【導(dǎo)讀】財政業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)規(guī)范。北京市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局發(fā)布

　　

【正文】 報財政 部 門。 （ 4） 業(yè)務(wù)管理 部 門對歸 口 主管部 門 的用款 計 劃進(jìn)行 審 核 ， 審核通過 后 將用款 計 劃提交 到 國庫管理 部門。 （ 5） 國庫管理 部 門審核 用 款計劃。 （ 6） 國庫管理 部 門將審 核 通過的 用 款計劃 批 復(fù)下達(dá)。 （ 7） 基層單位 接 收財政 部 門下達(dá) 的 用款計 劃 批復(fù)數(shù)。 （ 8） 如果資金 的 撥付方 式 為授權(quán) 支 付 ， 國 庫 管理 部 門根 據(jù) 已批復(fù)的 用 款計劃 生 成并打 印 授權(quán)支付 匯總清算 額 度通知 單 和授權(quán) 支 付額度 通 知單。 （ 9） 國庫管 理 部門 將 授權(quán) 支 付匯總 清 算額 度 通知 單 和 授 權(quán)支付 額 度通 知 單分 別 發(fā)送給 國 庫銀行 和代理銀 行 。 （ 10） 代理銀行 接 收授權(quán) 支 付額度 通 知單。 （ 11） 代理銀行 根 據(jù)授權(quán) 支 付額度 通 知單生 成 授權(quán)支 付 額 度 到賬通知 書 。 （ 12） 代理銀行 將 授權(quán)支 付 額度到 賬 通知書 發(fā) 送給相 應(yīng) 的 基 層單位。 （ 13） 基層單位 接 收授權(quán) 支 付額度 到 賬通知 書 ，作為 開 具 授 權(quán)支付憑 證 的依據(jù)。 （ 14） 國庫銀行 接 收授權(quán) 支 付匯總 清 算額度 通 知單， 作 為 授 權(quán)支付劃 款 清算的 依 據(jù)。 26 通 知單、授權(quán) 支付額度通 知 單 算 額度通知單、授權(quán) 支付 額 度通知單 庫 管 DB11/Z 544— 2020 用 款 計劃申報審批流程 用款計劃 國 國 庫 庫 處 管 是 理 科 部 財 門 政 部 門 業(yè) 業(yè) 務(wù) 務(wù) 處 管 理 科 部 門 是否是授權(quán)支付用 款計劃？ 國 算 額度 銀 通知單 行 通知單 否 代 理 銀 額度到賬通知書 行 額度到賬通知書 主 、匯總 部 用款計劃 門 基 層 單 位 批復(fù)直接支付用款計劃 額度到賬通知書 開始 結(jié)束 圖 19 用款 計 劃申 報 審批流程 27 DB11/Z 544— 2020 涉及數(shù)據(jù) 實 體： 指標(biāo)（ 用 于控制 用 款計劃 的 審 批 ） 用款 計 劃 授權(quán) 支 付額度 通 知單 授權(quán) 支 付匯總 清 算額度 通 知單 授權(quán) 支 付額度 到 賬通知書 直接支付 流程 業(yè)務(wù)流程 說 明：本 流 程主要 描 述集中 支 付流程 中 的 直 接支付業(yè) 務(wù) 。財政 直 接支付 流 程描述 如 下： （ 1） 基層單位 根 據(jù)批復(fù) 的 用款計 劃 金額編 制 直接支 付 申 請 。 （ 2） 基層單位 對 直接支 付 申請進(jìn) 行 內(nèi)部審 核 ，審核 通 過 后 將直接支 付 申請直 接 上報財 政 部門。 （ 3） 國庫管理 部 門對直 接 支付申 請 進(jìn)行審 批 。 （ 4） 國庫管理 部 門復(fù)核 直 接支付 申 請。 （ 5） 國庫管 理 部門 根 據(jù)審 核 通過的 直 接支 付 申請 生 成 并 打印直 接 支付 憑 證和 直 接支付 匯 總清 算 通知單， 并 分別發(fā) 送 至代理 銀 行和國 庫 銀行。 （ 6） 代理銀行 接 收直接 支 付憑證。 （ 7） 代理銀行 根 據(jù)直接 支 付憑證 將 資金支 付 到相應(yīng) 賬 戶。 （ 8） 代理銀行 根 據(jù)付款 情 況生成 直 接支付 入 賬通知 書 ， 并 發(fā)送至基 層 單位。 （ 9） 基層單位 接 收直接 支 付入賬 通 知書， 作 為記賬 憑 證。 （ 10） 國庫銀行 接 收直接 支 付匯總 清 算通知 單。 （ 11） 國庫銀行 根 據(jù)直接 支 付匯總 清 算通知 單 和代理 銀 行 的 劃款申請 進(jìn) 行劃款 清 算。 （ 12） 劃款清算 后 ，國庫 銀 行生成 直 接支付 劃 款清算 回 單 ， 并提交給 國 庫管理 部 門。 （ 13） 國庫管理 部 門接收 直 接支付 劃 款清算 回 單。 （ 14） 劃款清算 后 ，代理 銀 行生成 直 接支付 憑 證支付 回 單 ， 并提交給 國 庫管理 部 門。 （ 15） 國庫管理 部 門接收 直 接支付 憑 證支付 回 單。 28 DB11/Z 544— 2020 圖 20 直接 支 付流程 涉及數(shù)據(jù) 實 體： 用款計劃 直接 支 付申請 直接 支 付憑證 直接 支 付匯總 清 算通知單 直接 支 付入賬 通 知書 直接 支 付憑證 回 單 直接 支 付劃款 清 算回單 授權(quán)支付 流程 業(yè)務(wù)流程 說 明：本 流 程主要 描 述集中 支 付流程 中 的 授 權(quán)支付業(yè) 務(wù) 。財政 授 權(quán)支付 流 程描述 如 下： 29 DB11/Z 544— 2020 （ 1） 基層單位 根 據(jù)批復(fù) 的 授權(quán)支 付 額度編 制 授權(quán)支 付 憑 證 。 （ 2） 基層單位 對 授權(quán)支 付 憑證進(jìn) 行 內(nèi)部審 核 。 （ 3） 基層單位 打 印審核 通 過的授 權(quán) 支付憑 證 。 （ 4） 基層單位 將 審核通 過 的授權(quán) 支 付憑證 發(fā) 送至代 理 銀 行 。 （ 5） 代理銀行 接 收授權(quán) 支 付憑證。 （ 6） 代理銀行 根 據(jù)授權(quán) 支 付憑證 付 款。 （ 7） 代理銀行 根 據(jù)付款 情 況生成 授 權(quán)支付 憑 證回單 ， 并 發(fā) 送至基層 單 位。 （ 8） 基層單位 接 收授權(quán) 支 付憑證 回 單，作 為 記賬憑 證 。 （ 9） 國庫銀行 根 據(jù)授權(quán) 支 付匯總 清 算額度 通 知單和 代 理 銀 行的劃款 申 請進(jìn)行 劃 款清算。 （ 10） 劃款清算 后 ，國庫 銀 行生成 授 權(quán)支付 劃 款清算 回 單 ， 并提交給 國 庫管理 部 門。 （ 11） 國庫管理 部 門接收 授 權(quán)支付 劃 款清算 回 單。 （ 12） 劃款清算 后 ，代理 銀 行生成 授 權(quán)支付 日 報，并 提 交 給 國庫管理 部 門。 （ 13） 國庫管理 部 門接收 授 權(quán)支付 日 報。 