【正文】 分析評審 此 項(xiàng)內(nèi)容是對影響企業(yè)貸款擔(dān)保重要因素的專門評價。評審報告要對企業(yè)的貸款擔(dān)保用途效益、企業(yè)收益和重點(diǎn)資產(chǎn)狀況 (包括法定代表人個人資產(chǎn) )等項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行專項(xiàng)分析和評價，并對這些內(nèi)容作出定性分析結(jié)論。 (七 )特別提示 評審報告要對企業(yè)的技術(shù)、銷售、資產(chǎn)、人才和政策等項(xiàng)內(nèi)容做特別提示性說明，并給出特別提示的分析結(jié)論。 (八 )綜合評審結(jié)論 根據(jù)以上七個部分的核實(shí)、分析與判斷，評審報告將對企業(yè)的貸款擔(dān)保申請作出信用擔(dān)保、抵質(zhì)押或第三方擔(dān)保及放棄擔(dān)保的結(jié)論。對于有條件擔(dān)保結(jié)論，評審報告還要對企業(yè)的反擔(dān)保措施方案進(jìn)行設(shè)計并提出建 議。 第二十條 評審人員要嚴(yán)格依照本評審工作程序和操作規(guī)程作出自己的評審結(jié)論來。評審人員要對《評審報告》所使用基礎(chǔ)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和與報告內(nèi)容的一致性，對評審過程中的公正性、合理性以及評審結(jié)論的正確性負(fù)責(zé)。 第二十一條 評審人員在完成了《評審報告》后，交由部門經(jīng)理審核。各評審部門經(jīng)理將定 21 期安排時間對本部門的評審項(xiàng)目進(jìn)行會審并填寫《會審意見表》 (參見附表二 )。部門經(jīng)理要對《評審報告》所使用的基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)確性與真實(shí)性，對評審過程和評審方法的公正性與合理性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。對于與評審人員在判斷結(jié)論或是看法上發(fā) 生不一致問題，部門經(jīng)理將在評審報告相應(yīng)的地方寫明自己的意見。 第二十二條 在評審部門內(nèi)，《評審報告》的簽署程序?yàn)椋喉?xiàng)目責(zé)任人先簽字，然后交部門經(jīng)理簽署意見。 第二十三條 凡是進(jìn)入詳細(xì)審核階段的項(xiàng)目不管最終結(jié)論如何都要形成《評審報告》，并上報公司項(xiàng)目決策委員會進(jìn)行審議。 第二十四條 評審責(zé)任人和部門經(jīng)理分別在《評審報告》 (一式二份 )上簽署意見后交主管副總經(jīng)理審閱。對于與項(xiàng)目評審結(jié)論判斷不一致問題，主管副總經(jīng)理應(yīng)在評審報告相應(yīng)的地方填寫意見。主管項(xiàng)目評審的副總經(jīng)理要對評審報告的整體質(zhì)量、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé) 。 第二十五條 在主管副總經(jīng)理審核并填寫意見后，《評審報告》將交由公司項(xiàng)目決策委員會秘書統(tǒng)一安排復(fù)制并提前交公司項(xiàng)目決策委員會各成員進(jìn)行稽核與審閱。 第二十六條 對于稽核通過的項(xiàng)目，主管副總經(jīng)理將負(fù)責(zé)通知公司項(xiàng)目決策委員會秘書安排時間上會進(jìn)行討論。項(xiàng)目責(zé)任人或項(xiàng)目主評審人將參加公司項(xiàng)目決策會議，對所評審的項(xiàng)目進(jìn)行陳述并回答決策委員會成員的提問。 第二十七條 對于項(xiàng)目決策會需要復(fù)議的項(xiàng)目，決策委員會秘書以書面的形式將復(fù)議項(xiàng)目需要落實(shí)的意見下達(dá)給各評審部門。 第二十八條 對于決策委員會需要復(fù)議的項(xiàng)目，主 管副總經(jīng)理將責(zé)成有關(guān)評審部門在一周時間里及時落實(shí)，并形成補(bǔ)充報告。補(bǔ)充報告在提交主管副總審核后交決策委員會秘書分發(fā)給各決策委員會成員審議。在下次項(xiàng)目會議上決策委員會將對復(fù)議后的項(xiàng)目進(jìn)行最終表決。 