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采購(gòu)和付款循環(huán)調(diào)查問卷-資料下載頁(yè)

2025-03-26 04:43本頁(yè)面
  

【正文】 簽署人是否驗(yàn)證每張支票均有已批準(zhǔn)的憑單和支持性憑證?憑單和支持性憑證是否在支票簽署后蓋章注銷?支票簽署人是否控制支票的寄出?是否禁止簽發(fā)現(xiàn)金支票、無記名支票和空白支票?是否只限于被授權(quán)人員才能接近空白支票?(二)記錄現(xiàn)金支出 執(zhí)行和記錄現(xiàn)金支出交易的職責(zé)是否分離? 是否獨(dú)立檢查帳簿記錄的金額與每日支票匯總表的一致性? 是否定期獨(dú)立編制銀行調(diào)節(jié)表? 支票是否及時(shí)入帳?利安達(dá)信隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司 REANDA 被調(diào)查單位: 編制: 日期: 項(xiàng)目頁(yè)次: 期間/時(shí)點(diǎn): 復(fù)核: 日期: 索引號(hào): 采購(gòu)與付款循環(huán)調(diào)查問卷(四)受訪人:?jiǎn)栴}與評(píng)價(jià):改進(jìn)建議:
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