圖 21 授權(quán) 支 付流程 30 DB11/Z 544— 2020 涉及數(shù)據(jù) 實 體： 用款計劃 授權(quán) 支 付憑證 授權(quán) 支 付憑證 回 單 授權(quán) 支 付劃款 清 算回單 授權(quán) 支 付日報 直接支付 退 款流程 業(yè)務(wù)流程 說 明：本 流 程主要 描 述集中 支 付流程 中 的 直 接支付退 款 業(yè)務(wù)。 直 接支付 退 款流程 描 述如 下： （ 1） 基層單位 根 據(jù)實際 情 況編制 直 接支付 退 款申請。 （ 2） 基層單位 對 直接支 付 退款申 請 進(jìn)行內(nèi) 部 審核 ， 審核 通 過后將直 接 支付退 款 申請直 接 上報財政 部門。 （ 3） 國庫管理 部 門對直 接 支付退 款 申請進(jìn) 行 審批。 （ 4） 國庫管理 部 門復(fù)核 直 接支付 退 款申請。 （ 5） 國庫管 理 部門 根 據(jù)審 核 通過的 直 接支 付 退款 申 請 生 成并打 印 直接 支 付退 款 憑證和 直 接支付 退款匯總 清 算通知 單 ，并分 別 發(fā)送至 代 理銀行 和 國 庫 銀行。 （ 6） 代理銀行 接 收直接 支 付退款 憑 證。 （ 7） 代理銀行 根 據(jù)直接 支 付退款 憑 證收款。 （ 8） 代理銀行 根 據(jù)付款 情 況生成 直 接支付 退 款入賬 通 知 書 ，并發(fā)送 至 基層單 位。 （ 9） 基層單位 接 收直接 支 付退款 入 賬通知 書 ，作為 記 賬 憑 證。 （ 10） 國 庫銀行 接 收直接 支 付退款 匯 總清算 通 知單。 （ 11） 國庫銀行 根 據(jù)直接 支 付退款 匯 總清算 通 知單和 代 理 銀 行的劃款 申 請進(jìn)行 劃 款清算。 （ 12） 劃款清算 后 ，國庫 銀 行生成 直 接支付 退 款劃款 清 算 回 單，并提 交 給國庫 管 理部門。 （ 13） 國庫管理 部 門接收 直 接支付 退 款劃款 清 算回單。 （ 14） 劃款清算 后 ，代理 銀 行生成 直 接支付 退 款憑證 支 付 回 單，并提 交 給國庫 管 理部門。 （ 15） 國庫管理 部 門接收 直 接支付 退 款憑證 支 付回單。 31 DB11/Z 544— 2020 圖 22 直接 支 付退 款 流程 授權(quán)支付 退 款流程 業(yè)務(wù)流程 說 明：本 流 程主要 描 述集中 支 付流程 中 的 授 權(quán)支付退 款 業(yè)務(wù)。 授 權(quán)支付 退 款流程 描 述如 下： （ 1） 基層單位 根 據(jù)實際 情 況編制 授 權(quán)支付 退 款憑證。 （ 2） 基層單位 對 授權(quán)支 付 退款憑 證 進(jìn)行內(nèi) 部 審核。 （ 3） 基層單位 打 印審核 通 過的授 權(quán) 支付退 款 憑證。 （ 4） 基層單位 將 審核通 過 的授權(quán) 支 付退款 憑 證發(fā)送 至 代 理 銀行。 （ 5） 代理銀行 接 收授權(quán) 支 付退款 憑 證。 （ 6） 代理銀行 根 據(jù)授權(quán) 支 付退款 憑 證 收款。 32 DB11/Z 544— 2020 （ 7） 代理銀行 根 據(jù)付款 情 況生成 授 權(quán)支付 退 款憑證 回 單 ， 并發(fā)送至 基 層單位。 （ 8） 基層單位 接 收授權(quán) 支 付退款 憑 證回單 ， 作為記 賬 憑 證 。 （ 9） 國庫銀行 根 據(jù)授權(quán) 支 付退款 匯 總清算 額 度通知 單 和 代 理銀行的 劃 款申請 進(jìn) 行劃款 清 算。 （ 10） 劃款清算 后 ，國庫 銀