【正文】 元。 （ 1）固定資產估算 固定資產估算為 萬元，其中：設備購置費 萬元，建筑物工程費 萬元，安裝工程費 萬元，工程建設其它費用 萬元，預備費 15 萬元。 （ 2）流動資金估算 流動資金估算為 30 萬元。 詳見附表 1（總投資估算表） 二、資金籌措 項目總投資 萬元 ， 所需資金全部由企業(yè)自籌。 第 八 章 財務評價 一、基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務價格 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 35 生產經營期的投入物和產出物價格采用的是以市場價格為基礎的預測價格。 項目計算期 項目計算期 11 年，建設期按 1 年 計算，經營期 10 年。 生產負荷 項目投產后，第 1 年達到設計能力的 80%，第 2 年達產100%。 稅金計算 增值稅按 17%稅率計算，銷售稅金及附加按增值稅的 5%計算。企業(yè)所得稅按 25%稅率計算。 殘值率 本項目的殘值率取 5%。 二、銷售收入及稅金、成本估算 產量及銷售收入 年產石英砂 15000 噸，按 140 元 /噸計算 ，銷售收入 為210 萬元； 石英粉 5000 噸 ，按 500 元 /噸計算 ，銷售收入 為250 萬元 ，合計實現(xiàn)銷售收入 460 萬元 。 總成本估算 原輔材料價格 按現(xiàn)行價格計算為 100 萬元 ； 燃料動力價格按現(xiàn)行價格計算為 萬元。 工資及附加：勞動定員 23 人，年平均工資及附加按 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 36 18000 元 /人計算為 萬元。 固定資產折舊：采用綜合直線折舊法計算，綜合折舊年限為 10 年，年 折舊額為 30 萬元。 維修費用：按固定資產年折舊額的 %計算為 萬元。 管理費用：按工資及附加的 200%計算為 萬元。 銷售費用：按銷售收入的 6%計算為 萬元。 成本費用估算：達產年總成本費用為 萬元。 稅金計算 年可實現(xiàn)增值稅為 萬元。銷售稅金及附加為 萬元，合計為 萬元。 利潤計算 年可實現(xiàn)利潤為 萬元。 所得稅計算 年可實現(xiàn)所得稅為 萬元。 凈利潤計算 年可實現(xiàn)凈利潤為 萬元。 詳見附表 4（總成本估算表）。 三、財務評價 投資利潤率 %； 投資利稅率 %； 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 37 財務凈現(xiàn)值 萬元； 財務內部收益率 %； 投資回收期 年 (包括建設期 )。 四、財務評價結論 各項財務評價指標表明：本項目經濟效益較好，在同行業(yè)中為較 好 水平。項目的抗風險能力較強，項目在財務上可行。 第 九 章 可行性研究結論 XXX 灃瑞硅石粉砂廠 開采當?shù)貎α控S富的硅石礦，并加工成石英砂、石英粉，為各行業(yè)提供品質優(yōu)良的原材料，項目建設規(guī)模適宜，企業(yè)獲得經濟效益的同時，還可為部分當?shù)剞r村富余勞動力提供就業(yè)機會。 經多方論證， 項目建設可行。 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 38 附表 1： 項目投資估算表 序號 項 目 數(shù)值 備 注 一 固定資產投資 1 工程費用 建構筑物工程費 設備購置費 安裝工程費 2 工程建設其它費用 3 預備費 15 二 流動資金 30 三 總投資 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 39 附表 2： 設備投資估算表 單位：萬元 序號 設備名稱 及 型號 單位 數(shù)量 功率 單價 金額 產地 1 磨粉機 臺 1 170 24 24 河南鄭州 2 打砂機 臺 2 35 11 河南鄭州 3 裝載機 臺 1 山東 4 振動篩 個 1 15 河南鄭州 5 除鐵機 臺 1 15 4 4 XXX 沈陽 6 包裝機 臺 1 12 3 3 河北秦皇島 7 160KVA 變壓器及配電 套 1 400 XXX 沈陽 8 配電柜 個 4 1 4 XXXXXX 9 空氣壓縮 機 臺 2 3m3 1 XXXXXX 10 鑿巖機 臺 2 XXXXXX 11 車輛 臺 1 44 44 吉林長春 合 計 17 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 40 附表 3： 建構筑物投資估算表 序號 建構筑物 名稱 平面尺寸 (m) 建筑面積 （ m2） 單位工程造價 （元 /㎡） 金額 （萬元） 1 廠房 15 13 195 1200 2 庫房 60 12 720 700 3 辦公用房 42 8 336 650 4 生活用房 22 143 600 5 混凝土原料場地 50 40 2022 120 24 6 鍋爐房 6 3 18 400 7 配電室 8 5 40 400 8 地面硬化 1000 80 9 綠化 700 50 10 場地之道毛石擋土墻 180 延長米 240 合 計 年產 2 萬噸石英 砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 41 附表 4： 原輔材料及燃料動力成本估算表 序號 材料名稱 單位 年需求量 單價（元） 金額（萬元） 一 原輔材料 100 1 硅石 噸 25000 20 50 2 包裝袋 條 202200 50 二 燃料動力 1 電 KWh 萬 2 煤 t 30 550 3 油 t 10 7200 年產 2 萬噸石英砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 42 附表 5： 總 成 本 估 算 表 單位：萬元 序號 項目名稱 生 產 期 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 原輔材料費用 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2 外購燃動費用 12 3 工資及福利 4 折 舊 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 5 維修費用 6 管理費用 7 銷售費用 22 8 攤銷費用 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 總成本 10 固定成本 11 可變成本 114 12 經營成本 年產 2 萬噸石英砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 43 附表 6： 項目財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 名稱 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 現(xiàn)金流入 0 368 460 460 460 460 460 460 460 460 銷售收入 0 368 460 460 460 460 460 460 460 460 460 回收 固定資產余值 0 回收流動資金 0 30 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 建設投資 流動資金 24 6 經營成本 銷售稅金及附加 增值稅 其他現(xiàn)金流出 0 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 258 計算指標：項目財務內部收益率 % 項目財務凈現(xiàn)值（ 12%） 萬元 投資回收期（靜態(tài)） 年（含建設期） 年產 2 萬噸石英砂、石英粉項目 可行性研究報告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 44 附表 7： 損益表 單位：萬元 序號 名稱 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 產品銷售收入 368 460 460 460 460 460 460 460 460 460 2 銷售稅金及附加 3 增值稅 4 總成本費用 5 利潤總額 6 所得稅 7 稅后利潤 8 可供分配利潤 9 盈余公積金（含公益金） 10 未分配利潤 50 50 50 50 50 50 50 50 50