【導(dǎo)讀】編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符。賬務(wù)處理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。為此，計(jì)算必須準(zhǔn)確，書寫清楚、符合要求。主管人員的簽名或蓋章：以便于明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要是否正確地反映了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。各單位應(yīng)當(dāng)定期將會(huì)計(jì)賬簿記錄與其相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。如果發(fā)現(xiàn)有不一致之處，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定予以。是會(huì)計(jì)賬簿之間相對(duì)應(yīng)記錄核對(duì)相符的簡(jiǎn)稱。對(duì)外提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，應(yīng)由單位負(fù)責(zé)。章；設(shè)置總會(huì)計(jì)師的企業(yè)，還應(yīng)由總會(huì)計(jì)師簽名并蓋章，方可生效。

　　

【正文】 的（ 4）用戶沖突 B、憑證錯(cuò)誤后的修改方法： a 未審核、未過帳： 直接在查詢中選中錯(cuò)誤憑證修改即可。 b 已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。 (反審核 ) c 已審核、已過帳：（ 1）在查詢中沖銷錯(cuò)誤憑證 （ 2）在查詢中對(duì)錯(cuò)誤憑證先進(jìn)行反過 帳，后反審核，即可修改。 帳簿的查詢 操作流程： K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇各類帳簿（如：總分 類帳） 注意點(diǎn)： （ 1）帳證一體化：只能查詢，不能直接修改 （ 2）總帳和明細(xì)帳都可以跨年度和月份進(jìn)行查詢 （ 3）第一次使用多欄帳要手工設(shè)計(jì) 四、總帳期末處理 *期末調(diào)匯 操作流程： K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng) 帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —結(jié)帳 —期末調(diào)匯 注意點(diǎn)：所有憑證必須過帳 只有設(shè)置為參與 “期末調(diào)匯 ”的科目，才能使用該功能 *自動(dòng)轉(zhuǎn)帳 操作流程： K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —結(jié)帳 —自動(dòng)轉(zhuǎn)帳 注意點(diǎn)： A、轉(zhuǎn)出科目可以非明細(xì)科目； B、轉(zhuǎn)入科目一定是明細(xì)科目；可包含未過帳憑證 結(jié)轉(zhuǎn)損益 操作流程： K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —結(jié)帳 —結(jié)轉(zhuǎn)損益 注意點(diǎn)： A、所有憑證必須過帳 B、系統(tǒng)參數(shù)中本年利潤(rùn)科目要進(jìn)行選擇 易引發(fā)的錯(cuò)誤：若在系統(tǒng)參數(shù)中未選擇 “本年利潤(rùn) ”科目，則報(bào) “未 指定本年利潤(rùn)科目或科 目不存在，不能進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益 ”的錯(cuò)誤 期末結(jié)帳 操作流程： K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —結(jié)帳 —期末結(jié)帳 注意點(diǎn)： 不能結(jié)帳的原因： （ 1）有未過帳的憑證（ 2）無權(quán)限（ 3）其他子系統(tǒng)未結(jié)帳（ 4）與其他用戶沖突 八、套打 套打格式 憑證： *上海 TR101 記帳憑證 上海 TR102 收款憑證 紙張大小：自定義大小 上海 TR103 付款憑證 寬度： 2800 上海 TR104 轉(zhuǎn)帳憑證 長(zhǎng)度： 1400 單位： 上海 TW101 外幣記帳憑證 帳簿：上海 TR201 總分類帳（三 欄式） 上海 TR202 試算平衡表（匯總式） 紙張大小： US standard fanfold ... 