固定資產(chǎn)控制自我評估的調(diào)查問卷-資料下載頁
2025-03-24 23:52本頁面
【正文】 _________________________________________________________________________ IV. 內(nèi)部控制評估你如何評估現(xiàn)有流程對實現(xiàn)以下控制目標的有效性? 使用1至5的評分標準，1 = 無效，5 = 十分有效。 評分控制目標12345授權(quán)并準確記錄固定資產(chǎn)的購置。固定資產(chǎn)受到保護。準確地計算折舊?？刂瞥杀境Ъ胺穷A算成本?？傎~準確地反映固定資產(chǎn)余額。適時地授權(quán)并執(zhí)行固定資產(chǎn)的處置/報廢。適時完整地記錄固定資產(chǎn)交易。記錄的余額有支持證據(jù)。記錄的余額得到評估。員工和管理層能夠獲得對資本性支出流程進行控制所需要的信息。你如何評價此流程的整體質(zhì)量? 使用1至5的評分標準，1 = 差，5 = 最佳實踐或同類中最佳水平。12345是否存在與此流程有關的內(nèi)部控制問題是需要立即處理的? 如有，請作出描述。是否有足夠資源保證此流程的執(zhí)行能兼顧效果與效率? 如沒有，請作出描述。關于此流程是否還有其他問題應該提請內(nèi)審部門在其審計工作中特別注意? 如有，請作出描述。評價：____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ V. 穿行測試結(jié)果____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________自我評估已完成 ( 請在下列位置簽名并填寫日期 )：流程負責人： _______________________________________________________________執(zhí)行穿行測試的人員： ________________________________________________________ 9 /
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