健全的財務會計制度-資料下載頁
2025-04-08 12:11本頁面
【正文】 ：應根據合法有效的單據（發(fā)票、收款收據），及相關的入庫單、驗收單等，經會計人員審核確認，總經理簽批后辦理。：應根據發(fā)票、收據或內部憑證，經有關主管簽章證明及核準，總經理簽批后辦理。 ：經辦部門對業(yè)務的真實性負責；會計人員對發(fā)票的合法性及應付款項的真實性負責；總經理對付款的確定性負責；出納人員對付款憑據的有效性負責。(二)會計憑證的核準：。，應先對原始憑證的合法性及有效性進行審核。，并書面報告總經理；出納人員收到退回的原始憑證，應在會計的書面報告上簽字確認，并按書面報告列明的原因及時通知經辦人補辦相關手續(xù)。第十三條 銀行存款管理。 。 ，必須進行書面申請，列明金額及原因，由總經理簽批。 。 ，定期及時對賬，保存銀行對賬單及銀行余額調節(jié)表。第十四條 本公司各項支出的付款日期如下：(一)國內采購貨款的付款，每月25日付款一次(節(jié)假日順延)，但以原始憑證經核準后于付款日前5日送達會計部門者為限。(二)一般費用的付款：經常發(fā)生的費用，仍以前項期限辦理，內部員工費用，每天支付的，以原始憑證齊全并經核準者為限。(三)工資的付款：每月X日以現金（存款）方式支付。因特殊情況需提前支付者，須由經辦部門報呈總經理批準后，再予支付。（四）固定期繳費項目：包括應交稅金、電費、電話費、其他年金費用，此類費用經辦部門在得知具體金額后，在繳費期限前及時通知會計部門，由會計部門作出“必須資金支出計劃”，報送總經理知曉，可先付款，后補辦付款手續(xù)。第十五條 凡依法應扣繳的稅款及費用，若因主辦人員的疏忽發(fā)生漏扣、漏報、或短扣、短報、等情況發(fā)生致使遭受處罰的，其滯納金由主辦人員及其直屬主管負責賠償寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來越難。能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。拼一個春夏秋冬！贏一個無悔人生！早安！—————獻給所有努力的人.學習
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