上海 TR211 現(xiàn)金日記帳 （美國(guó)復(fù)寫紙） 上海 TR211 銀行日記帳 上海 TR211 明細(xì)帳 上海 TR231 多欄帳 (7 欄 ) 上海 TR232 多欄帳副頁（ 12 欄） 注：打印機(jī)的選擇 建議用 “針 ”式打印機(jī)，如： EPSON 1600K 等 套打的使用 憑證套打 操作流程： A、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —工具 —套打 設(shè)置 —第一次需引入 “摸板格式 ”—選擇對(duì)應(yīng)套打格式 —去掉 “打印第一層 ”的勾 調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加） —保存 B、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —文件 ——打印設(shè)置 ——選紙張大小 C、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —選中需進(jìn)行套打的憑證 —點(diǎn) “憑證 ”按鈕 — “√”使用套打 —方可進(jìn)行預(yù)覽和打印 注意點(diǎn)： A、憑證過濾時(shí)注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式與本位幣格式的選擇 B、若想對(duì)憑證進(jìn)行分類套打，憑證過濾時(shí)注意憑證字的選擇，套打格式中注意各種 分類格式的選擇 帳簿套打 操作流程： A、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —帳簿 —工具 —套打設(shè)置 —第一次需引入 “摸板格式 ”—選擇對(duì)應(yīng)套打格式—去掉 “打印第一層 ”的勾 調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加） —保存 B、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇需套打的帳簿種類 —過濾條件文件 ——打印設(shè)置 ——選紙張大小 C、 K3 主控臺(tái) —進(jìn)入相應(yīng)帳套 —財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇需套打的帳簿種類 —過濾條件 —文件 —“√”使用套打 —方可進(jìn)行預(yù)覽和打印 注意點(diǎn)： A、在 “明細(xì)分類帳 ”中進(jìn)行日記帳的套打 B、多欄帳套打時(shí)，需 “√”使用 套打和 “√”套打時(shí)預(yù)覽副頁 K3 子系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、應(yīng)收應(yīng)付 基礎(chǔ)資料及日記帳 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)） 應(yīng)收應(yīng)付 日常憑證 一、初始化 系統(tǒng)設(shè)置 —初始化 —現(xiàn)金管理 初始化數(shù)據(jù)錄入 引入 結(jié)束初始化：編輯 結(jié)束初始化 補(bǔ)充：如果日常處理中，公司新開戶銀行： 先在基礎(chǔ)資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化中去引入，再結(jié)束新科目初始化 反初始化：編輯 反初始化 二、日常處理 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳 共有三種方法：（ 1）復(fù)核記帳（ 2） 從總帳中引入日記帳（ 3）新增 *庫存盤點(diǎn)（出納實(shí)際庫存對(duì)帳） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金 現(xiàn)金盤點(diǎn) 現(xiàn)金對(duì)帳（出納與總帳系統(tǒng)對(duì)帳） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金 現(xiàn)金對(duì)帳 銀行對(duì)賬單（手工錄入或外部引入） 銀行存款對(duì)帳（出納與銀行對(duì)帳） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —現(xiàn)金管理 銀行存款 銀行存款對(duì)帳 前提條件：銀行對(duì)帳單應(yīng)該錄入到電腦中 對(duì)賬方式：手工對(duì)賬、自動(dòng)對(duì)賬 自動(dòng)對(duì)賬的條件：金額相等、結(jié)算方式相等、結(jié)算號(hào)相等、日期相等 銀行存款對(duì)帳必須滿足的 “基本條件 ”金額相等 余額調(diào)節(jié)表（自動(dòng)生成） 三、期末處理 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —現(xiàn)金管理 —期末處理 —期末結(jié)帳 結(jié)帳與反結(jié)帳 系統(tǒng)可以結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)帳 *四、票據(jù)管理 支票管理 可進(jìn)行操作的內(nèi)容有：購入、領(lǐng)用、作廢、報(bào)銷 收付票據(jù) 本系統(tǒng)中票據(jù)可進(jìn)行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證 票據(jù)具體操作見應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng) 固定資產(chǎn)系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng) 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （日常憑證） 固定資產(chǎn)（折舊信息） 成本系統(tǒng) 一、系統(tǒng)參數(shù) 系統(tǒng)設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 固定資產(chǎn) 