【正文】 ①　　由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入其他出庫單 倉庫② 由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核其他出庫單 倉庫③　　由財務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算 財務(wù)部④　　由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部注：當(dāng)銷售產(chǎn)品附帶贈品時，贈品不在銷售出庫單與銷售發(fā)票上反映。贈品出庫業(yè)務(wù)開始贈品出庫處理：輸入其他出庫單倉存系統(tǒng)倉 庫倉存系統(tǒng)倉 庫審核其他出庫單成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算存貨系統(tǒng)財務(wù)部生成相關(guān)憑證贈品出庫業(yè)務(wù)結(jié)束11 ．銷售退回業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售退回業(yè)務(wù)操作流程 編制： 日期：20020410 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 由銷售部人員檢查是否收到退貨信息 銷售部② 由財務(wù)部人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)判斷業(yè)務(wù)是否已開發(fā)票 財務(wù)部 ③ 如果是已開發(fā)票,由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單 財務(wù)部 ④ 由財務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單 財務(wù)部⑤　 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)票 財務(wù)部⑥ 由財務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字發(fā)票 財務(wù)部⑦ 由財務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算 財務(wù)部⑧ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部 ⑨ 如果是未開發(fā)票,由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單 財務(wù)部⑩ 由財務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單 財務(wù)部⑾ 由財務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行計劃價回填 財務(wù)部⑿ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部備注：銷售出庫單與銷售發(fā)票的銷售方式需一致。正常銷售退回：開始收到退貨信息判斷是否已開發(fā)票財務(wù)部銷售系統(tǒng)是否已開或未開？輸入紅字銷售出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)輸紅字銷售出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核紅字出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)工具下“計劃價更新不確定單價單據(jù)“財務(wù)部存貨系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)票財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核紅字發(fā)票財務(wù)部銷售系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部存貨系統(tǒng)結(jié)束成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)生成憑證財務(wù)部存貨系統(tǒng)12．委托代銷退回業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷退回業(yè)務(wù)操作流程 編制： 日期：20020410 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或直接輸入 財務(wù)部② 由財務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核銷售出庫紅單 財務(wù)部 ③ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算 　財務(wù)部 ④ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部委托代銷退回業(yè)務(wù)：　成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng) 生成相關(guān)憑證財務(wù)部存貨系統(tǒng) 結(jié)束關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或直接輸入（銷售方財務(wù)部銷售系統(tǒng)開始審核銷售出庫單紅單財務(wù)部銷售系統(tǒng)13．生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)操作流程 編制： 日期：20020410 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單 倉庫 ② 由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核生產(chǎn)領(lǐng)料單 倉庫③ 由財務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算 財務(wù)部 ④ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)：輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫倉存系統(tǒng)生產(chǎn)領(lǐng)料開始審核生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫倉存系統(tǒng)成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)結(jié)束生成相關(guān)憑證財務(wù)部存貨系統(tǒng)14．生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)操作流程 編制： 日期：20020410 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單 倉庫 ② 由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單 倉庫③ 由財務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算 財務(wù)部 ④ 由財務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證 財務(wù)部生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料（本廠）輸入紅字領(lǐng)料單倉庫倉存系統(tǒng)開始審核紅字領(lǐng)料單倉庫倉存系統(tǒng)成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)生成憑證財務(wù)部存貨系統(tǒng)結(jié)束15．已辦理入庫采購?fù)素洏I(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：已辦理入庫采購?fù)素洏I(yè)務(wù)操作流程 編制： 日期：20020410 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人