【正文】 口主要地區(qū)的 綠色壁壘、新技術(shù)、新能源及新材料的替代情況等。然后，是對(duì)客戶的調(diào)查，了解其環(huán)保開展水平，相 對(duì) 于行業(yè)的能源利用效率和污染水平，是否通過 IS014000 認(rèn)證，受到環(huán)保表彰和處罰情況等。在同等經(jīng)營(yíng)狀況下，應(yīng)主 動(dòng)加大對(duì)環(huán)保意識(shí) 高、 污染控制好的企業(yè)營(yíng)銷 力度，與之建立良好的 銀企關(guān)系。因?yàn)閺拈L(zhǎng)遠(yuǎn)看，隨著各種政策手段向節(jié)能環(huán)保 傾斜， 該類企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力將逐漸加強(qiáng)，其 發(fā)展能力和償債 能力也會(huì)越來越強(qiáng)。（二）貸款洽談在存在資金需求的企業(yè)提出貸款申請(qǐng)后，銀行客戶經(jīng)理需要與企業(yè)進(jìn)行洽談溝通，以對(duì)企業(yè)進(jìn)行了解，對(duì)其是否真正需要該筆貸 款做初步的判斷。在 該環(huán)節(jié)中，因?yàn)榭梢杂H身接觸企業(yè)，從廠區(qū)環(huán)境和綠化狀況等條件，客戶經(jīng)理應(yīng)大致判斷企業(yè)的環(huán)保狀況和所提供資料是否相符。在初次面談時(shí)，客戶經(jīng)理不必深入了解企業(yè)環(huán)保水平，在后續(xù)的貸款審查過 程中， 銀行有足夠時(shí)間 來獲取。（三）貸款審查一般的貸款審查包括：資料核查、深入調(diào)查、信用分析等環(huán)節(jié)，客 戶經(jīng)理在對(duì)企業(yè)所提交的資料核查無誤后，對(duì)企業(yè)進(jìn)行更深入的調(diào)查，并對(duì)信用進(jìn)行評(píng)級(jí)?？蛻艚?jīng)理對(duì)企業(yè)的環(huán)保水平進(jìn)行詳細(xì)的核查，而環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理人員也應(yīng)在此時(shí)介入，對(duì)客戶經(jīng)理提供專業(yè)支持。目前，我國(guó)銀行對(duì)于企業(yè) 的環(huán)保情況的掌握較多依賴環(huán)保部門提供的信息，多為定性的信息。在實(shí)施綠色信 貸之后， 應(yīng)考慮將環(huán)保信息盡可能定量化，這樣才可以將企 業(yè)的環(huán)保狀況與銀行授予企業(yè)的貸款限額和利率水平進(jìn)行掛鉤。對(duì)于環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 高的企業(yè)， 應(yīng)壓縮其貸款限 額，并定以高利率以反 應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；對(duì)于環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)低、未來成長(zhǎng)空間大的企業(yè)，放寬貸款限額，并適當(dāng) 給予優(yōu)惠貸款利率。對(duì)企業(yè)環(huán)保水平定量化就需要一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具，有兩種方式可供選擇：一種是在現(xiàn)有“ 客戶信用評(píng)級(jí) 體系” 的基礎(chǔ)上加入環(huán) 境評(píng)價(jià)指標(biāo)，直接將環(huán)境因素反應(yīng)在企業(yè)信用評(píng)級(jí)中；另一種是單獨(dú)建立一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，將環(huán)境評(píng)級(jí)結(jié)果作為企業(yè)信用評(píng)級(jí)的一個(gè)參考和修正。對(duì)兩種方式如何進(jìn)行選擇，這需要我們先大致了解一下我國(guó)銀行現(xiàn)行的“客戶信用評(píng)級(jí)體系 ”。全部客戶按其信用等級(jí)分為 A、B、C、D 四類， A 類 再細(xì)分為 AAA、從和 A 三個(gè)細(xì)等級(jí)， B 類細(xì)分為 BBB，BB，B 三個(gè)細(xì)等級(jí)， C 類細(xì)分為 CCC，CC，C 三個(gè)細(xì)等級(jí)，其中，對(duì) B 類客戶允許用+／ 進(jìn)行微調(diào)，如 BBB+略高于 888 等級(jí)，B略低24 / 51于 B 等 級(jí)。信用等 級(jí)的評(píng) 定依靠評(píng)級(jí)模型來進(jìn)行， 對(duì)于規(guī)模型企業(yè)采用PD（Possibility of Default）模型來評(píng)級(jí)， 對(duì)于事業(yè)類 、新 組建企業(yè)則用打分卡確定信用等級(jí)。這里只介紹 PD 模型：它是基于 違約概率的 統(tǒng)計(jì)模型，即通 過一系列定量和定性指標(biāo)，計(jì)算客戶未來一年內(nèi)的違約概率，并根據(jù)該違約概率確定客戶的信用等級(jí)。對(duì)于制造業(yè)，PD 模型采用的指標(biāo)包括以下幾方面：a．償債能力指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等；b．獲利能力指標(biāo)，如主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、資本回報(bào)率等；c．