金融第一章風險管理概述-資料下載頁
2025-01-12 16:56本頁面
【正文】 第十步 制成品 鐵路裝 載 第九步 制成品 發(fā)貨區(qū) 第八步 制成品 倉儲 30 ? 如上圖所示，采用該種方法，就是將企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程按照先后順序分成若干環(huán)節(jié)，并作成一張張的工藝流程圖，然后結(jié)合以往的歷史資料和經(jīng)驗，對每一個環(huán)節(jié)進行認真詳細的分析，找出存在的風險因素，分析風險發(fā)生的可能性。 31 ? 事件樹分析法 ? 是利用邏輯思維的規(guī)律和形式，從宏觀的角度去分析事故形成的過程。其理論依據(jù)是任何一個事故的發(fā)生，必定是一系列事件按時間順序相繼出現(xiàn)的結(jié)果，前一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事件發(fā)生過程中，每一事件有兩個可能的結(jié)果，即成功或失敗。 ? 這是我國國家標準局規(guī)定的事故分析的技術(shù)方法之一。 32 ? 如以行人過馬路為例分析 行人過 馬路 順利通過 順利通過 順利通過 冒險通過 車禍 車禍 有車 車前 通過 無充足 時間 司機未采取措施 司機采取緊 急措施 措施無效 措施有效 有充足時間 車輛過后通過 無車 33 ? 2022年貴陽新機場路開通不到一月時，一起重大交通事故發(fā)生，一名橫穿馬路的兒童被一輛商務(wù)車當場撞死。 34 （二）風險衡量 指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風險發(fā)生的概率和損失程度。 ? 損失頻率 ——一定時期內(nèi)、一定數(shù)量的風險單位發(fā)生損失的次數(shù)。 ? 損失程度 ——風險的損失狀況 ? 方差 ——損失的波動程度 頻率與程度成反比，方差與程度成正比 35 （三）風險評價 風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎(chǔ)上，把風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。 36 （四）選擇風險管理技術(shù) 風險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。后者的目的是以提供基金和訂立保險合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風險所做的財務(wù)安排。 （五）風險管理效果評價 指對風險管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析 、 檢查 、 修正和評估 。 風險管理效益的大小取決于是否能以最小風險成本取得最大安全保障 ， 同時 ， 在實務(wù)中還要考慮與整體管理目標是否一致 ， 具體實施的可行性 、 可操作性和有效性 。 37 （一）避免 避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性 ， 即從根本上消除特定的風險單位和中途放棄某些既存的風險單位 。 它是處理風險的一種消極技術(shù) 。 避免風險雖簡單易行 ， 但意味著利潤的喪失 ， 且避免的采用通常會受到限制 。 38 ? 防損 ? 減損 ? 控制型風險轉(zhuǎn)移 ? 信息管理 39 ? 風險自留 ? 財務(wù)型風險轉(zhuǎn)移 40 ： 類型 風險頻率 損失程度 處理方法 1 低 低 自留 2 高 低 自留或避免 3 高 高 避免或預(yù)防 4 低 高 轉(zhuǎn)移或分散 41 ? 練習：見書 P16頁 6題
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