【正文】 定在廠區(qū)的合理位置設(shè)置消防器材架，并配備手提式干粉滅火器、水龍帶、水槍和鐵鍬、斧頭、水桶等消防器材。第九章 項(xiàng)目組織管理一、項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目由*****有限責(zé)任公司組織實(shí)施，按照目標(biāo)管理的有限責(zé)任制企業(yè)管理模式，由總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)公司工作，并設(shè)置原料供應(yīng)、生產(chǎn)加工、產(chǎn)品銷售和財(cái)務(wù)人事等主要部門。為保證企業(yè)的生產(chǎn)、營(yíng)銷工作順利有序地進(jìn)行，各部門應(yīng)制定嚴(yán)格的目標(biāo)管理制度。二、企業(yè)定員及制度（一）企業(yè)定員本項(xiàng)目企業(yè)定員596人。其中包括：管理人員17人、技術(shù)人員29人、工人550人。直接參與生產(chǎn)、后勤及銷售人員550人，具體部門人員分配如下：部門人員數(shù)量（人）具體工作生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間管理人員20負(fù)責(zé)車間的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，生產(chǎn)任務(wù)的下達(dá)及核算。預(yù)處理車間65對(duì)原料進(jìn)行清洗、分割、挑選蒸煮車間45對(duì)處理過(guò)的原料進(jìn)行漂燙和入味蒸煮炸制車間或切絲65對(duì)入味好的產(chǎn)品炸制，牛羊雜要切絲為保證產(chǎn)品形狀好全手工。冷卻車間27炸制好的產(chǎn)品或煮過(guò)的產(chǎn)品要進(jìn)行冷卻、擺盤、出入庫(kù)內(nèi)包裝車間65主要包括計(jì)量、裝袋、封口、金檢滅菌車間25主要擺盤、裝車、入罐、出罐外包裝車間65除水、烘干、外袋封口、裝箱、打包冷庫(kù)30負(fù)責(zé)原料的進(jìn)出原料庫(kù)30原料的進(jìn)出成品庫(kù)30成品入庫(kù)、成品出庫(kù)后勤保障能源計(jì)量管理6電能計(jì)量控制、供排水計(jì)量控制、計(jì)算機(jī)能源管理。運(yùn)輸20原材料和成品運(yùn)輸及其它運(yùn)輸保障機(jī)電部15負(fù)責(zé)壓縮機(jī)的開關(guān)和設(shè)備的維修保養(yǎng)，及輔助設(shè)施的加工保衛(wèi)12負(fù)責(zé)整個(gè)公司的安全四防工作銷售銷售30產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)開拓、品牌宣傳本項(xiàng)目總勞動(dòng)定員共計(jì)：550人注：本項(xiàng)目企業(yè)總定員人數(shù)共計(jì)596人。（1）養(yǎng)殖業(yè)項(xiàng)目完全建成后，將以“公司+農(nóng)戶”的方式，建立肉牛肉羊育肥小區(qū)50個(gè)，每個(gè)小區(qū)年出欄肉牛4000頭，肉羊30000只，帶動(dòng)農(nóng)戶5000戶。直接解決失地農(nóng)民就業(yè)約2000人。（2）屠宰業(yè)養(yǎng)殖業(yè)及加工業(yè)的發(fā)展帶動(dòng)當(dāng)?shù)赝涝讟I(yè)的相應(yīng)發(fā)展，可安排就業(yè)200人。（1）物流及倉(cāng)儲(chǔ) 目前市場(chǎng)國(guó)內(nèi)布點(diǎn)15個(gè)，每年約運(yùn)輸原料、包裝、成品近千次（汽運(yùn)），原料運(yùn)輸量達(dá)約231400 立方容積，涉及運(yùn)輸司機(jī)及裝卸人員約300人。（2）包裝及印刷 現(xiàn)合作的包裝設(shè)計(jì)單位有8個(gè)，負(fù)責(zé)印刷的廠家有5個(gè)，涉及到的設(shè)計(jì)人員、包裝印刷工人約為500人。（二）生產(chǎn)工作制度工作時(shí)間：年320天工作日生產(chǎn)班數(shù)：一班制8小時(shí)每七天檢修一個(gè)小時(shí)。（三）用工制度技術(shù)工人、銷售人員和管理人員則采用合同制形式，簽訂勞動(dòng)合同。三、職工培訓(xùn)職工培訓(xùn)是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，職工技術(shù)水平的高低直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)成本。因此，本項(xiàng)目在投產(chǎn)前要求對(duì)全體職工進(jìn)行全面培訓(xùn)和重點(diǎn)培訓(xùn)相結(jié)合的職工技能和生產(chǎn)紀(jì)律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費(fèi)用對(duì)技術(shù)工種進(jìn)行輪訓(xùn)。（一）全面培訓(xùn)在生產(chǎn)線投產(chǎn)前對(duì)全體員工和投產(chǎn)后的新聘員工必須進(jìn)行全面的，不分工種的培訓(xùn)和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識(shí)，而且了解本項(xiàng)目的生產(chǎn)過(guò)程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營(yíng)策略，使員工對(duì)企業(yè)和產(chǎn)品有較全面地認(rèn)識(shí)。