【正文】 動向判斷銷售是繼續(xù)上升或衰退。C：同類商品過去在其他店鋪中的銷售情況和市場信息反饋的判斷。2）商品的取消基準(zhǔn)①《周間商品情報》中由商品部提出要求取消的商品。②影響營業(yè)額上升的商品，如1個月的銷量不超過1個商品。（注意CLASS中的唯一商品或必須保留的便利商品不能取消）。③商品允許銷售期限即將過期的商品應(yīng)及時取消。⑤ 考察商品質(zhì)量、包裝容易變質(zhì)損壞的商品應(yīng)及時取消。A：第一周降價8折或7折進(jìn)行銷售。B：第二周降價5折或3折進(jìn)行銷售。C：第三周進(jìn)行廢棄處理營業(yè)利益的計算 收入=營業(yè)收入+營業(yè)外收入 支出=營業(yè)支出+營業(yè)外支出銷 售 費=營業(yè)用消耗品費+其它銷售費 工資費=職工工資、津貼+各種保險+勞務(wù)工工資一般管理=工資費+營業(yè)費+設(shè)施費= 營業(yè)額=通信費+水道光熱費 設(shè)施費=房費+修繕費+折舊費營業(yè)利益營業(yè)額進(jìn)價營業(yè)支出價格變更盤點損失銷售費及一般管理費=營業(yè)額*利潤率價格變更盤點損失銷售及一般管理費 經(jīng)常利益=營業(yè)利益總部負(fù)擔(dān)費用※ 注意：當(dāng)經(jīng)常利益〉0時，稱之為黑字 當(dāng)經(jīng)常利益〈0時，稱之為赤字。第26頁各類帳票的處理轉(zhuǎn)帳單物流中心是根據(jù)轉(zhuǎn)帳單來決定債務(wù)、債權(quán)的，必須同現(xiàn)金一樣謹(jǐn)慎保管。1）交貨轉(zhuǎn)帳單：商品進(jìn)貨時產(chǎn)生的轉(zhuǎn)帳單。2）欠貨轉(zhuǎn)帳單：商品由于物流中心不能進(jìn)貨的原因產(chǎn)生的轉(zhuǎn)帳單。3）退貨轉(zhuǎn)帳單：商品由于店鋪的原因產(chǎn)生的轉(zhuǎn)帳單。轉(zhuǎn)帳單的識別：1） 帳單區(qū)分號——手寫交貨轉(zhuǎn)帳單15，電腦找印交貨轉(zhuǎn)帳單16； 電腦打印欠貨轉(zhuǎn)帳單22，手寫退貨轉(zhuǎn)帳單25，手寫欠貨轉(zhuǎn)帳單26。2）轉(zhuǎn)帳單有總部留底、中心留底、店鋪留底三聯(lián)：①每天將總部留底的放入傳送包交總部。②將物流的簽名蓋章后交由司機(jī)帶回物流。③店鋪留底的按日期分別放入文件夾保管。轉(zhuǎn)帳單的整理順序： 日期——帳單的種類（帳單區(qū)分號）——貨單編號 轉(zhuǎn)帳單和報告書原則上何存15年，轉(zhuǎn)帳單按日期保管，報告書按種類保管。填寫注意1）計算一定要確認(rèn)2遍，婁得和金額必須確認(rèn)是否正確。2）驗收印的日期一定要切實，交貨、退貨、欠貨轉(zhuǎn)帳單日期一致。3）總計一定要及時，若要修正在錯處劃雙橫線重新填寫于“訂正后”。4）消耗品和商品不能開在同一張帳單上。 （而消耗品中的DEPTO8和90不能開在同一張帳單上）5）退品和返品必須有物流中心的退貨編碼填寫在“備注欄”內(nèi)。6）帳單填寫完整并檢查無誤、無遺漏后，必須完整而清晰地簽上填單人的姓名。對帳 月末財務(wù)部會和店鋪進(jìn)行庫存的核對，店鋪必須認(rèn)真地根據(jù)《在庫管理表》進(jìn)行對帳，※注意：若有疑義填寫《帳單校對一覽表》交總部財務(wù)和擔(dān)當(dāng)SV進(jìn)行核對和修正。原單價：不含稅進(jìn)價原價金額：原單價*數(shù)量訂正“雙劃線”寫在訂正后零售價：不含稅賣價 不含稅零售金額：零售價*數(shù)量備注：退貨編號和理由（開票人簽名、收貨人簽名） 店名、店號 產(chǎn)貨日、開票日 客戶名 驗收印 商品名、商品編號 分類： 數(shù)量數(shù)量第27頁票的處理變更報告書 推薦的零售價依據(jù)實際情況，整個連鎖店或者各個店鋪予以提價或降價。使顧客能在羅森買到新鮮而優(yōu)質(zhì)的商品，以維護(hù)商品的形象提高店鋪的銷售能力。變更的種類品 名內(nèi) 容價 格降價的方法： 第二周采用含損零售價變更，以5折進(jìn)行銷售。 第三周即做廢品處理，不再進(jìn)行銷售。 