經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)，如銷售現(xiàn)金含量、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等；d．履約指標(biāo)，如授信資產(chǎn)本金償還記錄、授信資產(chǎn) 利息償還記錄；e．發(fā)展能力和潛力指標(biāo)，如主 營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率等；此外，還有倒扣分項(xiàng)、限定性指標(biāo)和信用等級(jí)修正指標(biāo)， 對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和修正。PD 模型對(duì)企業(yè)信用等 級(jí)的評(píng)價(jià)較為成熟和科學(xué)，若對(duì)其進(jìn)行修改涉及面較大，而且環(huán)保因素從短期看，不會(huì)對(duì)企業(yè)的信用和 違約概率造成顯著影響，也不合適作為評(píng)價(jià)指標(biāo)。因此，應(yīng)著重考慮第二種方案：獨(dú)立建立一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，可以設(shè)立一系列評(píng)價(jià)指標(biāo)，將企業(yè)的環(huán)保水平量化評(píng)級(jí)。如同 PD 模型中，不同 規(guī)模、不同行業(yè)的企業(yè)應(yīng)用不同的子模型。在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系中，也應(yīng)考慮企業(yè)所處 行業(yè)和規(guī)模因素， 設(shè)定不同的判定標(biāo)準(zhǔn)，以反映 對(duì)比同類企業(yè)其環(huán)保水平。同舉制造 業(yè)為例，可以 選取的環(huán) 保評(píng)價(jià)指標(biāo)有：a．能源利用情況，包括能量轉(zhuǎn)化效率，熱量的梯級(jí)利用，余熱余壓的再利用；b．三廢回收情況，對(duì)廢渣、廢水、 廢氣的排放和處理情況，以及回收再利用；c．與周邊居民的和諧相處，有否 產(chǎn)生嚴(yán)重異味和噪聲干擾周邊居民。結(jié)合企業(yè)的環(huán)保獎(jiǎng)罰記錄、IS014000 認(rèn)證、清潔生產(chǎn)開展等情況對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和修正。應(yīng)該說，在銀行內(nèi)部建立科學(xué)可行的 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系是一個(gè)浩大而艱巨的工程，需要有龐 大的環(huán)保數(shù)據(jù)和專業(yè)的環(huán)保知識(shí)作支持，這就要求我國(guó)銀行與環(huán)保部門和其他商業(yè)銀行通力協(xié)作。（四）貸款審批貸款審批是在貸款調(diào)查和審查的基礎(chǔ)上，根據(jù)信貸原則，決定貸與不貸， 貸多貸少，期限長(zhǎng)短等問題。在該環(huán)節(jié)中，信貸管理部門 的主管上級(jí)應(yīng)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)再度把關(guān)。審 批通過后，應(yīng)將銀行與企業(yè)環(huán)保方面的約定寫入貸款合同中，若有 違背合25 / 51同約定的情況，銀行有權(quán)提前收回貸款。（五）貸后檢查貸后檢查是保障貸款安全收回的一種必要手段，是貸前調(diào)查、貸款審查等工作的繼續(xù)。倘若企業(yè)在銀行放款后，就忽視環(huán)保措施，輕則受到環(huán)保部門行政處罰，重則被強(qiáng)制關(guān)停，造成貸款的 風(fēng)險(xiǎn)。因此同 樣必須在 貸后檢查中，確保企 業(yè)仍保持或加強(qiáng)貸款時(shí)的環(huán)保投入。若出現(xiàn)環(huán)境方面的預(yù)警信號(hào)，立刻要與企業(yè)溝通。如果企業(yè)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的環(huán)保違規(guī)，可以按照之前的合同約定，提前收回貸款。 對(duì)于企業(yè)來說，金融杠桿的懲罰作用可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于行政處罰。二、項(xiàng)目貸款的綠色信貸管理流程項(xiàng)目貸款或項(xiàng)目融資，是一種融資方式， 貸款方主要以單一項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益作為還款的資金來源與風(fēng)險(xiǎn)的抵押品。這類融資一般用于大型、復(fù)雜且價(jià)值不菲的設(shè)施。有關(guān)設(shè)施可能包括發(fā)電 廠、化學(xué)加工廠、礦井、運(yùn)輸基建、環(huán)境和電訊基建等。項(xiàng)目融資的形式，可以是新 資本設(shè)施建設(shè)的融資，或現(xiàn)有設(shè)施（不論有否改善）的重新融資。于有關(guān)交易中，貸款方獲支付的款項(xiàng)通常全部或絕大部分來自設(shè)施的產(chǎn)品購買合約所產(chǎn)生的款項(xiàng)（如發(fā)電廠出售的電力）。借款人通常是特定目的實(shí)體，即除開發(fā)、擁 有和經(jīng)營(yíng)有關(guān)設(shè)施之外，不可擔(dān)當(dāng)其它職能的 實(shí)體。因此， 還款主要取決于項(xiàng)目的現(xiàn)金流量和項(xiàng)目資產(chǎn)的整體價(jià)值。