（二）重點(diǎn)培訓(xùn)季節(jié)工人的培訓(xùn)重視對(duì)他們?cè)谏蠉徢暗呐嘤?xùn)工作，特別是所在崗位的操作技能對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的影響和自身環(huán)境中的勞動(dòng)安全保護(hù)等方面應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，不可因其工種技術(shù)含量低而忽略教育。技術(shù)工人的培訓(xùn)要求所有技術(shù)工人了解生產(chǎn)線中的各個(gè)主要環(huán)節(jié)的設(shè)備性能和工藝特征；重點(diǎn)掌握各自工種崗位中的技術(shù)要求，熟練操作相關(guān)的設(shè)備、設(shè)施，同時(shí)能夠排除所轄設(shè)備的小故障?；?yàn)人員的培訓(xùn)化驗(yàn)人員包括生產(chǎn)化驗(yàn)人員和原料管理員。主要對(duì)他們進(jìn)行原料的取樣方法、原料品種的認(rèn)證、原料規(guī)格的檢驗(yàn)方法、生產(chǎn)工藝中的技術(shù)指標(biāo)檢測(cè)、產(chǎn)成品的品質(zhì)化驗(yàn)等專業(yè)技術(shù)職能知識(shí)的培訓(xùn)，時(shí)間一至二周。確保在原料的收購(gòu)過(guò)程和生產(chǎn)過(guò)程中起到成本控制、質(zhì)量監(jiān)督的作用。質(zhì)檢人員的培訓(xùn)要求全面掌握國(guó)家有關(guān)的質(zhì)量檢驗(yàn)規(guī)定和方法，重點(diǎn)培訓(xùn)本項(xiàng)目中各主要加工環(huán)節(jié)和關(guān)鍵質(zhì)量控制點(diǎn)的檢驗(yàn)方法和控制標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量。銷售人員的培訓(xùn)主要以禮儀、銷售策劃、銷售方法、資金回收、經(jīng)濟(jì)合同、售后服務(wù)與信息歸納反饋等方面的專業(yè)知識(shí)為內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，同時(shí)對(duì)生產(chǎn)線的全過(guò)程進(jìn)行培訓(xùn)，使他們了解生產(chǎn)過(guò)程、產(chǎn)品性質(zhì)，產(chǎn)品質(zhì)量等與銷售有關(guān)的知識(shí)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度在完成本項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、送交有關(guān)單位評(píng)估通過(guò)之后報(bào)請(qǐng)各級(jí)主管部門審批立項(xiàng)，項(xiàng)目所需資金按計(jì)劃籌措到位后項(xiàng)目正式開始啟動(dòng)實(shí)施。實(shí)施過(guò)程分為以下幾個(gè)階段：第一階段：完成項(xiàng)目的工藝設(shè)計(jì)、基建工程施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、生產(chǎn)設(shè)備和輔助設(shè)備采購(gòu)和對(duì)外工程施工簽約等前期工作。第二階段：完成全部土建施工工程、加工設(shè)備和輔助設(shè)備的安裝工作。第三階段：完成產(chǎn)品包裝設(shè)計(jì)制作，辦理食品衛(wèi)生生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品標(biāo)簽審批、條形碼等相關(guān)工作，為產(chǎn)品順利進(jìn)入市場(chǎng)作好準(zhǔn)備。第四階段：完成項(xiàng)目中的生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)試和生產(chǎn)工藝調(diào)試等試生產(chǎn)工作，同時(shí)完成全廠員工的職業(yè)培訓(xùn)。第五階段：對(duì)在線設(shè)備的性能指標(biāo)和生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行考核驗(yàn)收，合格后交付使用投入生產(chǎn)。整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)周期為三年，其中設(shè)計(jì)周期2個(gè)月，工程建設(shè)31個(gè)月，生產(chǎn)設(shè)備調(diào)試2個(gè)月，試生產(chǎn)1個(gè)月。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目2010年2011年2012年369123691236912工藝設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨土建施工設(shè)備到貨設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試試車投產(chǎn)第十一章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)采用概算指標(biāo)法計(jì)算。主要設(shè)備價(jià)格參考國(guó)內(nèi)外設(shè)備生產(chǎn)廠家提供的報(bào)價(jià)?！