價銷售的第一周采用含益零售價變更，以7折進(jìn)行降價銷售?！⒁猓菏蹆r變更——按每周一結(jié)帳時實放的POS變更，PC卡同時更換。 填寫《零售價變更報告書》登錄庫存數(shù)。 售價變更——計算一定要確認(rèn)2遍，提價“”、降價“+”/※注意：填寫增值稅、DEPT部門號，備注欄內(nèi)變更的原因，填寫者簽名。實行的面包打折銷售由于銷售不佳、訂貨不當(dāng)造成的預(yù)計在允許銷售期內(nèi)不能全部售完的面包。在店長允可的情況下進(jìn)行7折或5折的降價銷售、填寫〈〈零售價變更報告書〉〉。流程： 第一周進(jìn)行“商品主檔文件”的更新，結(jié)帳后MPOS進(jìn)行自動變更。 后將所變更的商品抽樣進(jìn)和檢查，以確認(rèn)變更是否正確。 所有貨架和內(nèi)倉的變更商品進(jìn)行標(biāo)價更改，必須將原來的撕去后再用打價機(jī)重新標(biāo)上正確的價格。 填寫〈〈周間商品情報〉〉中的〈〈零售價變更報告書〉〉，必須確保商品數(shù)量清點正確，計算無誤。查PC上的商品價格和條形碼是否正確。第28頁各類帳票的處理退貨退款報告書當(dāng)顧客新自將商品帶來要求退貨退款時，POS機(jī)進(jìn)行退貨處理。退貨退款的種類：1）由于質(zhì)量問題（包裝、品質(zhì)、生產(chǎn)日期等）而引起的退貨。2）由于顧客在購買時的疏忽，或店員沒有介紹清楚造成的錯誤而引起的退貨。3）由于顧客對商品提出質(zhì)疑，店鋪無從解決而引起的退貨。① 價格錯誤。② 服務(wù)態(tài)度引起顧客不滿。③生產(chǎn)廠家的錯誤引起顧客的不滿等。退貨退款操作時的注意：1）確認(rèn)是否本店銷售出去的商品（標(biāo)價紙和收銀條的確認(rèn)）。2）根據(jù)顧客提交的“銷售”收銀條和恰當(dāng)?shù)乩碛傻恼f明方可進(jìn)行退貨退款。3）所有的退貨處理均由領(lǐng)班接待，輸入MPOS機(jī)中。4）確屬店鋪工作不當(dāng)造成的退貨退款，領(lǐng)班必須向顧客致款。5）將“銷售”和“退貨”的收銀條保存好在“退貨退款報告書”上帖附。6）將退貨的商品保存好，交店長判斷處理。報告書填寫的注意：1）必須保留銷售單和退貨退款單貼附在退貨退款報告書上。2）退貨退款報告書自下而上的填寫，并填寫退貨的金額和理由。3）報告書中的每一項退貨處理必須有操作人的簽名。4）結(jié)單時必須準(zhǔn)確的計算好一天的總退貨金額，并簽上結(jié)單人的姓名。5）每天13：30分結(jié)帳時必須和當(dāng)日的〈〈會計報表〉〉進(jìn)行核算。6）總部留底的放入傳送包，店鋪留底的夾入文件夾進(jìn)行核算。第29頁各類帳票的處理一、費用支出報告書 費用支出的內(nèi)容：1）工作用的辦公文具登錄在“營業(yè)用消耗品表”2）清掃用的洗滌用中登錄在“清潔費“。費用支出操作時的注意：1）費用支出的內(nèi)容和金額由店長計劃控制，因此必須向店長申請得到允可后才能使用。2）如果一次支出的金額超過30元則必須得到擔(dān)當(dāng)SV的同意后方可使用。3）費用支出的使用必須由領(lǐng)班操作，輸入MPOS機(jī)中4）必須保留費用支出單和發(fā)票（店鋪銷售單）貼附在報告書上，填寫金額和理由。① 店內(nèi)購買必須在MPOS機(jī)進(jìn)行“銷售”操作，保留“銷售”收銀條。②店外購買必須有明細(xì)的發(fā)票憑證并保留。5）報告書的每一項必須有操作者的簽名。6）結(jié)單時必須準(zhǔn)確的計算好一天的費用支出金額，并簽上結(jié)單人的姓名。7）每天13：30分結(jié)帳時必須和當(dāng)日的〈〈會計報表〉〉進(jìn)行核算。8）總部留底的放入傳送包，店鋪留底的夾入文件夾進(jìn)行核算。 其他經(jīng)費支出的管理：1） 控制店鋪的水費① 自來水要節(jié)約使用，必須培養(yǎng)隨手關(guān)閉水龍頭的好習(xí)慣。② 飲用凈水只提供給店員飲水用的，不能做其它用處。飲用凈水是凈水公司電話送的，領(lǐng)班必須填寫〈〈飲用水登錄表〉〉以統(tǒng)計店鋪的用水量。2）控制店鋪的電費：① 內(nèi)倉的日光燈和而所的燈在無人的情況下必須隨手關(guān)閉，以節(jié)約用電。