系統(tǒng)參數(shù) （ 1）固定資產(chǎn)的啟用期間（ 2）允許改變基礎(chǔ)資料編碼 二、基礎(chǔ)資料設(shè)置 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) —基礎(chǔ)資料 卡片類別中代碼和名稱是必錄項(xiàng) 三、固定資產(chǎn)初始化 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)處理 新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期不可再更改） 卡片上的費(fèi)用科目一定是最明細(xì)科目 卡片可以多幣別管理 卡片中預(yù)計(jì)使用期間指的是月份數(shù) 初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法 初始化卡片中的相關(guān)概念： 初始數(shù)據(jù)錄入 a、 啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù) b、 入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期 c、 折舊費(fèi)用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計(jì)入的費(fèi)用 科目，必須指定最明細(xì)科目 d、 原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額 e、 購進(jìn)原值：固定資產(chǎn)購入時(shí)的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時(shí) 則不相等 f、 已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊 g、 本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當(dāng)前年度所提折舊 結(jié)束初始化：主窗口 工具 結(jié)束初始化 反初始化：系統(tǒng)設(shè)置 —初始化 —固定資產(chǎn) —初始化 —反初始化 初始化有誤，可通過幾種方法進(jìn)行修改：（ 1）反初始化（ 2）變動(dòng)（ 3）折舊管理 四、固定資產(chǎn)日常處理 新增 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)處理 新增 卡片 生成憑證：主窗口 業(yè)務(wù)處理 憑證管理（按單和匯總） 固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳 卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動(dòng)處理） 清理（報(bào)廢） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)處理 變動(dòng)處理 只能對(duì)以前期間的資產(chǎn)進(jìn)行 做清理時(shí)，可以單個(gè)清理，也可以部分清理 如果想對(duì)清理過的卡片刪除，要再點(diǎn) 清理 ，在清理的界面點(diǎn) 刪除 變動(dòng) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)處理 變動(dòng)處理 只能對(duì)以前期間的資產(chǎn)進(jìn)行 如果是折舊要素變動(dòng)，折舊方法要改為動(dòng)態(tài)平均法 一張卡片多 次變動(dòng)，可以生成多條記錄 計(jì)提折舊 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 期末處理 計(jì)提折舊 折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過 “折舊管理 ”進(jìn)行修改，并且未過帳的計(jì)提折舊憑證能夠自動(dòng)修改金額 *自動(dòng)對(duì)帳 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 期末處理 —自動(dòng)對(duì)帳 自動(dòng)對(duì)帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備 卡片打印 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)處理 卡片查詢 文件 卡片打印 五、期末處理 結(jié)帳：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —固定資產(chǎn) 期末處理 期末結(jié)帳 反結(jié)帳： Shift+期末結(jié)帳 工資系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng) 系統(tǒng)間 關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （憑證）工資系統(tǒng)（工資費(fèi)用分配情況） 成本管理系統(tǒng) 一、工資類別 人力資源 —工資管理 —類別管理 —新建類別 如果不設(shè)工資類別，所有模塊都成灰色，不能應(yīng)用工資系統(tǒng) 多類別（匯總類別）不能設(shè)置公式，它是自動(dòng)匯總工資系統(tǒng)中其他類別的工資數(shù)據(jù) 