赤道原則對(duì)于項(xiàng)目貸款已有詳盡規(guī)定，國(guó)外商業(yè)銀行按赤道原則操作的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)也較為豐富，我國(guó)銀行可以直接與國(guó)外銀行就引進(jìn)赤道原則進(jìn)行合作，在赤道原則允許采納原則的銀行根據(jù)所在國(guó)實(shí)情作適當(dāng)偏離的情況下，結(jié)合中國(guó)國(guó)情和本行實(shí)際情況，制定項(xiàng)目貸 款的環(huán)境準(zhǔn)入原則和管理機(jī)制。對(duì)于綠色信貸下， 項(xiàng)目貸款的操作流程設(shè)想如下：26 / 51圖表 3：項(xiàng)目貸款的操作流程資料來源：銀聯(lián)信流程中的三個(gè)管理關(guān)鍵點(diǎn)包括：（一）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)初評(píng)在接到投資成本大于 1000 萬美元的新項(xiàng)目貸款申請(qǐng)后，客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目對(duì)周邊環(huán)境可能造成影響，按其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)程度將項(xiàng)目分為三類：A 類項(xiàng)目預(yù)計(jì)會(huì)對(duì)環(huán)境與社會(huì)造成嚴(yán)重且結(jié)果不可逆 轉(zhuǎn)的負(fù)面影響；B 類項(xiàng) 目預(yù)計(jì)會(huì)對(duì)環(huán)境與社會(huì)造成有限的負(fù)面影響，且影響通常很具體、可逆，用緩解措施可以避免。C 類項(xiàng) 目預(yù)計(jì)對(duì)環(huán)境與社會(huì)造成的負(fù)面影響非常小。而后將分類結(jié)果交由環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核。被列入 A 類的項(xiàng)目，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人面向社會(huì)披露全部詳細(xì)的環(huán)境影響因素，建立投訴機(jī)制，接受全社會(huì)的審查和監(jiān)督。（二）社會(huì)環(huán)境專家評(píng)估被列入 A 類和 B 類的項(xiàng)目， 應(yīng)交由銀行委托的獨(dú)立社會(huì)環(huán)境專家機(jī)構(gòu)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。為符合赤道原 則的要求， 評(píng)估應(yīng)全面、準(zhǔn)確和客觀地評(píng)價(jià)和說明項(xiàng)目在其影響范圍內(nèi)所造成的社會(huì)和環(huán)境影響與風(fēng)險(xiǎn)（包括勞工、健康和安全）。并審查借款人的緩解和糾錯(cuò)措施是否完備，信息披露是否充分和投訴機(jī)制是否順暢。同樣，27 / 51評(píng)估結(jié)果應(yīng)該在面向公眾予以公開。如果項(xiàng)目未能通過評(píng)估，則不進(jìn)入審批階段，直接拒絕項(xiàng)目貸款申請(qǐng)。（三）貸款審批通過社會(huì)環(huán)境專家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的 A 類和 B 類項(xiàng)目，同 C 類項(xiàng)目一起交由貸款審批部門進(jìn)行審批。對(duì)于此前有 過環(huán)保不良記錄的項(xiàng)目發(fā)起入，即使該項(xiàng)目通過環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要進(jìn)一步加強(qiáng)審 核。 審批通過后，則準(zhǔn) 許放款。放款后，客 戶經(jīng)理要和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理人員一道，監(jiān) 督項(xiàng)目并確保項(xiàng)目融資使用全過程全都合規(guī)。這里需要指出的是，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理人員和社會(huì)環(huán)境專家的作用，不僅僅在于否決高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，還應(yīng) 當(dāng)以其專業(yè)的環(huán)保知識(shí)和項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，幫助項(xiàng)目方從多種可能的渠道降低項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，使之順利通過銀行審批和公眾監(jiān)督，投產(chǎn)產(chǎn)生效益，造福社會(huì)。三、 “風(fēng)電綠色信貸項(xiàng)目”管理流程案例解析工商銀行作為我國(guó)率先實(shí)施綠色信貸的金融機(jī)構(gòu)，該行的“ 綠色信貸”機(jī)制堪稱國(guó)內(nèi)樣本。本文選取工商 銀行的一個(gè)“風(fēng)電項(xiàng)目”作為綠色信貸案例，對(duì)其執(zhí)行機(jī)制、運(yùn)行流程進(jìn)行重點(diǎn)解析。