【正文】 展民營的中小銀行，建立適合中小企業(yè)需求的多層次的金融服務(wù)體系，推動各金融機(jī)構(gòu)把對中小企業(yè)貸款傾斜作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的一個(gè)具體舉措，加大授信力度。 8 改善中小企業(yè)融資環(huán)境 1．健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)制和成本核算機(jī)制。商業(yè)銀行是一個(gè)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)機(jī)制和成本核算機(jī)制。 但商業(yè)銀行不能用做大企業(yè)的方式來做中小企業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)分散、數(shù)額小、風(fēng)險(xiǎn)難以識別控制的特點(diǎn)，建立中小企業(yè)貸款的發(fā)放、管理、審批機(jī)制。推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營，加快渠道、產(chǎn)品、流程和管理創(chuàng)新，提升中小企業(yè)金融服務(wù)水平。要根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況確定中小企業(yè)貸款利率定價(jià)機(jī)制。在銀行內(nèi)部建立起有效的對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的激勵(lì)機(jī)制；設(shè)立專門的獨(dú)立核算機(jī)制，不斷完善產(chǎn)品體系，融資產(chǎn)品涵蓋周轉(zhuǎn)貸款、循環(huán)貸款、貿(mào)易融資、經(jīng)營型物業(yè)貸款和標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸款等產(chǎn)品。使管理人員能夠盡可能去做好與這些小企業(yè)的溝通、調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評估。 2． 拓寬中小企業(yè)直接融資渠道。積極拓寬直接融資渠道是解決融資難的一種有效方式。通過構(gòu)建一個(gè)多層次、多功能的中小企業(yè)資本市場，消除中小企業(yè)進(jìn)入資本市場的障礙，方便不同規(guī)模、不同發(fā)展階段的企業(yè)進(jìn)行直接融資。積極發(fā)展二板市場，讓市場前景好、產(chǎn)品技術(shù)含量高、有發(fā)展?jié)摿Φ某砷L型中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場融資。另外，可以通過必要的法規(guī)政策的引導(dǎo)與規(guī)范，適度發(fā)展民間信用融資市場。 此外，金融部門還可以通過合理確定中小企業(yè)貸款期限和額度、建立健全中小企業(yè)民間融資渠道，創(chuàng)新金融工具等途徑來解決中小企業(yè)融資難的問題。 3．建立中小企 業(yè)信用征信體系 建立中小企業(yè)資信征信系統(tǒng)是很必要的，它能使銀行系統(tǒng)地、全面地、充分和及時(shí)地了解和掌握企業(yè)的各種信息。據(jù)中國人民銀行資料，到 2022 年 9 月底，全國累計(jì)建立中小企業(yè)信用信息檔案 210. 8 萬戶，其中 23. 9 萬戶中小企業(yè)取得銀行授信意向。推進(jìn)信用制度建設(shè)，建立完整的社會信用征信體系，將有助于克服信息不對稱問題、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、降低社會交易總成本、維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，使誠實(shí)守信成為中小企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)、社會活動的自覺行為。為銀行貸款提供充分可靠的信息。同時(shí)，也為政府部門加強(qiáng)企業(yè)的信用管理和建立健 全守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制創(chuàng)造條件。建立中小企業(yè)貸款信用評級制度、 強(qiáng)化企業(yè)信用觀念，以信用等級確定是否貸款和擔(dān)保。 4．建立完善的多元化信用擔(dān)保體系 為中小企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保，可以為中小企業(yè)提供相對公平的融資環(huán)境，解決貸款擔(dān)保難的歷史難題，分散銀行風(fēng)險(xiǎn)。而再擔(dān)保機(jī)制的建立，可以發(fā)揮“增信、分險(xiǎn)”功能。 9 擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源多元化，可以通過政府提供擔(dān)?；蛞哉鲑Y為主的各個(gè)層次擔(dān)保體系建設(shè)，為中小企業(yè)解決信用不足、信用能力比較低的問題，如股份聯(lián)合、企業(yè)自辦、民營互助等形式并舉。積極運(yùn)用第三方保證、小企業(yè)聯(lián)保和組合擔(dān) 保等多種措施，創(chuàng)新小企業(yè)融資擔(dān)保方式，解決小企業(yè)貸款擔(dān)保困難。鼓勵(lì)各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過整合、引資、并購等方式做大做強(qiáng)。建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對小企業(yè)信貸支持力度。完善中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和資本金注入機(jī)制，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和融資擔(dān)保能力。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，應(yīng)當(dāng)有良好的補(bǔ)償機(jī)制。對于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，財(cái)政應(yīng)給予一定的資金補(bǔ)償。 5．加強(qiáng)發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。