【正文】 馴化區(qū)、科研試驗(yàn)區(qū)、良種繁育區(qū)和生產(chǎn)示范區(qū)等。近期以引種馴化為工作重點(diǎn)，廣泛收集國內(nèi)外名優(yōu)花卉品種，開展野生花卉資源調(diào)查與開發(fā)研究，形成花卉良種繁育與生產(chǎn)示范基地；中、遠(yuǎn)期以花卉育種為重點(diǎn)，爭取每年選育出1～2個(gè)新品種，并建立相應(yīng)的豐產(chǎn)優(yōu)質(zhì)栽培技術(shù)體系。中心宜依托現(xiàn)有的科研單位組建，加強(qiáng)與高校及科研院所合作，整合相關(guān)資源，包括科技人員隊(duì)伍和科研技術(shù)設(shè)備，并通過政策鼓勵(lì)，吸引社會(huì)資金投入，力爭在兩年內(nèi)建成并投入運(yùn)作，爭取通過8～10年的努力，達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。2．出口花卉加工區(qū)目前，泉州市出口花卉生產(chǎn)基地主要集中在洛江區(qū)、晉江市一帶，雖尚未形成一定體系，但已有一定發(fā)展基礎(chǔ)?；诖?，規(guī)劃提出依托泉美生物科技有限公司建立出口花卉加工區(qū)。（200畝），用于建設(shè)組培室、大棚等，著重開展盆花種苗、鮮切花和干花生產(chǎn)示范，進(jìn)行推廣；中、遠(yuǎn)期規(guī)劃建設(shè)面積20hm2（300畝），進(jìn)一步擴(kuò)大規(guī)模，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)。該加工區(qū)采取“政府引導(dǎo)，企業(yè)經(jīng)營”的方式，以生產(chǎn)出口花卉產(chǎn)品為主，開拓國外花卉市場，并通過產(chǎn)、學(xué)、研，實(shí)現(xiàn)出口花卉規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。3．新優(yōu)觀賞苗木生產(chǎn)示范基地針對泉州觀賞苗木發(fā)展現(xiàn)狀，規(guī)劃在南安市建設(shè)新優(yōu)觀賞苗木生產(chǎn)示范基地。 hm2（500畝）。 hm2（200畝），用于引種與推廣新優(yōu)觀賞苗木，重點(diǎn)引種蘇木科、棕櫚科及樹蕨類植物，進(jìn)行試種、示范和推廣；中、遠(yuǎn)期規(guī)劃建設(shè)面積20 hm2（300畝）。該示范基地采取“政府統(tǒng)一規(guī)劃，企業(yè)承包經(jīng)營”的方式，以生產(chǎn)新型觀賞苗木和優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品為主，如棕櫚科植物中東海棗和布迪椰子等，原則上不經(jīng)營質(zhì)量較差、品種過舊的花卉產(chǎn)品。同時(shí)，堅(jiān)持走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合之路，加速高新技術(shù)的成果轉(zhuǎn)化，將產(chǎn)、學(xué)、研緊密結(jié)合在一起。4．盆花與觀葉植物生產(chǎn)示范基地泉州盆花與觀葉植物生產(chǎn)主要分布在洛江、惠安、泉港一帶，特別是惠安、泉港，其制作、交流、鑒賞盆景等盆栽植物具有悠久歷史。規(guī)劃選擇目前產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)較好的洛江區(qū)，建設(shè)高檔盆花生產(chǎn)示范基地，重點(diǎn)生產(chǎn)紅掌、觀賞鳳梨、彩色馬蹄蓮、蝴蝶蘭、垂花蕙蘭、高山杜鵑、倒掛金鐘、鳥巢蕨等年宵花卉。同時(shí)，依托泉美生物科技有限公司的技術(shù)力量和已經(jīng)形成的品牌效應(yīng)，通過整合資源，擴(kuò)大觀葉植物種苗和特色小盆栽生產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)一步提高泉州小盆栽在國內(nèi)外市場的占有率。規(guī)劃面積20 hm2（300畝），近期新建擴(kuò)建種苗工廠5000m2，各種溫室60000m2，配套設(shè)施20000m2，力爭3年內(nèi)達(dá)到年產(chǎn)各類種苗450萬株，商品小盆栽65萬盆，商品盆花15萬盆的生產(chǎn)規(guī)模；并預(yù)留同等規(guī)模的擴(kuò)展空間，遠(yuǎn)期規(guī)劃年產(chǎn)翻一番。5．