【正文】 元。 （ 1）固定資產(chǎn)估算 固定資產(chǎn)估算為 萬元，其中：設(shè)備購置費(fèi) 萬元，建筑物工程費(fèi) 萬元，安裝工程費(fèi) 萬元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 15 萬元。 （ 2）流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算為 30 萬元。 詳見附表 1（總投資估算表） 二、資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬元 ， 所需資金全部由企業(yè)自籌。 第 八 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)價(jià)格 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 35 生產(chǎn)經(jīng)營期的投入物和產(chǎn)出物價(jià)格采用的是以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格。 項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期 11 年，建設(shè)期按 1 年 計(jì)算，經(jīng)營期 10 年。 生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目投產(chǎn)后，第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%，第 2 年達(dá)產(chǎn)100%。 稅金計(jì)算 增值稅按 17%稅率計(jì)算，銷售稅金及附加按增值稅的 5%計(jì)算。企業(yè)所得稅按 25%稅率計(jì)算。 殘值率 本項(xiàng)目的殘值率取 5%。 二、銷售收入及稅金、成本估算 產(chǎn)量及銷售收入 年產(chǎn)石英砂 15000 噸，按 140 元 /噸計(jì)算 ，銷售收入 為210 萬元； 石英粉 5000 噸 ，按 500 元 /噸計(jì)算 ，銷售收入 為250 萬元 ，合計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 460 萬元 。 總成本估算 原輔材料價(jià)格 按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為 100 萬元 ； 燃料動(dòng)力價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為 萬元。 工資及附加：勞動(dòng)定員 23 人，年平均工資及附加按 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 36 18000 元 /人計(jì)算為 萬元。 固定資產(chǎn)折舊：采用綜合直線折舊法計(jì)算，綜合折舊年限為 10 年，年 折舊額為 30 萬元。 維修費(fèi)用：按固定資產(chǎn)年折舊額的 %計(jì)算為 萬元。 管理費(fèi)用：按工資及附加的 200%計(jì)算為 萬元。 銷售費(fèi)用：按銷售收入的 6%計(jì)算為 萬元。 成本費(fèi)用估算：達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 萬元。 稅金計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)增值稅為 萬元。銷售稅金及附加為 萬元，合計(jì)為 萬元。 利潤(rùn)計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為 萬元。 所得稅計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)所得稅為 萬元。 凈利潤(rùn)計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為 萬元。 詳見附表 4（總成本估算表）。 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 投資利潤(rùn)率 %； 投資利稅率 %； 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 37 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元； 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 投資回收期 年 (包括建設(shè)期 )。 四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，在同行業(yè)中為較 好 水平。項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 第 九 章 可行性研究結(jié)論 XXX 灃瑞硅石粉砂廠 開采當(dāng)?shù)貎?chǔ)量豐富的硅石礦，并加工成石英砂、石英粉，為各行業(yè)提供品質(zhì)優(yōu)良的原材料，項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適宜，企業(yè)獲得經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還可為部分當(dāng)?shù)剞r(nóng)村富余勞動(dòng)力提供就業(yè)機(jī)會(huì)。 經(jīng)多方論證， 項(xiàng)目建設(shè)可行。 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 38 附表 1： 項(xiàng)目投資估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 數(shù)值 備 注 一 固定資產(chǎn)投資 1 工程費(fèi)用 建構(gòu)筑物工程費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 2 工程建設(shè)其它費(fèi)用 3 預(yù)備費(fèi) 15 二 流動(dòng)資金 30 三 總投資 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 39 附表 2： 設(shè)備投資估算表 單位：萬元 序號(hào) 設(shè)備名稱 及 型號(hào) 單位 數(shù)量 功率 單價(jià) 金額 產(chǎn)地 1 磨粉機(jī) 臺(tái) 1 170 24 24 河南鄭州 2 打砂機(jī) 臺(tái) 2 35 11 河南鄭州 3 裝載機(jī) 臺(tái) 1 山東 4 振動(dòng)篩 個(gè) 1 15 河南鄭州 5 除鐵機(jī) 臺(tái) 1 15 4 4 XXX 沈陽 6 包裝機(jī) 臺(tái) 1 12 3 3 河北秦皇島 7 160KVA 變壓器及配電 套 1 400 XXX 沈陽 8 配電柜 個(gè) 4 1 4 XXXXXX 9 空氣壓縮 機(jī) 臺(tái) 2 3m3 1 XXXXXX 10 鑿巖機(jī) 臺(tái) 2 XXXXXX 11 車輛 臺(tái) 1 44 44 吉林長(zhǎng)春 合 計(jì) 17 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 40 附表 3： 建構(gòu)筑物投資估算表 序號(hào) 建構(gòu)筑物 名稱 平面尺寸 (m) 建筑面積 （ m2） 單位工程造價(jià) （元 /㎡） 金額 （萬元） 1 廠房 15 13 195 1200 2 庫房 60 12 720 700 3 辦公用房 42 8 336 650 4 生活用房 22 143 600 5 混凝土原料場(chǎng)地 50 40 2022 120 24 6 鍋爐房 6 3 18 400 7 配電室 8 5 40 400 8 地面硬化 1000 80 9 綠化 700 50 10 場(chǎng)地之道毛石擋土墻 180 延長(zhǎng)米 240 合 計(jì) 年產(chǎn) 2 萬噸石英 砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 41 附表 4： 原輔材料及燃料動(dòng)力成本估算表 序號(hào) 材料名稱 單位 年需求量 單價(jià)（元） 金額（萬元） 一 原輔材料 100 1 硅石 噸 25000 20 50 2 包裝袋 條 202200 50 二 燃料動(dòng)力 1 電 KWh 萬 2 煤 t 30 550 3 油 t 10 7200 年產(chǎn) 2 萬噸石英砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 42 附表 5： 總 成 本 估 算 表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 生 產(chǎn) 期 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 原輔材料費(fèi)用 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2 外購燃動(dòng)費(fèi)用 12 3 工資及福利 4 折 舊 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 5 維修費(fèi)用 6 管理費(fèi)用 7 銷售費(fèi)用 22 8 攤銷費(fèi)用 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 總成本 10 固定成本 11 可變成本 114 12 經(jīng)營成本 年產(chǎn) 2 萬噸石英砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 43 附表 6： 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 名稱 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 現(xiàn)金流入 0 368 460 460 460 460 460 460 460 460 銷售收入 0 368 460 460 460 460 460 460 460 460 460 回收 固定資產(chǎn)余值 0 回收流動(dòng)資金 0 30 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 24 6 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 增值稅 其他現(xiàn)金流出 0 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 258 計(jì)算指標(biāo)：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 12%） 萬元 投資回收期（靜態(tài)） 年（含建設(shè)期） 年產(chǎn) 2 萬噸石英砂、石英粉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 朝陽市工程咨詢有限公司編制 44 附表 7： 損益表 單位：萬元 序號(hào) 名稱 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 1 產(chǎn)品銷售收入 368 460 460 460 460 460 460 460 460 460 2 銷售稅金及附加 3 增值稅 4 總成本費(fèi)用 5 利潤(rùn)總額 6 所得稅 7 稅后利潤(rùn) 8 可供分配利潤(rùn) 9 盈余公積金（含公益金） 10 未分配利潤(rùn) 50 50 50 50 50 50 50 50 50