【正文】 照卡換卡工本費(fèi)為20元 服務(wù)費(fèi)為：160元+20元=180元。1某支行在解放路美美百貨看中一鋪面，月租金4仟元，擬配置2臺(tái)取款機(jī)（取款機(jī)單價(jià)8萬(wàn)元）設(shè)立離行式自助設(shè)備，網(wǎng)絡(luò)線租費(fèi)1000元/月，每臺(tái)機(jī)具電費(fèi)300元/月。每天加鈔一次（城區(qū)100元/次），每臺(tái)機(jī)具加鈔30萬(wàn)元。試計(jì)算該自助點(diǎn)每臺(tái)機(jī)具每月至少需要產(chǎn)生多少手續(xù)費(fèi)收入，才能保障不虧損。租金：4000元 機(jī)具折舊（機(jī)器設(shè)備按5年折舊）：80000元*2臺(tái)/5年=網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)： 1000元/月*12月=12000元電費(fèi)：300元*2臺(tái)*12月=7200元加鈔費(fèi)：100元/次*360天=36000元資金成本占用：30萬(wàn)元*2*%=13800元合計(jì)費(fèi)用：+++++=每臺(tái)機(jī)具手續(xù)費(fèi)至少收入：個(gè)人住房貸款中的“五證”是哪五證？答：是國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證、預(yù)售許可證。2農(nóng)戶小額貸款調(diào)查的主要內(nèi)容？答：（1）客戶提供的資料是否真實(shí)有效。 （2）客戶的基本情調(diào)況，包括家庭基本情況、財(cái)產(chǎn)情況、信用情況。（3）客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。（4）借款用途。（5）客戶的還款能力和意愿。2簡(jiǎn)述農(nóng)戶貸款的中常見(jiàn)的幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)？答：一是與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的信號(hào)：如嚴(yán)重的自然災(zāi)害，生產(chǎn)規(guī)模異常變化、主要業(yè)務(wù)發(fā)生變化等。二是與客戶本人和貸款使用有關(guān)的信號(hào)：如改變貸款用途，私貸公用、冒名貸款等，存在違法經(jīng)營(yíng)和法律糾紛等。三是與財(cái)務(wù)和履約有關(guān)的信號(hào)：如客戶不按期還息，抵押物的價(jià)值受到損失等。五、案例分析(一) 合伙經(jīng)營(yíng)企業(yè)主李燕向我行申請(qǐng)個(gè)人助業(yè)貸款65萬(wàn)元，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)貨。支行客戶部門(mén)對(duì)該筆業(yè)務(wù)實(shí)施了盡職調(diào)查并形成了調(diào)查報(bào)告，主要內(nèi)容如下（未涉及的內(nèi)容均假定合規(guī)）。若你作為支行主管行長(zhǎng)，請(qǐng)認(rèn)真閱讀以下情況，并從借款人信用狀況、借款人及家庭財(cái)務(wù)狀況、貸款需求合理性等來(lái)判斷此筆業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、借款人第一第二還款來(lái)源及我行綜合效益評(píng)價(jià)，最后作出是否予以貸款的決策意見(jiàn)（包括貸款金額、利率、期限、抵押擔(dān)保及信貸管理要求等）。如不同意，請(qǐng)寫(xiě)下你的否決理由。客戶基本情況及經(jīng)營(yíng)情況。借款申請(qǐng)人李燕，女，現(xiàn)年40歲，高中文化，已婚，身體健康，與王琴共同合伙經(jīng)營(yíng)該市美美水暖器具經(jīng)營(yíng)部，經(jīng)營(yíng)范圍為廚房用具、水暖器材、衛(wèi)浴等。李燕配偶王偉為某貿(mào)易公司采購(gòu)經(jīng)理，他們共同育有一子現(xiàn)年14歲。李燕在我行開(kāi)立個(gè)人儲(chǔ)蓄存款戶，經(jīng)查詢?nèi)诵袀€(gè)人征信系統(tǒng)，李燕及王琴以往均無(wú)不良信用記錄，經(jīng)調(diào)查無(wú)借欠高利貸和不良行為。其夫王偉在8個(gè)月前因出國(guó)訂貨等原因在外地有連續(xù)4期信用卡透支未還紀(jì)錄，但非惡意行為且目前已全部歸還。借款申請(qǐng)人李燕與我行長(zhǎng)期以來(lái)保持良好關(guān)系，為我行老存款客戶，業(yè)務(wù)往來(lái)密切。借款人提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、合伙企業(yè)協(xié)議等資料真實(shí)、齊全、有效。