秲?nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程綜合預(yù)算定額》(1997年)；《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑安裝工程費(fèi)用定額》(2002年)；《*****市地區(qū)建設(shè)工程材料預(yù)算價(jià)格》其他費(fèi)用按項(xiàng)目所在地有關(guān)價(jià)格計(jì)算。估算以人民幣為貨幣單位?！懂?dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄（2000年修訂）》《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整進(jìn)口設(shè)備稅收政策的通知》(國(guó)發(fā)[1997]37號(hào))二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算。建筑工程費(fèi)：。序號(hào)工程名稱單位數(shù)量單位造價(jià)（元）建筑工程費(fèi)（萬(wàn)元）1生產(chǎn)車間平方米8000 2包裝車間平方米2000 3庫(kù)房平方米2000 4變電所平方米18 5檢化驗(yàn)平方米200 6辦公室平方米1200 7冷庫(kù)平方米500 8宿舍、食堂平方米1000 9道路（路燈）延長(zhǎng)米532 10硬化平方米10000 11圍墻延長(zhǎng)米1100 12廠區(qū)管網(wǎng)延長(zhǎng)米998 13安防套　 14消防套　 15大門及門衛(wèi)個(gè)　 16綠化平方米23000 17機(jī)修、電修平方米34 　合計(jì)　　 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)：。序號(hào)工 程 名 稱設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（萬(wàn)元）1生產(chǎn)車間用設(shè)備2包裝車間用設(shè)備44213庫(kù)房用設(shè)備254變電設(shè)施165檢化驗(yàn)設(shè)備276辦公室設(shè)備707冷庫(kù)4008宿舍、食堂用設(shè)備159道路附屬路燈2210硬化區(qū)路燈及其它設(shè)備1212廠區(qū)管網(wǎng)管路5513安防設(shè)備1814消防設(shè)備15冷藏車10臺(tái)15016鐵藝大門及附屬設(shè)施18機(jī)修、電修設(shè)備12　合計(jì)安裝及管線工程費(fèi)：。序號(hào)工 程 名 稱安裝工程費(fèi)（萬(wàn)元）1生產(chǎn)車間設(shè)備安裝 2包裝車間設(shè)備安裝 3庫(kù)房設(shè)備安裝 4變電所設(shè)備安裝 5檢化驗(yàn)設(shè)備安裝 6辦公室設(shè)備安裝 7冷庫(kù)安裝 8宿舍、食堂設(shè)備安裝 9道路附屬設(shè)施安裝 10硬化附屬設(shè)施安裝 12廠區(qū)管網(wǎng)安裝 13安防安裝 14消防安裝 15大門及門衛(wèi)設(shè)施安裝 　合計(jì) 工程建設(shè)其它費(fèi)用：92萬(wàn)元。包括：序號(hào)費(fèi)用名稱形成資產(chǎn)類別造價(jià)（萬(wàn)元）固定無(wú)形其他1建設(shè)單位管理費(fèi)00202勘察設(shè)計(jì)費(fèi)003工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)00254培訓(xùn)費(fèi)005試車費(fèi)00356辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)00677環(huán)評(píng)0019　合計(jì)00項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按建設(shè)投資的計(jì)提：。二、建設(shè)期利息項(xiàng)目借款2000萬(wàn)元，%估算。三、項(xiàng)目流動(dòng)資金估算根據(jù)項(xiàng)目的性質(zhì)及經(jīng)營(yíng)成本，采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算流動(dòng)資金。四、分年投資計(jì)劃表項(xiàng)目建設(shè)投資分年投入，見下表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱建設(shè)期1231工程建設(shè)費(fèi)用建筑工程費(fèi)570設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)962852工程建設(shè)其他費(fèi)用12903合 計(jì)流動(dòng)資金分年投入，見下表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期1234流動(dòng)資金02000萬(wàn)元銀行借款在工程建設(shè)第二年借入，從第二年開始計(jì)息，建設(shè)期利息償還見下表項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期123建設(shè)期利息054五、資金籌措。其中：，,。項(xiàng)目融資方案為：，利用銀行貸款2000萬(wàn)元,在項(xiàng)目實(shí)施的第二年借入。，全部建設(shè)單位自籌。