第二十九條 公司項(xiàng)目決策委員會形成的最終決議只有“通過”與“未通過”內(nèi)容，附帶有部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、稽核人員和項(xiàng)目決策委員會意見的《評審報告》及相關(guān)文件資料交綜合管理部的檔案人員進(jìn)行保管，未經(jīng)許可一般不對外公開。 第三十條 對于參與項(xiàng)目評審的有關(guān)人員如果具有下列情形之一者將按照公司的有關(guān)規(guī)定給予處罰： 1)不按操作規(guī)范遺漏關(guān)鍵信息從而導(dǎo)致評審結(jié)果發(fā)生嚴(yán)重誤評的； 2)故意夸大或壓低企業(yè)信用等級的； 3)故意夸大或壓低企業(yè)所需擔(dān)保額度的； 4)篡改、毀損和丟失企業(yè)評審資料及相關(guān)工作底稿的； 5)授意、指使和強(qiáng)令改變企業(yè)評審結(jié)論的。 第三十一條 本規(guī)程由公司制定，修訂和解釋。 第三十二條 本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。 22 評審工作底稿管理規(guī)定 一、為了規(guī)范評審工作底稿的編制、使用及管理，制定本規(guī)定。 二、本規(guī)定所稱評審工作底稿，是指評審人員在評審過程中形成的評審調(diào)查分析、工作記錄和獲取的支 持擔(dān)保評審結(jié)論的資料。 三、評審工作底稿應(yīng)如實(shí)反映評審人員所評審對象的客觀情況，包括與評審擔(dān)保意見有關(guān)的重要事項(xiàng)，以及評審人員的專業(yè)判斷。 四、評審工作底稿的所有記錄、資料應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、格式規(guī)范、標(biāo)識一致、定義清晰。 五、評審工作底稿內(nèi)容包括： (一 )基本情況 被評審單位的名稱； 評審人姓名； 編制日期； 索引號頁次。 (二 )與被評審單位設(shè)立有關(guān)的法律性資料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、章程等文件； (三 )與評審單位組織機(jī)構(gòu)及管理層人員有關(guān)的資料； (四 )重要法律文件、合同、協(xié)議，包括采購銷售合同、加 工合同、驗(yàn)資報告、股權(quán)變更、聯(lián)營合同等文件； (五 )財務(wù)報告、審計報告及相關(guān)資料； (六 )與反擔(dān)保方案有關(guān)的資料，包括股東會 (董事會 )決議、權(quán)屬證明文件等，反擔(dān)保人的主體資格證明，包括身份證、營業(yè)執(zhí)照等。 (七 )與被評審單位人員的談話記錄； (八 )查賬記錄； (九 )其他需要保存的資料。 六、評審工作底稿應(yīng)有索引及順序編號，索引類別符號如下： G— 企業(yè)基本情況 J— 企業(yè)技術(shù)水平調(diào)查與分析 C— 企業(yè)財務(wù)狀況調(diào)查與分析 X— 企業(yè)經(jīng)營銷售調(diào)查與分析 F— 企業(yè)反擔(dān)保調(diào)查與方案設(shè)計 七、評審工作底稿是由被非評審單位提供 的資料或網(wǎng)上查閱的資料，應(yīng)注明來源。 八、相關(guān)的評審工作底稿之間，應(yīng)保持清晰的關(guān)系。相互引用時，應(yīng)交叉注明索引編號。 九、評審人員應(yīng)對評審工作底稿進(jìn)行分類整理，附在評審報告后面，作為支持評審結(jié)論的材料，一同上報給決策委員會。 十、評審責(zé)任人可隨時調(diào)閱評審工作底稿，利用評審工作底稿的信息編制合同。 十一、本規(guī)定二○○三年三月二十四日起施行。 23 附件：工作底稿樣式： 工作底稿目錄 (代資料移交清單 ) 企業(yè)名稱 序 號 資 料 名 稱 份數(shù) 頁數(shù) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 備 注 項(xiàng)目責(zé)任人（移交人）： 接收人： 年 月 日 24 評 審 項(xiàng) 目 計 劃 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： G1 序號 根據(jù) 申報資料發(fā)現(xiàn)的問題 落實(shí)問題的方案 25 企業(yè)重要事項(xiàng)記錄 (談話記錄 ) 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： G2 26 狀 況 核 實(shí) 