借款申請(qǐng)人李燕從事該行業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)，有較為豐富的經(jīng)驗(yàn)并有一定的經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)和老客戶，其銷(xiāo)售以現(xiàn)金為主，貨款回籠較快。美美經(jīng)營(yíng)部2010總資產(chǎn)320萬(wàn)元，主要為銀行存款20萬(wàn)元，土地50萬(wàn)元，存貨200余萬(wàn)元；總負(fù)債40余萬(wàn)元。上年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入400萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)30萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入歸行率約90％以上，2011年計(jì)劃擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)后，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入520萬(wàn)元左右，利潤(rùn)40萬(wàn)元左右。貸款用途。為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，李燕與廣東佛山幾個(gè)供貨商簽訂了進(jìn)貨合同，流動(dòng)資金不足，現(xiàn)自籌資金30萬(wàn)元，向我行申請(qǐng)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款80萬(wàn)元。擔(dān)保情況。本筆貸款擬采取組合擔(dān)保方式，構(gòu)成如下： ①抵押擔(dān)保，抵押物為經(jīng)營(yíng)部的土地，土地位于該市較中心地段，原屬市某破產(chǎn)企業(yè)所有的一塊空地，2007年8月經(jīng)拍賣(mài)購(gòu)得，性質(zhì)為出讓?zhuān)?gòu)置價(jià)50萬(wàn)元，經(jīng)調(diào)查保守估計(jì)，確認(rèn)扣除土地增值稅后的當(dāng)前價(jià)值約為65萬(wàn)元，按70％的抵押率至少可為45萬(wàn)元貸款提供擔(dān)保；②存單質(zhì)押擔(dān)保，其余20萬(wàn)元由李燕兒子名下的存單提供質(zhì)押擔(dān)保，經(jīng)調(diào)查核實(shí)，該存單系我行營(yíng)業(yè)部開(kāi)出,存單存期為一年.調(diào)查結(jié)論。該客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，符合個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款條件，擔(dān)保足值，同意發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款80萬(wàn)元，期限1年，利率在人行同期同檔次基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮40％，擔(dān)保方式為抵押及質(zhì)押擔(dān)保，按月分期償還貸款本息，同時(shí)認(rèn)定本筆貸款五級(jí)分類(lèi)為正常。（二）2010年1月10日， A支行接到本市居民呂某申請(qǐng)300萬(wàn)元的個(gè)人助業(yè)貸款申請(qǐng)，調(diào)查主要內(nèi)容如下（未涉及的內(nèi)容均假定合規(guī)）。請(qǐng)認(rèn)真審閱以下情況，發(fā)表對(duì)該業(yè)務(wù)的基本判斷（風(fēng)險(xiǎn)提示）和決策意見(jiàn)。（注：需根據(jù)材料逐條發(fā)表符合或不符合我行制度的相關(guān)意見(jiàn)，結(jié)論和信貸業(yè)務(wù)基本判斷（風(fēng)險(xiǎn)提示）按要點(diǎn)分別記分。借款人基本情況。呂某，女，現(xiàn)年62歲，系本市人；丈夫黃某，現(xiàn)年63歲，為本市建筑安裝公司法定代表人；該客戶自1998年開(kāi)始在本市建材市場(chǎng)從事石材加工與銷(xiāo)售，注冊(cè)成立了 “豆豆有限責(zé)任公司” （呂某一人獨(dú)資），有員工30人；兒子黃一，38歲，與母親呂某一同經(jīng)營(yíng)；孫子，10歲，為在校學(xué)生。2008年，該客戶在建材市場(chǎng)邊購(gòu)買(mǎi)土地并自建了廠房專(zhuān)門(mén)用于石材加工。該客戶各類(lèi)證、照、卡齊全有效，且重信守諾、遵紀(jì)守法。借款人資產(chǎn)負(fù)債情況。