某卷煙廠業(yè)務(wù)流程重組與erp項目調(diào)研問卷-資料下載頁
2025-04-09 00:50本頁面
【正文】 總帳系統(tǒng)與應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)系統(tǒng)如何聯(lián)接？子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是如何導(dǎo)入總帳系（如：導(dǎo)入的周期、時間、每批數(shù)量等）預(yù)算制定目前預(yù)算制定的流程如何?目前預(yù)算管理的工作內(nèi)容包括哪些？制定這些預(yù)算依據(jù)分別是什么?預(yù)算的明細(xì)程度如何？哪些預(yù)算包括金額和數(shù)量的預(yù)算？每個會計年度做幾次預(yù)算？每次預(yù)算的會計期跨度？預(yù)測和預(yù)算審批后，是否允許再次修改？如何修改？預(yù)算控制預(yù)測和預(yù)算的安全機制（哪些部門、哪些崗位可以查閱和利用哪些預(yù)算信息？）是否需做滾動預(yù)算？各項的預(yù)算與會計科目有什么樣的聯(lián)系?（如招待費用是銷售收入的1%）目前預(yù)算執(zhí)行情況如何？對超出預(yù)算的是如何控制的（沒有控制、建議控制、還是絕對控制）？誰可以批準(zhǔn)超出的預(yù)算。是否需要對資金進(jìn)行短期控制？如何控制？ 有哪些預(yù)算報表?本期未用完預(yù)算（或超出預(yù)算）如何處理? 年結(jié)后的預(yù)算金額是否結(jié)轉(zhuǎn)下一年?請您評論目前預(yù)算管理工作和流程安排上存在的問題。（您可以從“做得好的地方和做得不好的地方”、“哪些地方需要改進(jìn)”等角度進(jìn)行闡述）財務(wù)分析財務(wù)分析的頻率（每年、月做多少次）？財務(wù)分析的主要內(nèi)容包括哪些？進(jìn)行財務(wù)分析的依據(jù)是什么？請分別說明。進(jìn)行財務(wù)分析的目的什么，有哪些崗位需要這些財務(wù)信息？ 融資與對外投資管理請簡要敘述企業(yè)融資管理的現(xiàn)狀，以及融資管理對企業(yè)未來發(fā)展的需求。請從投資對象、投資形式、投資期限等角度談?wù)勂髽I(yè)投資管理的現(xiàn)狀。稅務(wù)管理本公司需繳納哪些稅項？各稅種的稅率是多少？有否進(jìn)口/出口業(yè)務(wù)? 進(jìn)口/出口業(yè)務(wù)的稅種?是否有減稅/免稅情況?有否退稅業(yè)務(wù)?如何進(jìn)行退稅業(yè)務(wù)? 怎樣收集和編輯稅務(wù)資料來歸檔和制作報表?怎樣分析和評估稅務(wù)對財務(wù)交易的影響？本行業(yè)業(yè)務(wù)在稅務(wù)上有無特別的處理方式？請簡述總帳管理財務(wù)核算是采用權(quán)責(zé)發(fā)生制還是收付實現(xiàn)制?財政年度及會計周期的劃分?會計期能否隨時改變？會計周期的命名有什么慣例?是否允許在已關(guān)帳的會計期中進(jìn)行操作?若是,需什么樣的審批流程?誰負(fù)責(zé)維護(hù)會計科目？其職責(zé)是什么?部門/客戶/供應(yīng)商/員工的編碼規(guī)則是怎樣的？.有哪些外幣業(yè)務(wù)以及外幣種類?匯率類型有哪些（每日匯率，期間匯率，歷史匯率，公司匯率，用戶匯率等）?每個會計期是否需要進(jìn)行匯率重估? 每種外幣的重估是否計入不同的科目？會計憑證是如何進(jìn)行分類的？會計憑證的現(xiàn)行編號規(guī)則怎樣的? 憑證編號是每月刷新還是每年刷新?平均每月的憑證數(shù)量大致有多少?反沖憑證的科目處理方式（借貸相反？負(fù)借負(fù)貸？）主要業(yè)務(wù)的憑證處理？月結(jié)需作哪些憑證?年結(jié)需作哪些憑證?請詳細(xì)列出應(yīng)收管理銷售系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)如何聯(lián)接？（銷售數(shù)據(jù)導(dǎo)入應(yīng)收系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量）應(yīng)收帳的帳目設(shè)置或管理設(shè)置如何劃分類別？是否按客戶類型分類？是否按業(yè)務(wù)類型分類？是否按客戶所在國家、地區(qū)分類？是否按業(yè)務(wù)發(fā)生地區(qū)分類？是否按銷售員分類？在運費管理方面，是否在應(yīng)收發(fā)票中直接對運費進(jìn)行管理(開單)?運費與銷售額或物品的比例是否固定?運費由哪方承擔(dān)？客戶退貨時, 是否使用紅字發(fā)票? 原始發(fā)票如何處理?在發(fā)票調(diào)整方面，是否經(jīng)常對應(yīng)收帳進(jìn)行調(diào)整?是否經(jīng)常對發(fā)票的應(yīng)收或銷售收入科目進(jìn)行調(diào)整？誰有權(quán)限進(jìn)行調(diào)整, 具體的權(quán)限細(xì)節(jié)。在應(yīng)收帳款壞帳處理方面，是否出現(xiàn)過壞帳?公司如何計提壞帳準(zhǔn)備?壞帳如何確認(rèn)? 發(fā)生壞帳時如何報批？壞帳如何進(jìn)行帳務(wù)處理？在收款核銷管理方面，是否允許異幣種收款及核銷（如港幣收款核銷人民幣應(yīng)收發(fā)票）？通常收款是如何核銷客戶發(fā)票的？ 是否有自動核銷規(guī)則？是否允許部分收款?是否允許部份核銷?是否對應(yīng)收帳款進(jìn)行帳齡分析？是如何進(jìn)行帳齡劃分的？ 有哪些部門、哪些崗位人要了解應(yīng)收款情況？應(yīng)付管理采購系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)如何聯(lián)接？（采購數(shù)據(jù)進(jìn)應(yīng)付系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量）付款時是否有對供應(yīng)商的一次付款額進(jìn)行最大最小金額控制。員工費用報銷的流程。（請詳細(xì)列出）員工預(yù)支的處理及批準(zhǔn)流程。是否對應(yīng)付帳款進(jìn)行帳齡分析？是如何進(jìn)行帳齡時段劃分的？您通常如何管理及查詢供應(yīng)商的應(yīng)付帳及付款情況。請描述您心目中理想的應(yīng)付帳系統(tǒng)，應(yīng)該實現(xiàn)哪些功能。請描述您希望得到解答的有關(guān)應(yīng)付帳管理系統(tǒng)的問題。固定資產(chǎn)資產(chǎn)折舊費用科目是否按每一個部門分開。什么樣的情況下將對資產(chǎn)進(jìn)行計劃外折舊？公司固定資產(chǎn)的折舊方法、資產(chǎn)壽命是否和稅法取得完全統(tǒng)一。如果有不統(tǒng)一的地方，會計處理將做什么樣的調(diào)整。41 /
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