第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說(shuō)明《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法選編》現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅收政策?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》(國(guó)發(fā)［2000］33號(hào))建設(shè)單位提供的有關(guān)部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。估算以人民幣為貨幣單位。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期30個(gè)月，第一年、第二年為建設(shè)期，第三年前六個(gè)月為建設(shè)期，第三季度為試產(chǎn)期，第四季度為正式生產(chǎn)期，第三年達(dá)產(chǎn)20%，第四年達(dá)產(chǎn)100%，年生產(chǎn)銷售即食肉類產(chǎn)品2820噸。項(xiàng)目年生產(chǎn)銷售即食肉類產(chǎn)品2820噸。項(xiàng)目所得稅執(zhí)行利潤(rùn)總額的25%計(jì)征。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率10%。項(xiàng)目計(jì)算期15年。三、項(xiàng)目銷售收入及稅金估算。按國(guó)家稅收有關(guān)政策，項(xiàng)目計(jì)算增值稅17%。城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)征。教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)征。；。四、成本估算。；；。原輔材料費(fèi)項(xiàng)目原材料主要為：牛羊鹿肉原料4954噸，輔料為包裝材料、其它輔助材料等。燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目燃料動(dòng)力費(fèi)用主要為采暖、電、水、汽消耗。包括：取暖費(fèi)用：項(xiàng)目年取暖面積12442平方米，每年取暖期為6個(gè)月。電：項(xiàng)目年用電量530萬(wàn)度。水：項(xiàng)目年用水量97萬(wàn)噸，水費(fèi)按2元/噸估算，項(xiàng)目正常年用水費(fèi)用194萬(wàn)元。汽：項(xiàng)目年用汽量為32000噸。工資及福利費(fèi)。項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份需生產(chǎn)工人為550人，年生產(chǎn)工人工資總額為990萬(wàn)元。項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份需技術(shù)人員29人，人均年工資為3萬(wàn)元，年技術(shù)人員工資總額為87萬(wàn)元。項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份需管理人員17人。福利費(fèi)按工資總額的10%計(jì)提。折舊及攤銷折舊：按直線法估算，房屋及建筑物按15年折舊，殘值率按5%準(zhǔn)備；機(jī)器設(shè)備按15年折舊，殘值率按5%準(zhǔn)備；其它固定資產(chǎn)按20年折舊，殘值率按10%準(zhǔn)備。攤銷：本項(xiàng)目不涉及無(wú)形資產(chǎn)，其它可攤銷資產(chǎn)按5年攤銷。修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)及其它資產(chǎn)總額（不含預(yù)備費(fèi)）的5%計(jì)提。銷售費(fèi)用項(xiàng)目年銷售費(fèi)用為建設(shè)單位在銷售產(chǎn)品的過(guò)程中各項(xiàng)費(fèi)用，包括：運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、廣告費(fèi)、展覽費(fèi)、及銷售人員的工資、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等。按銷售額的4%計(jì)算，項(xiàng)目年銷售費(fèi)用1035萬(wàn)元。財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用為長(zhǎng)期借款利息，項(xiàng)目借款2000萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用分年計(jì)算。管理費(fèi)用正常經(jīng)營(yíng)年份管理費(fèi)用按全部工資及福利總額的30%計(jì)提。五、利潤(rùn)。所得稅按25%計(jì)征。項(xiàng)目法定盈余公積金按利潤(rùn)總額的10%計(jì)取。六、盈利能力分析根據(jù)表《項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》、《資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》、《損益和利潤(rùn)分配表》計(jì)算各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)。靜態(tài)指標(biāo)投資利潤(rùn)率：%；銷售利潤(rùn)率：%；資本金收益率：%；投資回收期(稅后)：。動(dòng)態(tài)指標(biāo)全部投資：稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%。