【正文】 作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢明細(xì)賬 說明：當(dāng)月末結(jié)賬后，可再重新查詢明細(xì)賬。實驗六 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實驗內(nèi)容： 第一部分:客戶往來款的處理 一、應(yīng)收款的確認(rèn) 將上述銷售業(yè)務(wù)中所涉及到的銷售發(fā)票進(jìn)行審核。財務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項收入。 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)收單據(jù)處理]—[應(yīng)收單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合并制單）。 （三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進(jìn)行單據(jù)報警查詢。 根據(jù)信用額度進(jìn)行信用報警查詢。 二、收款結(jié)算： （一）收到預(yù)收款 2003/06/05收到昌新貿(mào)易公司以匯票方式支付的預(yù)付貨款30000元。財務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“預(yù)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）根據(jù)收款單生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇結(jié)算單制單。 （二）收到應(yīng)收款 1．2003/06/26收到利氏公司以支票方式支付的貨款50000元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．2003/06/21收到精益公司的500元現(xiàn)金,用于歸還其所欠的代墊安裝費。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[自動核銷] 3．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 4．查詢收款預(yù)測 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[預(yù)收沖應(yīng)收] （二）紅票對沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對沖。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對沖]—[手工對沖] 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項將無法收回，做壞賬處理。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬發(fā)生] （二）壞賬收回 2003/06/28收回華宏公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 操作向?qū)В?（一）錄入并審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”） （二）壞賬收回處理：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬收回] （三）計提本年度的壞賬準(zhǔn)備 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計提壞賬準(zhǔn)備] （二）查詢憑證 第二部分：供應(yīng)商往來款的處理 一、應(yīng)付款的確認(rèn) 將上述采購業(yè)務(wù)中所涉及到的采購發(fā)票進(jìn)行審核。財務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項成本。 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合并制單）。 二、付款結(jié)算： 1．2003/06/26以支票方式支付給興華公司貨款76752元。 操作向?qū)В?（一）錄入付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[付款單據(jù)處理]—[付款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)付款”） （二）審核付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[付款單據(jù)處理] —[付款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)付款：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 3．查詢付款預(yù)測 三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對沖： 將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對沖。 操作向?qū)В?在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對沖]—[手工對沖] 四、財務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單： 2．結(jié)算單制單： ：實驗七 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件進(jìn)行各出入庫成本的計算及月底如何做好月末結(jié)賬工作 實驗內(nèi)容： 一、單據(jù)記賬 將上述各出入庫業(yè)務(wù)中所涉及到的入庫單，出庫單進(jìn)行記賬 （一）調(diào)撥單進(jìn)行記賬（如果實驗五中的調(diào)撥單未記賬，則需要進(jìn)行此項操作） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[特殊單據(jù)記賬] （二）正常單據(jù)記賬：將采購、銷售業(yè)務(wù)所涉及的入庫單，出庫單進(jìn)行記賬。 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[正常單據(jù)記賬] 二、財務(wù)核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購入庫單編制相應(yīng)憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“采購入庫單（報銷）”生成相應(yīng)憑證 （二）查詢憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財務(wù)核算]—[憑證列表] 三、月末結(jié)賬 （一）采購系統(tǒng)的月末結(jié)帳 操作向?qū)В?在采購系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)]—[月末結(jié)賬] （二）銷售系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在銷售系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)]—[銷售月末結(jié)賬] （三）庫存系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在庫存系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)處理]—[月末結(jié)賬] （四）存貨系統(tǒng)的月末處理 1．各倉庫的期末處理 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[期末處理] 2．生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證（如果計價方式為“全月平均”） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“銷售出庫單” 3．存貨系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[月末結(jié)賬] 17 / 17