計劃書(25)-資料下載頁
2025-01-21 12:16本頁面
【正文】 規(guī)定繳納相應(yīng)的營業(yè)稅或增值稅，而不能將其全部作為利潤支配。但不少汽車 4S 店在這一點上處理不當(dāng)，有意無意地逃避繳納稅款，稅務(wù)風(fēng)險極高。 發(fā)展前景中國汽車市場是全世界發(fā)展?jié)摿ψ畲蟮钠囅M市場，2022 年前我國新車年產(chǎn)量將突破 1000 萬輛，中國還有數(shù)億人預(yù)備進入有車生活時代。同時汽車行業(yè)人才需求劇增，市場對人才的要求也越來越高，汽車企業(yè)已越來越難找到合格人才。權(quán)威機構(gòu)預(yù)測，未來三年內(nèi)汽車營銷人才缺口將達 80 萬人。汽車營銷人才已成為維系汽車行業(yè)快速健康發(fā)展的最緊缺和最關(guān)鍵的資源，企業(yè)之間激烈搶奪優(yōu)秀汽車營銷人才的現(xiàn)象十分普遍！公司未來 12 年計劃超過同行業(yè)汽車裝賣店。公司未來 35 年計劃擴大自己目前的銷售區(qū)域向全國及國際市場擴張。飛騰汽車有限公司18 第八章 財務(wù)計劃 主要財務(wù)情況分析 銷售收入情況通過強化競爭意識，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營網(wǎng)點，擴大銷售范圍，促進了銷售收入的提高。截止 2022 年 5 月，實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入 萬元，比上年增長 %，增加 166 萬元。其中，現(xiàn)金收入 億元，比上年增長%，增加 157 萬元；實際收入 萬元，增長 %，增加 56 萬元。 成本費用分析本期公司發(fā)生成本費用共計 211, 萬元。其中，主營業(yè)務(wù)成本178, 萬元，占成本費用總額 %；營業(yè)費用 3, 萬元，占成本費用總額 %；管理費用 25, 萬元，占成本費用總額 %；財務(wù)費用 1, 萬元，占成本費用總額 %。本期公司成本費用總額比去年同期增加 14, 萬元，增長 %；主營業(yè)務(wù)成本比去年同期增加 8, 萬元，增長 %；營業(yè)費用比去年同期減少 2, 萬元，降低 %；管理費用比去年同期增加 7, 萬元，增長 %；財務(wù)費用比去年同期減少 萬元，降低 %。年末，全部資金占用額為 1737 萬元，比上年增加 28．7％。其中：商業(yè)資金占用額 4531 萬元，占全部流動資金的 55％，比上年下降 6．87％。結(jié)算資金占用額為 464 萬元，占 31．8％，比上年上升了 8．65％。其中：應(yīng)收貨款和其他應(yīng)收款比上年增加 548．1 萬元。 財務(wù)分析表市場區(qū)域 預(yù)計滲透率% 增長率%區(qū)域 1 75% 53%區(qū)域 2 37% 19%區(qū)域 3 63% 80%其他市場 1 31% 41%其他市場 2 60% 46%飛騰汽車有限公司19 購買者類型分析表 產(chǎn)品或服務(wù)客戶使用情況調(diào)查產(chǎn)品或服務(wù)類型 被調(diào)查用戶的使用比率型號 1 100%型號 2 100%型號 3 40%型號 4 12%其他 57% 產(chǎn)品性能分析表性能 你的產(chǎn)品 競爭產(chǎn)品 1 競爭產(chǎn)品 2 競爭產(chǎn)品 3性能 1 ? ?性能 2 ? ?性能 3 ?功能 4 ? ?購買者類型 預(yù)計數(shù)量(或)今年 / 2022 年市場比率 或市場增長率1 級 125,000 23%2 級 150,000 27%3 級 280,000 50%合計 555,000 100%飛騰汽車有限公司20 現(xiàn)金流量計劃表項 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 支付給職工的現(xiàn)金 支付的所得稅 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還借款所支付的現(xiàn)金 分配股利所支付的現(xiàn)金 償付利息所支付的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 飛騰汽車有限公司21 資產(chǎn)負債計劃表資產(chǎn) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 負債及 權(quán)益 第一 年 第二 年 第三 年 第四 年 第五 年流動資產(chǎn): 流動負債:貨幣資金 應(yīng)付帳 款 應(yīng)收帳款 短期借 款 減:壞帳準(zhǔn)備 負債合計 應(yīng)收帳款凈額 存貨 流動資產(chǎn)合計 3 固定資產(chǎn):固定資產(chǎn)原價 減:累計折舊 所有者權(quán)益:固定資產(chǎn)凈值 實收資本1200.001200.001200.001200.001200.00無形資產(chǎn): 盈余公積 0001000.00減:累計攤銷 未分配利潤842056.444009.696577.24無形資產(chǎn)凈值 所有者權(quán)益合計1048.721877.643756.446009.698777.24資產(chǎn)合計 負債及權(quán)益合計1068.481900.833783.206044.988821.74飛騰汽車有限公司22 損益計劃表保險費29,241 30,951 42,576 44,237 47,774總固定支出74,930 79,313 109,101 113,357 122,422利息支出241,031 225,885 208,985 190,129 169,092貶值262,500 245,000 228,667 213,442 199,194稅前收入120,781 193,983 480,839 550,453 662,581稅務(wù)48,321 77,593 192,336 220,181 265,033凈收入 72,469 116,390 288,503 330,272
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