中小金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資方面起到了關(guān)鍵作用，所以要結(jié)合國情，結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)特點(diǎn)，加強(qiáng)發(fā)展相應(yīng)的中小融資機(jī)構(gòu)，以 扶持中小企業(yè)的發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相應(yīng)法律規(guī)范自身，并提升金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，嚴(yán)格實(shí)行優(yōu)勝劣汰的原則，完善中小金融機(jī)構(gòu)的制度和社會地位。由于我國中小金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，應(yīng)增強(qiáng)各中小金融機(jī)構(gòu)的抵御能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。積極地發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，更好地為中小企業(yè)服務(wù)。 加大政府對中小企業(yè)的政策扶持 各級政府要加大對于中小企業(yè)的扶植力度，轉(zhuǎn)變原有的觀念，應(yīng)當(dāng)平等的看待國有企業(yè)與中小企業(yè)，它們同是我國國民經(jīng)濟(jì)的組成部分。甚至要給與中小企業(yè)優(yōu)先政策鼓勵(lì)它們優(yōu)先發(fā)展起來，更加繁榮我國的商品市場，滿足人們多樣性的 需求。 10 結(jié) 論 總之，解決中小企業(yè)融資難的問題是一個(gè)龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，這個(gè)工程可以分為三個(gè)部分：中小企業(yè)自身，金融機(jī)制，政府。核心部分在于中小企業(yè)自身能力提升，基礎(chǔ)部分則在于金融機(jī)制的改進(jìn)配合相適應(yīng)和政府積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。而信用問題始終貫穿于這三個(gè)方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽(yù)度；注重金融體制創(chuàng)新，消除金融抑制；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的職能，加強(qiáng)制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發(fā)揮市場機(jī)制在資源配 置方面的基礎(chǔ)性作用。這些都是解決中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實(shí)選擇 。 11 參考文獻(xiàn) [1] 何雯君 . 我國中小企業(yè)融資難的成因及治理對策 [J]. 商業(yè)研究 2022（ 2). [2] 王婷 . 中小企業(yè)融資問題探析 [J]. 企業(yè)研究 2022（ 2） . [3] 寶鳴 . 中小企業(yè)融資難隱含利益交叉 [J]. 經(jīng)營管理者 2022（ 3） . [4] 孟菲，段玉峰 . 中小企業(yè)融資難原因探析 [J]. 企業(yè)經(jīng)濟(jì) 2022（ 3） . [5] 黃飛鳴 . 著力解決好中小企業(yè)融資難的問題 [J]. 經(jīng)濟(jì)論壇 2022（ 5） . [6] 曾愛青，劉智勇 . 多方努力共同營造中小民企融資多贏格局 [J]. 企業(yè)研究 2022（ 1） . [7] 楊俊龍 . 我國中小企業(yè)融資問題新探 [J]. 經(jīng)濟(jì)問題探索 2022（ 3） . [8 ] 賈麗虹 . 我國中小企業(yè)的融資問題探析 [J]. 經(jīng)濟(jì)體制改革 2022（ 1） . [9] 尹曉冰，馮景雯 . 中小企業(yè)困難：根本原因和現(xiàn)實(shí)選擇 [J]. 經(jīng)濟(jì)問題探索 2022（ 3） . [10] 李勇勝 . 談企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)及其防范 [J]. 山西財(cái)稅， 2022 (2). [11] 黃輝，王 曉漫 . 企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)的防范與排警 [J]. 商業(yè)時(shí)代， 2022 (26). [12] 程濤 . 財(cái)務(wù)預(yù)警模型綜述 [J]. 山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)， 2022 (10). [13] 李秉成 . 企業(yè)財(cái)務(wù)困境研究 [M]. 北京 :中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社， 2022. 12 致 謝 大學(xué)三年的學(xué)習(xí)生活即將隨著論文的完成而結(jié)束，這次論文能夠得以順利完成，并非是我一人的功勞，同樣是指導(dǎo)過我的老師，幫助過我的同學(xué)和關(guān)心支持我的家人的教誨、幫助和鼓勵(lì)的結(jié)果，在此，我對他們表示深深地謝意！ 感謝我的指導(dǎo)老師 — 苗丹老師，在她的悉 心教導(dǎo)下，我得以順利完成這篇論文，她給予我不少的幫助，我對她表示最誠摯的謝意；感謝班導(dǎo) — 許立志老師，三年的大學(xué)生活學(xué)習(xí)，他一直作著我生活學(xué)習(xí)的向?qū)В桓兄x所有教授過我課程的湖北工業(yè)大學(xué)工程技術(shù)學(xué)院的老師們，謝謝他們的諄諄教誨，他們不僅傳道授業(yè)解惑，更是教會了我不少做人的道理；感謝我的父母，他們的養(yǎng)育給了我今天取得成績的機(jī)會，在求學(xué)道路上，父母的鼓勵(lì)和教誨使我一直前進(jìn)；感謝我大學(xué)三年的室友，謝謝你們的寬容和理解，生活中的點(diǎn)點(diǎn)滴滴都值得我回憶，論文的順利完成也有你們的功勞；感謝身邊所有的朋友和同學(xué)，與你們一起走過 的快樂的大學(xué)三年時(shí)光，讓我的人生添寫了濃墨重彩的一筆 ?? 千言萬語，化作兩個(gè)字，謝謝！ 簽名： 年 月 日