（一）項(xiàng)目背景風(fēng)力發(fā)電作為可再生能源被國(guó)家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，X 是全國(guó)風(fēng)能資源較豐富的省區(qū)之一。風(fēng)能 資源豐富區(qū)主要集中在河西走廊，年有效風(fēng)能儲(chǔ)量在800 千瓦時(shí)/平方米以上，年平均有效 風(fēng)能密度在 150 瓦/ 平方米以上，年發(fā)電利用小時(shí)數(shù)可達(dá) 2022 小時(shí)以上。 X 省政府已將河西走廊確定為風(fēng)能產(chǎn)業(yè)帶，并計(jì)劃在“十一五”期間對(duì)該區(qū)域的 風(fēng)力資源進(jìn)行大力開發(fā)。由于近年來黃河來水偏枯以及水資源梯級(jí)開發(fā)綜合利用尚未完成，X 省水電發(fā)電利用小時(shí)數(shù)偏低，因而 對(duì)風(fēng)力發(fā)電等新能源需求較為迫切。（二）項(xiàng)目?jī)?nèi)容借款人 X 公司的 X 風(fēng)電項(xiàng)目在項(xiàng)目實(shí)施中對(duì)項(xiàng)目所在地風(fēng)資源進(jìn)行研究，最終通過招標(biāo)確定購置 58 臺(tái) 850 千瓦風(fēng)力發(fā)電機(jī)組，建設(shè)裝機(jī)容量為 萬千瓦風(fēng)力發(fā)電場(chǎng)，同時(shí)建設(shè) 110 千伏 變電所和 12 公里送電線路。借款人為該項(xiàng)目向工商銀行申請(qǐng)項(xiàng)目貸款 XX 元人民幣。28 / 51（三）項(xiàng)目審批過程首先，銀行進(jìn)行前臺(tái)盡職調(diào)查。工行 X 分行受理 X 公司的 X 風(fēng)電項(xiàng)目的貸款申請(qǐng)后，前臺(tái)客戶經(jīng)理對(duì)客 戶及項(xiàng)目相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查，并形成調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括公司可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力調(diào)查、公司財(cái)務(wù)狀況調(diào)查、公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查和公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查，涉及擔(dān)保的，還應(yīng)對(duì) 擔(dān)保人、抵 質(zhì)押品等進(jìn)行調(diào)查。其中，合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查需要調(diào)查 X 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，有 權(quán)部門是否出具意見， X 公司的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)；X 公司近 3 年有否因違反環(huán) 境保護(hù)方面以及有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法 規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰等。在盡職調(diào)查中，客 戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)，X 省環(huán) 境保護(hù)局已為該項(xiàng) 目出具了《建設(shè)項(xiàng)目 環(huán)境影響報(bào)告表》，顯示該項(xiàng)目符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。同時(shí)該項(xiàng)目又屬于可再生能源項(xiàng)目，屬于清潔能源，被國(guó)家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，也符合工行信貸投放的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求?？蛻艚?jīng)理還對(duì)項(xiàng)目的用地情況進(jìn)行了摸底，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，本 項(xiàng)目占用 X 市和 X 礦區(qū)土地 750公頃，均屬荒漠戈壁，地表為沙礫覆蓋層，均為未利用土地，不占用耕地和移民搬遷。項(xiàng)目建 設(shè)用地已通過 X 省國(guó)土資源廳預(yù)審， 該項(xiàng)目屬國(guó)土資源部《劃撥用地目錄》中國(guó)家重點(diǎn)扶持的能源建設(shè)項(xiàng)目，符合國(guó)家供地政策。其次，銀行對(duì)客戶環(huán)保信息的動(dòng)態(tài)管理。 為加強(qiáng)對(duì)客戶環(huán)保信息的動(dòng)態(tài)管理，有效防范和化解環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，工行對(duì)企業(yè)實(shí)行環(huán)保名單制管理。在開展該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)先是查詢國(guó)家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，并結(jié)合自身掌握的企業(yè)環(huán)保信息確定信貸投向。與此同時(shí)，工行參照國(guó)家環(huán)?？