② 春秋兩季的空調(diào)原則上是不可以使用的，夏冬兩季保特2225度。空調(diào)不允許反向設(shè)定溫度，如果內(nèi)倉在無人的情況下不允許將空調(diào)打開。③ 室外牌燈春冬季設(shè)定在6：00關(guān)、18：00開，夏季設(shè)定在5：00關(guān)、18：00開。必須每片預(yù)定調(diào)劃使用電費，并填寫〈〈電費支出金額一覽表〉〉以統(tǒng)計店鋪的用電。2） 控制店鋪電話費的支出：① 原則上私人電話禁止，也不允許出現(xiàn)長途電話費的帳單和郊且電話費的帳單。② 店鋪使用業(yè)務(wù)電話不能進(jìn)行聊天親變，原則控制3分鐘之內(nèi)。③ 必須每月預(yù)定計劃電話費250元，并填寫《電話使用統(tǒng)計表》以控制電話使用量。第30頁各類帳票的處理 飲用水登記表① 店名② 送貨的月份記錄③ 送貨記錄④ 回收桶數(shù)⑤ 現(xiàn)存實際桶數(shù)⑥ 回收公司人員簽名⑦ 合計送桶數(shù)蒸餾水配送管理表店名：① 月份：② 月日期回收空桶送桶數(shù)實際庫存對方簽名③ 日④⑤⑥⑦ 日日日日日日日日日日合計送桶數(shù)⑧電費支出金額一覽表：① 店名② 店長③ 本月的上月抄表數(shù)④ 本月實際的抄表數(shù)⑤ 每度電的單價金額⑥ 抄表日⑦ 接受抄表店員簽名⑧ 總計=抄表數(shù)*單價金額 電費支出金額登錄一覽表店名： ① 店長： ② 抄表數(shù)每度抄表日簽名上月本月金額1月⑥⑦2月3月4月5月6月7月8月9月10月總計⑧電話使用統(tǒng)計表出：⑤使用電話的日期、時間⑥使用者的姓名⑦打給電話對方的姓名⑧電話內(nèi)容進(jìn)：①接收電話的日期、時間 ②接聽者姓名 ③打進(jìn)電話者的姓名 ④電話的內(nèi)容 電話使用登記表進(jìn)： 出：日期 時間姓名對象內(nèi)容日期 時間姓名對象內(nèi)容月①日 ： / ：②③④月⑤日 ： / ：⑥⑦⑧月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：月 日 ： / ：第31頁各類帳票的處理雜項收入報告書 雜項收入的內(nèi)容1） 公用電話幣額登錄“公用電話”；2） 廢紙收入登錄“廢紙”。 雜項收入操作時的注意點：1）雜項收入必須由領(lǐng)班操作，輸入到M—POS機(jī)中；2）必須保留雜項收入的憑證和雜項收入單帖附在報告書上，填寫金額和理由；①“公用電話幣額”存入和雜項收入單；②廢紙收入金的收據(jù)和雜項收入單。3） 公用電話金收入時的注意：① 收入金額登錄在《計數(shù)管理表》中，如有假比和擔(dān)當(dāng)SV報告書中的每一項雜項收入都必須有操作人的簽名；4） 結(jié)單時必須準(zhǔn)確地計算好一天的總雜項收入金額，并簽上的姓名；5） 每天13：30分結(jié)帳時必須和當(dāng)日的會計報表進(jìn)行核對；總部留底的放入傳送包，店鋪留底的夾入文件夾進(jìn)行保管. 費用支出*其他收入報告書（本部用）① 營業(yè)日、店號、店名② 簡要的說明其他收入的理由即參照（費用支出的內(nèi)容）③ 其他收入發(fā)票等憑證、收銀條和銷售收銀條粘貼在收銀條上簽名④ 其他收入的金額⑤ 合計金額：在13：30分結(jié)算 在合計金額旁簽名營業(yè)日店頭編號①店名（其他收入內(nèi)容） 電 款 內(nèi) 容不含稅金額稅額含稅金額1②③④2345合計⑤店鋪廢紙收入金額登記一覽表① 店名② 店長每月月末檢查無誤后簽名③ 擔(dān)當(dāng)SV每月月末檢查無誤后簽名④ 收入的日期詳細(xì)計入⑤ 廢紙金收入的金額（一般是固定值，由公司在開店時和廢紙公司談妥的）⑥ 廢紙金輸入POS操作者簽名⑦ 有特殊情況在“備注”欄內(nèi)寫明⑧ 月末廢紙收入金的總計 由店長核算，擔(dān)當(dāng)SV確認(rèn)店名：① 店長：② 擔(dān)當(dāng)SV：③ 收入日期收入金額簽收人POS輸入簽名備注1月④月 日⑤⑥⑦⑧2月 月 日3月 月 日4月 月 日5月 月 日6月 月 日7月 月 日8月 月 日9月 月 日10月 月 日