【正文】 的股份，簽訂股份回購協(xié)議 （六）建立健全現(xiàn)代企業(yè)機制，完善內(nèi)控制度，防范職業(yè)道德風(fēng)險 ? 建立適合典當(dāng)企業(yè)的約束機制和激勵機制，努力在傳統(tǒng)的典當(dāng)業(yè)確定現(xiàn)代企業(yè)管理制度和運行模式； ? 運用現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營理念，酬薪制度、股權(quán)制度、增加企業(yè)凝聚力，調(diào)動員工積極性； ? 完善內(nèi)控制度，落實崗位責(zé)任制，用制度管人，建立相互制約、相互監(jiān)督、相互合作的內(nèi)部制衡制度。 二、防范風(fēng)險的基本策略（ 5個） 風(fēng)險回避 指考慮到風(fēng)險的存在而主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險，屬一種事前控制。 風(fēng)險回避是一種保守的風(fēng)險控制辦法，不承擔(dān)風(fēng)險當(dāng)然就不可能蒙受風(fēng)險損失。 風(fēng)險和收益成正比，回避風(fēng)險也就是放棄了獲得收益的機會。所以在權(quán)衡收益和風(fēng)險之后，對于極不安全或者收益不足以反映風(fēng)險水平的風(fēng)險應(yīng)采取回避態(tài)度。例如明知客戶信譽低，獲利來源不穩(wěn)定，即使利率很高，也不宜向其發(fā)放貸款，因為巨大的市場風(fēng)險很有可能導(dǎo)致血本無歸。 風(fēng)險抑制 指承擔(dān)風(fēng)險之后，采取種種積極措施以減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和破壞程度。 ● 積極的風(fēng)險控制： 在風(fēng)險實際發(fā)生之前消滅或減少風(fēng)險來源。例如典當(dāng)行對大額客戶發(fā)放貸款后，應(yīng)定期對借款人的財務(wù)、經(jīng)營狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，幫助其及時找出存在問題，及時解決，從根本上減少風(fēng)險發(fā)生可能性； ● 消極的風(fēng)險抑制： 即通過事先充分準(zhǔn)備，即使風(fēng)險一旦發(fā)生，其造成的風(fēng)險損失也極小。 風(fēng)險分散 指通過承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險，利用他們之間的 相關(guān)程度取得最優(yōu)的風(fēng)險組合，使這些風(fēng)險加總得出的總 體風(fēng)險水平最低。風(fēng)險分散是典當(dāng)行防范和控制風(fēng)險的一 種重要策略，典當(dāng)貸款的風(fēng)險分散措施主要有三種： 第一，貸款客戶分散化。 這里包含兩層含義： ☆ 借給更多的客戶 貸款總額一定的情況下，盡量把貸款給更多的借款客戶，如果在貸款總額一定的情況下，貸款客戶越少，貸款風(fēng)險就越大。 例如： 貸款總額為 100萬元，且只貸給一個客戶，若該客戶信用風(fēng)險為 ,則這個概率就是典當(dāng)行貸款損失的概率。 若貸款給兩個客戶 ,第二個客戶的概率風(fēng)險為，它超過第一個客戶的風(fēng)險。 根據(jù)概率論的定理 ,兩個隨機事件同時發(fā)生風(fēng)險的概率等于這兩個事件各自概率的乘積。 由此 ,我們可以求出典當(dāng)行全部貸款發(fā)生風(fēng)險的概率為： =。 可見 ,貸款給兩人發(fā)生的風(fēng)險要比貸款給一個客戶的風(fēng)險低了許多。如果將此筆資金貸給更多的客戶 ,則典當(dāng)行全部貸款資產(chǎn)的風(fēng)險還要低。 ☆ 客戶之間的借款額度分布均勻 避免將貸款過多地集中在少數(shù)客戶身上。如果貸款過分集中于少數(shù)客戶 ,就會使典當(dāng)行的全部貸款風(fēng)險水平可能因少數(shù)客戶發(fā)生違約風(fēng)險而大大提高，從而給典當(dāng)行貸款資產(chǎn)帶來威脅。 因此 ,典當(dāng)行一般都控制大額貸款的發(fā)放 ,增加小額貸款在貸款總額中比重 ,這樣就可以使典當(dāng)行在貸款客戶不至于減少的情況下進(jìn)一步降低風(fēng)險。 第二，當(dāng)物品種分布多樣化。 ☆ 行業(yè)結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)多樣化。 