鄉(xiāng)土野生植物馴化培育基地泉州市各縣、市、區(qū)之間，地理?xiàng)l件和氣候條件差異很大，惠安、晉江、石獅、南安及鯉城、豐澤、洛江、泉港等沿海地區(qū)為南亞熱帶區(qū)，德化為中亞熱帶，而永春、安溪?jiǎng)t處于中亞熱帶向南亞熱帶過渡地帶，多樣的自然條件和地理環(huán)境造就了豐富的物種資源。據(jù)初步調(diào)查，全市共有野生花卉資源153科、423屬、710種，其中有許多物種具有很高的觀賞價(jià)值。規(guī)劃項(xiàng)目擬依托德化和永春兩縣林業(yè)苗圃，分別建設(shè)兩個(gè)鄉(xiāng)土野生植物馴化培育基地，德化基地規(guī)劃面積20 hm2（300畝），以開發(fā)高山杜鵑和觀賞苗木為重點(diǎn)， hm2（200畝），以建蘭和觀賞蕨為重點(diǎn)，使豐富的野生植物資源在得到切實(shí)有效保護(hù)的同時(shí)，得到合理有序的開發(fā)，以滿足國內(nèi)外市場的需求。各級管理部門應(yīng)積極支持，以完善野生花卉資源保護(hù)為工作重點(diǎn)，待條件成熟時(shí)組建為公司制企業(yè)，實(shí)行商業(yè)化運(yùn)行。6．水培花卉生產(chǎn)示范基地規(guī)劃擬在安溪建成水培花卉生產(chǎn)示范基地。 hm2（100畝），中、 hm2（500畝）。力爭在3年內(nèi)建成，并達(dá)到年產(chǎn)量1250萬盆的規(guī)模。7．花壇花生產(chǎn)示范基地依托現(xiàn)有花卉生產(chǎn)單位，在洛江建設(shè)1～2個(gè)花壇花生產(chǎn)示范基地。 hm2（200畝），中、 hm2（500畝）。3年內(nèi)建成，并達(dá)到年產(chǎn)量1250萬盆的規(guī)模，帶動(dòng)周邊地區(qū)花壇花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，滿足泉州及其周邊地區(qū)城鄉(xiāng)綠化美化的需求。8．鮮切花生產(chǎn)示范基地規(guī)劃擬在豐澤區(qū)或南安市選擇鮮切花生產(chǎn)基礎(chǔ)良好的生產(chǎn)企業(yè)，通過政府扶持和企業(yè)為主投資，建設(shè)高等級的鮮切花生產(chǎn)示范基地，以帶動(dòng)周邊地區(qū)鮮切花產(chǎn)業(yè)發(fā)展。示范基地規(guī)劃建設(shè)面積40 hm2（600畝），中、遠(yuǎn)期可擴(kuò)大至67 hm2 (1000畝)。力爭3年內(nèi)建成，并達(dá)到年產(chǎn)鮮切花3200萬支的規(guī)模。（三）重點(diǎn)配套項(xiàng)目1．花文化節(jié)泉州擁有深遠(yuǎn)的歷史文化，聞名海內(nèi)外，將花文化納入其中，既豐富了文化內(nèi)涵，也為花文化發(fā)展提供良好的平臺，有利于繁榮生態(tài)文化、弘揚(yáng)生態(tài)文明，在全社會(huì)樹立牢固的生態(tài)文明觀念。因此，規(guī)劃提出在泉州設(shè)立花文化節(jié)。擬以泉州市政府牽頭，農(nóng)業(yè)、林業(yè)部門與花卉協(xié)會(huì)配合，花卉企業(yè)、花農(nóng)參與，舉辦花文化節(jié)，通過展示各類花卉圖片、文字說明、花卉產(chǎn)品實(shí)物等，發(fā)揚(yáng)花文化，并傳遞給人們，增強(qiáng)人們的生態(tài)意識，提升文化素養(yǎng)。同時(shí)，為花農(nóng)、花企提供溝通交流、產(chǎn)品展示的平臺，促使泉州現(xiàn)代花卉產(chǎn)業(yè)又好又快發(fā)展。六、投資概算及效益分析（一）2009～2015年新增花卉種植面積總投資概算和效益分析1．投資概算說明（1）花卉新增面積分別現(xiàn)代設(shè)施栽培、簡易設(shè)施栽培和露地栽培三類，確定比例為10％、30％和60％。（2）畝均投資額現(xiàn)代設(shè)施栽培以35萬元計(jì)，簡易設(shè)施栽培以4萬元計(jì)。2．總投資概算根據(jù)規(guī)劃建設(shè)任務(wù)，2009～2015年新增花卉種植面積365 hm2（5475畝）。其中，2009～2010年，新增花卉種植面積92 hm2（1380畝），；2011～2015年，新增花卉種植面積273 hm2（4095畝），（詳見表1）。3．效益分析表1 泉州市2009～2015年新增花卉種植面積投資概算表年度新增花卉種植面積（畝）畝均投資額（萬元）總投資額（萬元）合計(jì)現(xiàn)代設(shè)施簡易設(shè)施露地栽培現(xiàn)代設(shè)施簡易設(shè)施露地栽培合計(jì)現(xiàn)代設(shè)施簡易設(shè)施露地栽培2009～2015547554516453285354190756580其中2009～20101380140415825354490016602011～2015409540512302460354203251417549201230根據(jù)現(xiàn)有生產(chǎn)水平測算，2009～2015年間新增的365 hm2（5475畝），投入產(chǎn)出比為1:。