該客戶及家庭資產(chǎn)總額1082萬(wàn)元，其中房地產(chǎn)347萬(wàn)元（ M2房產(chǎn)一處原始購(gòu)置價(jià)310萬(wàn)元，本市某小區(qū)146 M2住房一套原始購(gòu)買(mǎi)價(jià)37萬(wàn)元）；應(yīng)收賬款50萬(wàn)元(全部為一年以內(nèi))；存貨200萬(wàn)元；農(nóng)行存款30萬(wàn)元；市建筑安裝公司股份300萬(wàn)元；奧迪小汽車(chē)一臺(tái)35萬(wàn)元；機(jī)械設(shè)備120萬(wàn)元。長(zhǎng)期借款20萬(wàn)元，為2008年在中行辦理的個(gè)人住房按揭貸款的余額。借款人信用情況。該客戶在以豆豆有限責(zé)任公司名義在A支行開(kāi)立了基本結(jié)算賬戶,另呂某及黃某在A支行各開(kāi)有1個(gè)個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶，日平存款余額約為10萬(wàn)元，根據(jù)提供的呂某農(nóng)行帳戶及經(jīng)營(yíng)部基本結(jié)算賬戶測(cè)算，其2009年度現(xiàn)金流入為1600萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入歸行率約為54%。黃某在工行及中行各開(kāi)有1個(gè)儲(chǔ)蓄賬戶，未提供帳戶發(fā)生明細(xì)。查詢央行個(gè)人征信系統(tǒng)，呂某在中行有個(gè)人住房貸款1筆，余額20萬(wàn)元，2008年有連續(xù)逾期記錄3期，目前還款正常。同時(shí)調(diào)查該客戶無(wú)民間高息借貸行為。其丈夫黃某和兒子黃一無(wú)不良信用記錄。借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。該客戶以中高檔建筑裝修石材為主營(yíng)產(chǎn)品，有較豐富的經(jīng)驗(yàn)，在產(chǎn)品質(zhì)量上嚴(yán)要求，選材上嚴(yán)把關(guān)，合格率明顯高于行業(yè)平均水平，在市場(chǎng)上樹(shù)立了良好的品牌形象，現(xiàn)居本市石材龍頭地位。自2008年新建廠房以來(lái)，其石材加工能力逐步擴(kuò)大，同時(shí)利用其丈夫是市建筑安裝公司法定代表人的關(guān)系，銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)逐步擴(kuò)大， 2009實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入3000多萬(wàn)元，利潤(rùn)300萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2010年將實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入4000多萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)400萬(wàn)元以上。貸款用途。2009年11月份該客戶與區(qū)行政中心簽訂了石材供應(yīng)合同，合同標(biāo)的為400萬(wàn)元，同時(shí)黃某所在的建筑安裝公司最近中標(biāo)了一個(gè)裝修項(xiàng)目，也需購(gòu)進(jìn)大批石材。經(jīng)測(cè)算，目前該客戶般需儲(chǔ)備一個(gè)月以庫(kù)存以保供應(yīng)，每天資金需求在16多萬(wàn)元以上，總資金需求在500萬(wàn)元以上，已自籌資金200余萬(wàn)元，特向我行申請(qǐng)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款300萬(wàn)元，期限1年，用于購(gòu)進(jìn)石材，以擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。擔(dān)保情況。其一是采用房地產(chǎn)抵押擔(dān)保，抵押物為借款人名下的房地產(chǎn)，抵押物位于市建材市場(chǎng)邊，為出讓城鎮(zhèn)混合住宅用地，設(shè)計(jì)用途為綜合樓，樓層14樓，該房地產(chǎn)于2008年自建，總計(jì)支付土地款、建筑費(fèi)用等310萬(wàn)元。其二是其孫子名下的農(nóng)行定期存單20萬(wàn)元做質(zhì)押擔(dān)保。其三由市建筑安裝公司提供保證擔(dān)保。該公司為有限責(zé)任公司，無(wú)不良信用記錄，各類(lèi)證照、卡齊全有效。公司有效凈資產(chǎn)800萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)評(píng)，達(dá)到AA+級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，具備保證資格和保證能力。 （三）S市某柑橘生產(chǎn)大縣，招商引資了一氣調(diào)冷藏庫(kù)項(xiàng)目。