額是否過(guò)限 程 序 錯(cuò) 誤 處 理 程 序 結(jié) 束 納稅人通過(guò)稅務(wù)部門(mén)平臺(tái)進(jìn)行納稅申報(bào) 稅務(wù)部門(mén)審核，將申報(bào)信息傳送銀行 45 模式三 納稅人通過(guò)稅務(wù)部門(mén)平臺(tái)進(jìn)行納稅申報(bào) 稅務(wù)部門(mén)審核 稅務(wù)部門(mén)通過(guò)數(shù)據(jù)專線訪問(wèn)銀行主機(jī)，查詢納稅人帳戶余額是否足夠 足額 不足額 從納稅人帳戶將稅款凍結(jié)或扣款 完成納稅 取得稅票 日終稅款解劃國(guó)庫(kù)或指定帳戶 告之納稅人申報(bào)失敗 重新申報(bào) 46 公司卡 —— 團(tuán)體支付帳戶 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 公司卡（含網(wǎng)上公司卡）業(yè)務(wù)是指通過(guò)我行“一卡通”實(shí)現(xiàn)單位客戶的便捷支付。客戶可以使用團(tuán)體支付專用帳戶資金向特定商戶或收繳單位進(jìn)行定向支付。 特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 對(duì)商戶（收繳單位）：提高資金的到帳速度，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，滿足企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的要求 對(duì)持卡單位：提供安全便捷的支付手段 幣種 人民幣 細(xì)分種類 通過(guò)指定 POS 機(jī)定向支付 通過(guò)網(wǎng)上個(gè)人銀行專業(yè)版定向支付 適用對(duì)象 從事批發(fā)、零售業(yè)務(wù)的大型商貿(mào)企業(yè)及其下游客戶 有大量資金收繳業(yè)務(wù)的單位及其繳款單位 操作方 式 團(tuán)體支付帳戶的開(kāi)戶、轉(zhuǎn)帳等按照對(duì)公帳戶的管理規(guī)定執(zhí)行； 團(tuán)體支付明細(xì)帳戶在個(gè)人銀行系統(tǒng)中比照一卡通方式管理； 公司卡業(yè)務(wù)包括消費(fèi)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)柜臺(tái)存取款業(yè)務(wù)，可通過(guò)網(wǎng)上企 業(yè)銀行存入款項(xiàng)。轉(zhuǎn)入專戶的存款只能辦理指定商戶的支付業(yè)務(wù)。 公司卡不能存取現(xiàn)金。 參考文獻(xiàn) 《招商銀行團(tuán)體網(wǎng)上支付帳戶業(yè)務(wù)操作規(guī)范》 廣州分行與南航合作開(kāi)展的“南航電子客票”項(xiàng)目 廣州分行與萬(wàn)客隆合作開(kāi)展的團(tuán)體支付卡項(xiàng)目 南京分行與江蘇省檢驗(yàn)檢疫局合作開(kāi)展的“檢疫通”項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 一卡通、網(wǎng)上支付帳戶 47 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù) （應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)） 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)是招商銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中信用銷(xiāo)售、特別是賒銷(xiāo)方