偩钟嘘P(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，通過綠 色信貸專項(xiàng)檢查 ，在工行的信 貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng) CM2022 中添加了該客戶的環(huán)保信息標(biāo)識(shí)。一般而言，工行將客戶劃分為環(huán) 境友好客戶、 環(huán)保合格客戶、環(huán)保關(guān)注客戶一、環(huán)保關(guān)注客 戶二、 環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客 戶一、 環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶二、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶三、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶四、 環(huán)保潛在 風(fēng)險(xiǎn)客戶五等九類。在 針對(duì)X 公司的 X 風(fēng)電項(xiàng)目的盡職調(diào)查中，工行與當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保部門聯(lián)系，并查詢了國(guó)家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，重點(diǎn)審查了該客戶是否有環(huán)保違法違規(guī)情況。并在工行的信 貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng) CM2022 查詢?cè)摽蛻舻沫h(huán)境環(huán)保信息標(biāo)示，明確了該客戶的 環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并及 時(shí)將最新的環(huán)保信息錄入系統(tǒng)。最后，銀行實(shí)施中后臺(tái)的集中審批。 業(yè)務(wù)受理行的客戶經(jīng)理完成上述盡職調(diào)查后，形成調(diào)查報(bào)告。由業(yè)務(wù)受理行的中臺(tái)部門進(jìn)行核 查及復(fù)核，以明確盡 職調(diào)查的完整、充分和無差錯(cuò)。由于 X 公司的 X 風(fēng)電項(xiàng)目涉及 貸款金額較大，已屬于 總行審批權(quán)限，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)集中控制原則和一站式審批原則，該項(xiàng)目貸款申請(qǐng)的調(diào)查報(bào)告由分行行長(zhǎng)簽發(fā)后直接報(bào)總行授信審批部門進(jìn)行審批?？傂惺谛艑徟块T對(duì)項(xiàng)目29 / 51的整體情況進(jìn)行主審查，對(duì)調(diào)查報(bào)告所涉及事項(xiàng)逐項(xiàng)核實(shí)，對(duì)貸款企業(yè)及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。其中對(duì)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，主要是根據(jù)信貸信息管理系統(tǒng) CM2022中所提供的動(dòng)態(tài)信息來評(píng)估該項(xiàng)目的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，并請(qǐng)有關(guān)環(huán)保方面的專家、機(jī)構(gòu)協(xié)助工行對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)估。如果存在遺漏、不明確及存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的事項(xiàng)， 業(yè)務(wù)受理行還必須進(jìn)一步調(diào)查并補(bǔ)充說明?？傂惺谛艑徟块T對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行主審查后進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審后，舉行該項(xiàng)目的審貸會(huì)，由行內(nèi) 專家及 審批人對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行集中討論和分析。審貸會(huì)通過后由簽批人對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行簽批（若超過簽批人權(quán)限將報(bào)最高簽批人簽批）。該項(xiàng)目經(jīng)簽批人審批通過后， 簽訂了借款合同和擔(dān)保合同。X 公司的X 風(fēng)電項(xiàng)目符合我國(guó)環(huán)保法規(guī)，符合國(guó)家 產(chǎn)業(yè)政策和工行的信貸行業(yè)政策，有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，在全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，工行最終通過了該項(xiàng)目的審批。（四）貸后管理貸后，工行實(shí)行定期訪察制度，對(duì)違反環(huán)保法律政策使用資金的行為予以糾正，確保信貸資金項(xiàng)目和客戶均符合國(guó)家環(huán)保要求。在日常管理中，工行要求