（二）重點(diǎn)新建項(xiàng)目的投資估算和效益分析1．投資估算（1）投資估算說明①建安工程：參考省建設(shè)廳頒布的有關(guān)定額及當(dāng)?shù)赝惤ㄖ膯蝺r(jià)造價(jià)。②生產(chǎn)設(shè)施：參考國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦有關(guān)造價(jià)指標(biāo)并結(jié)合同類建設(shè)的造價(jià)估算。③設(shè)備造價(jià)：采用向生產(chǎn)廠家咨詢或參考市場價(jià)格。④征地費(fèi)： hm2（100畝），因此項(xiàng)目為公益項(xiàng)目，建議用地由政府劃拔。⑤土地租賃費(fèi)：400～600元/畝年。⑥勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：依項(xiàng)目復(fù)雜程度，參考國家有關(guān)規(guī)定計(jì)算。⑦工程監(jiān)理與保險(xiǎn)費(fèi)：%計(jì)算。⑧建設(shè)單位管理費(fèi)：%計(jì)算。⑨預(yù)備費(fèi)：按建筑工程費(fèi)的15%估算。（2）規(guī)劃建設(shè)規(guī)模與經(jīng)營期①規(guī)劃建設(shè)規(guī)模：詳見表2。②項(xiàng)目經(jīng)營期：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度與花木生產(chǎn)行業(yè)特性，確定規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)期為2年，生產(chǎn)經(jīng)營期為15年。表2 重點(diǎn)新建項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與投資規(guī)劃項(xiàng)目名稱建設(shè)規(guī)模（畝）總投資（萬元）花卉研發(fā)與推廣中心100出口花卉加工區(qū)200新優(yōu)觀賞苗木生產(chǎn)示范基地500盆花與觀葉植物生產(chǎn)示范基地300鄉(xiāng)土野生植物馴化培育基地500水培花卉生產(chǎn)示范基地100花壇花生產(chǎn)示范基地200鮮切花生產(chǎn)示范基地600總 計(jì)2500（3）固定資產(chǎn)投資估算：。其中:，用于各類工程建設(shè)；，用于建造或購置各種生產(chǎn)設(shè)施、冷藏設(shè)施等；，包括生產(chǎn)附屬及配套設(shè)施費(fèi)、土壤改良費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理與保險(xiǎn)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)和建設(shè)期間土地租賃費(fèi)等；。①花卉研發(fā)與推廣中心：（附表1－1）。其中：，主要用于營建研發(fā)試驗(yàn)室及其它生產(chǎn)建筑；，主要用于建造溫室，購買組合式制冷設(shè)備和實(shí)驗(yàn)室、檢驗(yàn)室、消毒處理室的配套設(shè)備等；，包括支付建設(shè)期間的土地租賃費(fèi)、生產(chǎn)配套工程建設(shè)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理與保險(xiǎn)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。②出口花卉加工區(qū)：（附表2－1）。其中：，主要用于生產(chǎn)與管理建筑及其配套工程的建設(shè)；，主要用于建造溫室，購置組合式制冷設(shè)備等配套設(shè)施；，包括附屬設(shè)施工程的其他費(fèi)用、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理與保險(xiǎn)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。③新優(yōu)觀賞苗木生產(chǎn)示范基地：（附表3－1）。其中：，主要用于營建育苗設(shè)施、資源圃和示范基地工程；，包括附屬設(shè)施工程的其他費(fèi)用、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理與保險(xiǎn)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。