貸款要分散在各種不同的典當(dāng)物品和不同行業(yè)上，而不要將貸款資產(chǎn)局限于某一兩種行業(yè)或當(dāng)品上，避免某一行業(yè)受市場疲軟影響而給典當(dāng)資金帶來風(fēng)險損失。因為眾多的行業(yè)同時出現(xiàn)市場梗阻的概率很小 ,而單一行業(yè)受市場影響而疲軟的可能性要大得多。 ☆ 行業(yè)和品種須有較強的獨立性。 這些典當(dāng)物品和典當(dāng)貸款所支持的行業(yè)之間必須具有很強的獨立性 ,如果相關(guān)度高 ,這些當(dāng)品和行業(yè)往往會在市場風(fēng)險面前具有相同的命運，市場稍有波動就會產(chǎn)生連鎖反映。 第三，貸款發(fā)放主體的多元化。 ☆ 學(xué)習(xí)“銀團(tuán)貸款”辦法。 即由一家或幾家典當(dāng)行牽頭，多家典當(dāng)行聯(lián)合，按商定的期限和條件，向特定借款客戶提供大額貸款安排。由于貸款是分家提供，實行“風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾”，則風(fēng)險也就同時分散。 ☆ 減少失誤。 貸款項目是由多家典當(dāng)行共同考察、評估和決策的 ,這樣集各家所長 ,大大提高了評估和論證的科學(xué)性、民主性和精確性，在某種意義上也減少了因單個典行評估失誤而造成的風(fēng)險。 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 即在風(fēng)險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。 ☆ 投保 ：通過預(yù)測有的典當(dāng)業(yè)務(wù)可能會有風(fēng)險，事先可將“質(zhì)押物”和“抵押品”進(jìn)行投保，甚至和保險機構(gòu)協(xié)商開辦某類放款風(fēng)險保險，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，可由保險公司理賠。 ☆ 置換擔(dān)保物 ：針對有的大額貸款客戶因多次續(xù)當(dāng)延期造成當(dāng)期過長，在押物價值隨市場行情變化明顯降低，要求客戶增加或更換質(zhì)押物或抵押物。 ☆ 資產(chǎn)保全 ：預(yù)測收回本息非常困難，擔(dān)保物有風(fēng)險，這時可以通過法律手段對當(dāng)戶的其他優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)采取訴訟保全措施。 ☆ 預(yù)留買家 ：將質(zhì)押物、抵押物預(yù)先與認(rèn)為有收藏價值的買家簽訂收購合同，這樣，通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保證典當(dāng)資金安全。 風(fēng)險補償 屬于一種事后控制，也是一種被動控制。指典當(dāng)行在正 常經(jīng)營年份，提存足夠多的風(fēng)險基金或貸款呆帳準(zhǔn)備金，用以 彌補風(fēng)險造成的損失，又稱為“風(fēng)險自留”。 ☆ 風(fēng)險自擔(dān) ： 以典當(dāng)行自身的財力直接將風(fēng)險損失攤?cè)虢?jīng)營成本，彌補一些對經(jīng)營活動影響不大且規(guī)模較小的風(fēng)險損失。 ☆ 風(fēng)險自保 ： 對那些損失較大，無法直接攤?cè)氤杀镜?，主要用每年從盈利中提取專項?zhǔn)備金（貸款呆賬準(zhǔn)備金）沖銷。 風(fēng)險自留并沒有減輕典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險，只是增強了抵御風(fēng)險的能力，使風(fēng)險不致于影響典當(dāng)行的經(jīng)營信譽和形象。 湖北楚華典當(dāng)研究所 ● 刊物信息： 《 中國典當(dāng) 》 刊 物 《 典當(dāng)縱橫 》 電子刊 ● 書籍信息： 《 現(xiàn)代典當(dāng)經(jīng)營管理 》 （ 湖北人民出版社 ） 《 典當(dāng)經(jīng)營案例 》 （ 武漢出版社 ） 《 典當(dāng)論文選 》 — 紀(jì)念中國大陸典當(dāng)業(yè)復(fù)出20周年論文集 電子郵件 ： wjt1212 @ 電 話： O278726 2716 地址：武漢市武昌區(qū)丁字橋路 55號 郵編： 430071 祝各位： 學(xué)習(xí)好！ 生活好！ 心情好！ 再 見