項(xiàng)目單位A公司向農(nóng)行提出了1000萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)。某行客戶部門(mén)對(duì)A公司就內(nèi)部授信和貸款1000萬(wàn)元實(shí)施了盡職調(diào)查并形成了調(diào)查報(bào)告，主要內(nèi)容如下（未涉及的內(nèi)容均假定合規(guī)）。請(qǐng)認(rèn)真審閱以下情況，發(fā)表對(duì)該業(yè)務(wù)的基本判斷（風(fēng)險(xiǎn)提示）和決策意見(jiàn)。（注：需根據(jù)材料逐條發(fā)表符合或不符合我行制度的相關(guān)意見(jiàn)，結(jié)論和信貸業(yè)務(wù)基本判斷（風(fēng)險(xiǎn)提示）按要點(diǎn)分別記分。企業(yè)基本情況。 （1）企業(yè)概況。A公司是于2006年7月31日經(jīng)S市工商行政管理局批準(zhǔn)設(shè)立的有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本300萬(wàn)元人民幣。公司股東構(gòu)成為B公司出資90萬(wàn)元，占股30%；趙某出資90萬(wàn)元，占股30%；錢(qián)某出資60萬(wàn)元，占股20%；孫某出資60萬(wàn)元，占股20%。該公司的經(jīng)營(yíng)范圍是林果產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、貯藏、收購(gòu)、包裝和銷(xiāo)售，涉農(nóng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。（2）企業(yè)資信狀況：該企業(yè)在某農(nóng)行開(kāi)立基本帳戶，目前沒(méi)有信用余額，因該公司屬新開(kāi)戶企業(yè)，暫未評(píng)級(jí)授信。（3）法人代表情況：該企業(yè)事業(yè)法定代表人趙某，男，現(xiàn)年37歲，高級(jí)工程師。（4）B公司簡(jiǎn)介: B公司成立于2006來(lái)8月，注冊(cè)資本800萬(wàn)元人民幣，經(jīng)營(yíng)范圍是氣調(diào)庫(kù)的研發(fā)與推廣應(yīng)用。項(xiàng)目情況。（1）項(xiàng)目背景。1986年以來(lái)，該縣引進(jìn)世界銀行貸款和扶貧貸款發(fā)展柑橘基地，目前已發(fā)展到有3萬(wàn)公頃，年總產(chǎn)量達(dá)35萬(wàn)噸。由于柑橘采后無(wú)保鮮設(shè)施，無(wú)現(xiàn)代化的貯藏條件，腐爛率很高。同時(shí)由于柑橘以傳統(tǒng)的即采即賣(mài)形式出售，集中上市，果農(nóng)賣(mài)難得問(wèn)題尤為突出。A公司擇址在該縣投資建庫(kù)，可充分利用當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品資源，該庫(kù)建成后，可延長(zhǎng)柑橘的貯藏銷(xiāo)售期，調(diào)節(jié)淡旺季市場(chǎng)。利用A公司先進(jìn)的貯藏保鮮技術(shù)，可增加銷(xiāo)售價(jià)值，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益較好。（2）項(xiàng)目概況。該項(xiàng)目擬將2000噸柑橘氣調(diào)冷藏庫(kù)一座，5噸/小時(shí)柑橘分選加工線一條，固定資產(chǎn)總投資1000萬(wàn)元。項(xiàng)目已于2007年10月完工。該項(xiàng)目有S市發(fā)改委的立項(xiàng)批文，有項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批復(fù)，已辦理國(guó)有土地使用證和建設(shè)用地規(guī)劃許可證，項(xiàng)目合規(guī)合法。 （3）項(xiàng)目技術(shù)。項(xiàng)目氣調(diào)庫(kù)制冷系統(tǒng)主機(jī)和配套的氣調(diào)設(shè)備選用B公司生產(chǎn)的產(chǎn)品。制冷系統(tǒng)主機(jī)已通過(guò)小試，樣機(jī)經(jīng)S市日用電器檢測(cè)所監(jiān)測(cè)合格。調(diào)查人員還就項(xiàng)目技術(shù)問(wèn)題咨詢了S市制冷學(xué)會(huì)，該學(xué)會(huì)認(rèn)定該設(shè)備具有制氮效率高,降氧速度快,二氧化碳脫除速度快,全自動(dòng)控制精度高，使用壽命長(zhǎng)的特點(diǎn)，是氣調(diào)設(shè)備先進(jìn)的技術(shù)。（4）資金來(lái)源。項(xiàng)目固定投資總額1000萬(wàn)元，全部自籌。