如果是多類別，那么設(shè)置和工資業(yè)務(wù)模塊為灰色，不可應(yīng)用 工資系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)一個(gè)月發(fā)多次工資 二、系統(tǒng)參數(shù) 結(jié)帳是否與總帳同步 系統(tǒng)設(shè)置 —系統(tǒng)設(shè)置 —工資 系統(tǒng)參數(shù) 三、基礎(chǔ)設(shè)置（主窗口 設(shè)置） 部門 人力資源 —工資管理 —設(shè)置 增加方法：（ 1）從總帳或其他工 資類別中導(dǎo)入（ 2）手工新增 銀行管理 新增（工資代發(fā)銀行） 職員管理 增加方法：（ 1）從總帳或其他工資類別中導(dǎo)入（ 2）手工新增 職員類別：影響工資費(fèi)用分配（通過 F7 操作） 工資項(xiàng)目設(shè)置 新增 參與工資計(jì)算的數(shù)據(jù)類型：整數(shù)、實(shí)數(shù)、貨幣 固定項(xiàng)目與可變項(xiàng)目：固定項(xiàng)目的數(shù)據(jù)是每個(gè)月固定不變的 工資項(xiàng)目有業(yè)務(wù)發(fā)生后不可進(jìn)行刪除 公式設(shè)置 如果進(jìn)行公式檢查：（ 1）點(diǎn) 公式檢查 （ 2）保存時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示錯(cuò)誤信息 除 “數(shù)字 ”外均可進(jìn)行選擇性錄入 個(gè)人所得稅的設(shè)置： 如果 應(yīng)發(fā)合計(jì)如果完 如果 應(yīng)發(fā)合計(jì) 1000 且 應(yīng)發(fā)合計(jì) 代扣稅 =(應(yīng)發(fā)合計(jì) 1000)* 如果完 應(yīng)發(fā)合計(jì) =FIX(應(yīng)發(fā)合計(jì) ) （取整） 四、工資數(shù)據(jù)錄入 人力資源 —工資管理 —工資業(yè)務(wù) 工資錄入 同一列，相同的工資數(shù)據(jù)可通過 計(jì)算器 直接錄入 五、個(gè)人所得稅 人力資源 —工資管理 工資業(yè)務(wù) 所得稅計(jì)算 能夠自動(dòng)生成所得稅報(bào)表 設(shè)置方法 設(shè)置所得項(xiàng) 設(shè)置稅率 設(shè)置參數(shù)（計(jì)算） 把算得的所得稅要導(dǎo)入到工資修改中（主窗口 工資業(yè)務(wù) 工資修改） 光標(biāo)不能放到 固定項(xiàng)目 上 *六、扣零處理 扣零項(xiàng)目和扣零后 項(xiàng)目不能相同 七、工資費(fèi)用分配 人力資源 —工資管理 —工資業(yè)務(wù) 費(fèi)用分配 生成憑證時(shí)，如果系統(tǒng)報(bào) 憑證分錄小于 2錯(cuò)，可能原因是： 職員卡片內(nèi)容不全，沒有部門或職員類別等 工資項(xiàng)目無數(shù)據(jù) 費(fèi)用科目和工資科目選擇不正確 總賬系統(tǒng)已結(jié)賬 *八、人員變動(dòng) 人力資源 —工資管理 —人員變動(dòng) —人員變動(dòng)處理 離職人員可以通過 禁用 功能操作 如果取消禁用，要到 職員管理 中操作 九、工資報(bào)表 人力資源 —工資管理 —工資報(bào)表 導(dǎo)出格式： txt、 dbf、 xls、 kds 等 十、期末處理 人力資源 —工資管理 —工資業(yè)務(wù) 期末結(jié)帳 十一、復(fù)制工資數(shù)據(jù) （ 1）固定項(xiàng)目（ 2）在工資修改中直接 復(fù)制 應(yīng)收帳款系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、現(xiàn)金管理、物流（采購、銷售） 初始數(shù)據(jù) 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 應(yīng)收、付款系統(tǒng)（日常發(fā)票） 進(jìn)銷存系統(tǒng)（采、銷） 日常憑證 現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)） 一、系統(tǒng)參數(shù) 系統(tǒng)設(shè)置 —系統(tǒng)設(shè)置 —應(yīng)收賬款 —系統(tǒng)參數(shù)（只能一臺(tái)電腦做） 啟用會(huì)計(jì)期間在有業(yè)務(wù)發(fā)生以后不可以更改 應(yīng)收帳款系統(tǒng)中單據(jù)的審核和制單可為同一人 *二、合同資料 新增 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) —應(yīng)收賬款 —合同 只有審核過的合同才能夠被發(fā)票關(guān)聯(lián) 三 、應(yīng)收帳款初始化 系統(tǒng)設(shè)置 —初始化 —應(yīng)收款管理 期初數(shù)據(jù)錄入 （ 1）應(yīng)收帳款（發(fā)票、預(yù)收單、其他應(yīng)收款） （ 2）應(yīng)收票據(jù) （ 3）期初壞帳 如果想修改初始數(shù)據(jù)，要點(diǎn) 明細(xì) 預(yù)收款在初始化表中用 負(fù)數(shù) 表示 * 初始數(shù)據(jù)傳遞問題 如果想和總帳互導(dǎo)初始數(shù)據(jù)，一定在應(yīng)收或應(yīng)付做 1） 先啟用總帳系統(tǒng)，總