快消行業(yè)應收賬款管理制度匯編-資料下載頁
2025-04-08 23:16本頁面
【正文】 交銷售經理，銷售經理根據(jù)實際情況審核是否繼續(xù)向該客戶供貨。第31條 銷售經理負責每月督促各銷售業(yè)務員回收未收款。第32條 財務部于每月月底檢查銷售業(yè)務員承諾收回貨款的執(zhí)行情況。第 章 催收款的管理第33條 未收款在次月10 號前尚未收回，從即日起到月底止，此應收貨款為催收款，財務部每月11日負責編制催收款明細表，并于當日將催收款明細表遞交銷售經理，并辦理簽收手續(xù)。第34條 催收款的處理程序。1．銷售經理應在簽收催收款明細表后的5 日內將其未能及時回收的原因及對策，以書面形式提交營銷總監(jiān)批示，營銷總監(jiān)必要時可將貨款催收移交公司法律部門處理。2．貨款經列為催收款后，銷售經理應于15 日內督促相關銷售業(yè)務員收回貨款。第35條 貨款列為催收款后的20 日內，若貨款仍未收回，公司將暫停對此客戶供貨。貨款催收移交公司法律部門處理的，應立即停止發(fā)貨。第6章 準呆賬的管理第36條 財務部應在下列情形出現(xiàn)時將貨款列為準呆賬。1．客戶已宣告破產（或倒閉），或雖未正式宣告破產但破產跡象明顯。2．客戶因其他債務受到法院查封，貨款已無償還可能。3．支付貨款的票據(jù)一再退票而客戶無令人信服的理由，并已停止供貨一個月以上者。4．催收款迄今未能收回，且已停止供貨一個月以上者。5．其他貨款的回收明顯存在重大困難，經批準依法處理者。第37條 公司準呆賬的回收以銷售部為主力，由財務部協(xié)助。第38條 通過法律途徑處理準呆賬時，以法律顧問為主力，由銷售部、財務部協(xié)助。第39條 財務部每月10日前對應收款進行檢查，按照準呆賬的實際情況填寫《壞賬申請批復表》報請公司董事會審批。第7章 附則第40條 本制度由財務部制定、解釋和修改，經公司董事會討論批準后生效。您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。閱讀和學習是一種非常好的習慣，堅持下去，讓我們共同進步。
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