④盆花與觀葉植物生產(chǎn)示范基地：（附表4－1）。其中：，主要用于生產(chǎn)與管理建筑及其配套工程的建設(shè)；，主要用于購置溫室及其配套設(shè)施；，包括土壤改良、生產(chǎn)配套工程建設(shè)、建設(shè)期間土地租金、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。⑤鄉(xiāng)土野生植物馴化培育基地：（附表5－1）。其中：，主要用于生產(chǎn)用房工程建設(shè)；，主要用于購置實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備等；，包括土壤改良費(fèi)、生產(chǎn)配套工程建設(shè)、建設(shè)期間土地租金、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。⑥水培花卉生產(chǎn)示范基地：（附表6－1）。其中：，主要用于建設(shè)簡易溫室（棚）等；，主要用于添置水培設(shè)備及監(jiān)控儀器等；，包括完善水、電、路等基礎(chǔ)配套工程、支付建設(shè)期間土地租金、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。⑦花壇花生產(chǎn)示范基地：（附表7－1）。其中：，主要用于育苗用房；，主要用于購置育苗溫室和商學(xué)院塑鋼大棚等；，包括土壤改良費(fèi)、生產(chǎn)配套工程建設(shè)費(fèi)、支付建設(shè)期間土地租金、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。⑧鮮切花生產(chǎn)示范基地：（附表8－1）。其中：，主要用于生產(chǎn)與管理建筑及其配套建設(shè)工程的建設(shè)；，主要用于購置組合式制冷設(shè)備與烘干設(shè)備、育苗溫室及塑鋼大棚等；，包括土壤改良、生產(chǎn)配套工程建設(shè)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等；。（4）流動(dòng)資金：流動(dòng)資金依建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)營性質(zhì)不同，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際需要匹配。2．效益分析與財(cái)務(wù)評估（1）花卉研發(fā)與推廣中心①產(chǎn)量與產(chǎn)值測算：規(guī)劃正常生產(chǎn)年度可產(chǎn)各類花卉苗木278萬盆（株）。其中：年產(chǎn)各類種苗267萬株（袋），；成品或半成品花木11萬株。同時(shí)，積極發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢，通過技術(shù)咨詢與推廣服務(wù)。項(xiàng)目建設(shè)及試產(chǎn)期為2年，正常經(jīng)營期15年。正常經(jīng)營期的第3年達(dá)到正常生產(chǎn)能力，各年產(chǎn)值測算結(jié)果見附表1－2。②成本分析：，%，%。詳見附表1－3。③損益分析：經(jīng)測算，，(不含所得稅)（含所得稅）（詳見附表1－1－5）。④財(cái)務(wù)盈利能力分析：財(cái)務(wù)盈利能力分析結(jié)果詳見附表1－6。其中：%，%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，（不含2年的建設(shè)與試產(chǎn)期）。⑤風(fēng)險(xiǎn)分析：本項(xiàng)目社會(huì)效益大于經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%，即項(xiàng)目投產(chǎn)后，%即可保證項(xiàng)目的盈虧平衡。而在影響本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的眾多因素中，以年固定成本變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響最大。