自籌中項(xiàng)目資本金（注冊(cè)資金）300萬(wàn)元已到位,用于購(gòu)買(mǎi)土地、修建廠房、設(shè)備安裝、購(gòu)買(mǎi)辦公設(shè)施等，B公司借款700萬(wàn)元(賬面反映為長(zhǎng)期借款)，用于購(gòu)買(mǎi)B公司生產(chǎn)的氣調(diào)庫(kù)設(shè)備。（5）項(xiàng)目效益。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)收入2000萬(wàn)元，成本為1500萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)年利潤(rùn)500萬(wàn)元。財(cái)務(wù)狀況。該公司2007年11月末該企業(yè)資產(chǎn)總額1500萬(wàn)元，負(fù)債總額700萬(wàn)元，%。主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下： 項(xiàng)目2007．11項(xiàng)目2007．11流動(dòng)資產(chǎn)20負(fù)債總額700其中：貨幣資金20流動(dòng)負(fù)債 其他應(yīng)收款 其他應(yīng)付款 存貨 預(yù)收賬款 其他長(zhǎng)期借款700固定資產(chǎn)880所有者權(quán)益800累計(jì)折舊其中：實(shí)收資本300 固定資產(chǎn)凈值780資本公積500無(wú)形資產(chǎn)600未分配利潤(rùn)資產(chǎn)合計(jì)1500負(fù)債和所有者權(quán)益1500資本公積500萬(wàn)元是土地的增值500萬(wàn)元。該公司辦廠時(shí)購(gòu)入40畝土地，當(dāng)時(shí)地價(jià)為600萬(wàn)元，土地實(shí)際支付價(jià)100萬(wàn)元。該公司與政府約定，其余土地款在稅收返還中抵扣。擔(dān)保方式、貸款用途、還款來(lái)源及償還方式。(1)擔(dān)保方式。該項(xiàng)目貸款以A公司土地使用權(quán)作抵押，土地面積40畝，用途為綜合用地，使用年限為50年，由S市土地事務(wù)所評(píng)估估價(jià)為45萬(wàn)元/畝，總地價(jià)1800萬(wàn)元，%。A公司作出后續(xù)抵押承諾，同意在產(chǎn)權(quán)手續(xù)到位后，再用機(jī)器設(shè)備、廠房等地面附著物作為后續(xù)抵押。（2）貸款用途和期限。收購(gòu)柑橘，考慮到銷(xiāo)售周期，期限定為一年（3）董事會(huì)決議。公司出具了2007年11月12日形成的董事會(huì)決議：同意向我行申請(qǐng)1年期流動(dòng)資金貸款1000萬(wàn)元，用公司建設(shè)用地使用權(quán)抵押。董事會(huì)決議符合公司章程。（4）還款來(lái)源。以公司銷(xiāo)售利潤(rùn)和收入償還本筆貸款。（5）貸款償還方式。本筆貸款擬采用按月結(jié)息，到期一次性還本方式。授信額度測(cè)算內(nèi)部授信擬采取抵押擔(dān)保方式計(jì)算，A公司土地使用權(quán)作抵押，土地面積40畝，總地價(jià)1800萬(wàn)元，按抵押率70%計(jì)算，理論授信額度為1260萬(wàn)元，同意內(nèi)部授信1000萬(wàn)元。調(diào)查結(jié)論。該企業(yè)有較好的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目已竣工完成，項(xiàng)目合法合規(guī)，同時(shí)有較好的社會(huì)效益，在滿足以下限制性條款的前提下，同意向其內(nèi)部授信1000萬(wàn)元并發(fā)放短期流動(dòng)資金1000萬(wàn)元，期限1年，以A公司建設(shè)用地使用權(quán)抵押，利率執(zhí)行人民銀行同期同檔次基準(zhǔn)利率并上浮，浮動(dòng)幅度不低于30％，利率計(jì)價(jià)方式為按月浮動(dòng)。(四) A公司財(cái)務(wù)報(bào)表如下，請(qǐng)仔細(xì)閱讀后回答以下問(wèn)題。資 產(chǎn) 負(fù) 債 表(簡(jiǎn)表)編制單位：A公司 2009年12月31日 單位：元資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：　 貨幣資金16,176,5,103, 應(yīng)收帳款613,698,4,350, 其他應(yīng)收款7　50,000, 存貨1012,120,32,982, 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3131,995,92,435,長(zhǎng)期投資：　 長(zhǎng)期股權(quán)投資3216,000,80,000, 長(zhǎng)期投資合計(jì)3816,000,80,000,固定資產(chǎn)：　 固定資產(chǎn)原價(jià)39319,32,645, 減：累計(jì)折舊4086