【正文】 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 建設投資 流動資金 續(xù)表 8： 序號 項 目 計 算 期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 30 建設投資 流動資金 續(xù)表 8： 序號 項 目 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 折現(xiàn)系數(shù)（ 10%） 6 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 7 累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 續(xù)表 8： 序號 項 目 計 算 期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 折現(xiàn)系數(shù)（ 10%） 6 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 7 累計凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)值 31 續(xù)表 8： 序號 項 目 計算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 8 所得稅前凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 10 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 11 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計 12 所得稅后凈現(xiàn)金流量 13 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 14 所得稅后凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 15 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 32 續(xù)表 8： 序號 項 目 計 算 期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 8 所得稅前凈現(xiàn)金 流量 9 所得稅前累計凈 現(xiàn)金流量 10 所得稅前凈現(xiàn)金 流量現(xiàn)值 11 所得稅前凈現(xiàn)金 流量現(xiàn)值累計 12 所得稅后凈現(xiàn)金流量 13 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 14 所得稅后凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 15 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 所得稅前 所得稅后 FIRR＝ % % FNPV（ ic=10%）＝ 40873 2754 33 Pt＝ 9 11 表 9 投資收益率表 單位：萬元 續(xù)表 9： 序號 項目 計 算 期 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1 利潤總額 17590 17590 17590 17590 17590 17590 17590 17590 17590 17590 2 折舊 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 3 利息支出 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 4 全部投資額 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 5 投資收益率 % % % % % % % % % % 序號 項目 計 算 期 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 利潤總額 10172 13946 15239 16607 16253 16729 17215 17590 17590 17590 2 折舊 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 6119 3 利息支出 4860 3788 2495 1126 1480 1004 519 144 144 144 4 全部投資額 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 138681 5 投資收益率 % % % % % % % % % % 34 表 10 項目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 項 目 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資產(chǎn) 2 現(xiàn)金流出 項目資本金 續(xù)表 10: 序號 項 目 計算期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資產(chǎn) 2 現(xiàn)金流出 35 項目資本金 續(xù)表 10: 序號 項 目 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 序號 項 目 計 算 期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 36 序號 項 目 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 5 折現(xiàn)系數(shù) 6 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 7 累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 8 所得稅前凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 10 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 11 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計 續(xù)表 10： 序號 項 目 計 算 期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 5 折現(xiàn)系數(shù) 6 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 7 累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 8 所得稅前凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 10 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 11 所得稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計 37 FIRR＝ % FNPV（ ic=10%）＝ 52052 表 11 項目資本金利潤表 單位：萬元 序號 項目 計 算 期 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 凈利潤 12911 2 資本金 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 3 資本金利潤率 19% 27% 29% 32% 31% 32% 33% 34% 34% 34% 續(xù)表 11： 序號 項目 計 算 期 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1 凈利潤 2 資本金 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300 39300