但不論是在銷售收入下降10%、或固定成本增加10%、或可變成本增加10%等情況發(fā)生時(shí)，其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于70%（詳見表3），說明本項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表3 財(cái)務(wù)敏感性分析表序號項(xiàng) 目投資回收期（稅后，年）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后，％）1年銷售收入減少10%2年固定成本增加10%3年可變成本增加10%（2）花卉出口加工區(qū)①產(chǎn)量與產(chǎn)值測算：規(guī)劃20092013年實(shí)現(xiàn)銷售額以每年30%的速度遞增，2014年后年均增長率穩(wěn)定在25%。項(xiàng)目經(jīng)營期15年。各年產(chǎn)值測算結(jié)果見附表2－2。②成本分析：，%，%。詳見附表2－3。③損益分析：經(jīng)測算，，(不含所得稅)（含所得稅）（詳見附表2－2－5）。④財(cái)務(wù)盈利能力分析：財(cái)務(wù)盈利能力分析結(jié)果詳見附表2－6。其中：%，%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，（不含2年的建設(shè)與試產(chǎn)期）。⑤風(fēng)險(xiǎn)分析：本項(xiàng)目社會(huì)效益大于經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%，即項(xiàng)目投產(chǎn)后，%即可保證項(xiàng)目的盈虧平衡。而在影響本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的眾多因素中，以年固定成本變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響最大。但不論是在銷售收入下降10%、或固定成本增加10%、或可變成本增加10%等情況發(fā)生時(shí)，其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于20%（詳見表4），說明本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表4 財(cái)務(wù)敏感性分析表序號項(xiàng) 目投資回收期（稅后，年）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后，％）1年銷售收入減少10%2年固定成本增加10%3年可變成本增加10%（3）新優(yōu)觀賞苗木生產(chǎn)示范基地①產(chǎn)量與產(chǎn)值測算：規(guī)劃正常生產(chǎn)年度可產(chǎn)各類觀賞苗木20萬株。其中：年銷各類中、小苗16萬株，；成品或半成品花木4萬株。項(xiàng)目建設(shè)及試產(chǎn)期為2年，正常經(jīng)營期15年。正常經(jīng)營期的第3年達(dá)到正常生產(chǎn)能力，各年產(chǎn)值測算結(jié)果見附表3－2。②成本分析：，其中固定總成本1326萬元，%，%。詳見附表3－3。③損益分析：經(jīng)測算，，(不含所得稅)（含所得稅）（詳見附表3－3－5）。④財(cái)務(wù)盈利能力分析：財(cái)務(wù)盈利能力分析結(jié)果詳見附表3－6。其中：%，%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，（不含2年的建設(shè)與試產(chǎn)期）。⑤風(fēng)險(xiǎn)分析：本項(xiàng)目社會(huì)效益大于經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%，即項(xiàng)目投產(chǎn)后，%即可保證項(xiàng)目的盈虧平衡，說明項(xiàng)目盈利能力較好。而在影響本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的眾多因素中，以年銷售收入的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響最大。但不論是在銷售收入下降10%、或固定成本增加10%、或可變成本增加10%等情況發(fā)生時(shí)，其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于30%（詳見表5），說明本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表5 財(cái)務(wù)敏感性分析表序號項(xiàng) 目投資回收期（稅后，年）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率