表 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引 :G— 3 序 序號 問 題 是與否 說 明 是否查看營業(yè)執(zhí)照原件 營業(yè)執(zhí)照原件是否有近期年檢記錄 企業(yè)是否存在著營業(yè)執(zhí)照所載內(nèi)容與實(shí)際不相符情況 近期企業(yè)營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容是否有所變動 銀行存款日記賬與對賬單數(shù)字是否 一 致 不一致應(yīng)附對賬單和未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表 銀行存款日記賬與總賬金額是否一致 總賬中銀行存款、現(xiàn)金與提交的會計報表貨幣資金數(shù)字是否一致 應(yīng)收賬款（債權(quán)）數(shù)額比重是否較大 較大金額應(yīng)記錄金額大的債務(wù)單位 及欠債時間 長期投資數(shù)額是否與申報資料數(shù)額一致 不一致應(yīng)記錄原因 賬目上短期借款與申報資料數(shù)據(jù)是否一致 不一致應(yīng)記錄原因 賬目上實(shí)收資本與申報 資料所列 股 東投資是否一致 不一致應(yīng)記錄原因 企業(yè)納稅申報表的銷售收入欄金額與會計賬上的銷售收入是否一致 不一致應(yīng)記錄原因 會計核算是否實(shí)現(xiàn)電算化 企業(yè)是否有涉訴 企業(yè)項(xiàng)目是否列入 863 計劃 說明級別 企業(yè)項(xiàng)目是否列入火炬計劃 說明級別 企業(yè)項(xiàng)目是否獲獎 說明級別 企業(yè)是否通過質(zhì)量體系認(rèn)證 說明認(rèn)證單位 企業(yè)是否使用管理軟件 企業(yè)項(xiàng)目是否有專利證書 企業(yè)項(xiàng)目是否有著作權(quán)證書 企業(yè)項(xiàng)目是否有商標(biāo)權(quán)證書 反擔(dān)保房產(chǎn)是否有房產(chǎn)證 反擔(dān)保設(shè)備是否有發(fā)票等所有權(quán)證明 27 財務(wù)報告重要項(xiàng)目核實(shí)記錄 企業(yè)名稱： 評審人姓名： 時間： 索引： C— 1 報表項(xiàng)目 名稱 報表金額 明細(xì)賬科目 明細(xì)賬金額 說 明 合 計 28 評審部職責(zé)與業(yè)績考核辦法 一、部門職責(zé)：負(fù)責(zé)對公司受理的企業(yè)和項(xiàng)目的調(diào)查、評價、審核、合同編制、簽約、監(jiān)管和責(zé)任解除。實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制和 AB 角評審組制。 二、項(xiàng)目經(jīng)理：項(xiàng)目是指在規(guī)定時限內(nèi)為完成擔(dān)保業(yè)務(wù)預(yù) 期的目標(biāo) (收益 )的責(zé)任實(shí)體。項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目實(shí)施的直接負(fù)責(zé)人。 三、項(xiàng)目助理：是項(xiàng)目實(shí)施過程中協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理完成任務(wù)的責(zé)任人。 四、 AB 角評審組： A 角為項(xiàng)目經(jīng)理， B 角為項(xiàng)目助理。每名項(xiàng)目經(jīng)理需選擇配備一名項(xiàng)目助理，組成項(xiàng)目經(jīng)理評審組，作為評審項(xiàng)目的實(shí)體共同對項(xiàng)目負(fù)責(zé)。在項(xiàng)目實(shí)施過程中項(xiàng)目經(jīng)理與項(xiàng)目助理都具有獨(dú)立承擔(dān)項(xiàng)目的責(zé)任和能力，由主體責(zé)任人區(qū)分項(xiàng)目責(zé)任，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施實(shí)現(xiàn)責(zé)任、權(quán)力與利益的統(tǒng)一。 五、項(xiàng)目經(jīng)理的任職資格： 在公司必須有一年以上項(xiàng)目評審工作經(jīng)歷； 工作表現(xiàn)優(yōu)秀、評審業(yè)績突出，并通過公司 組織的資格審查和上崗考核； 評審業(yè)績特別突出的項(xiàng)目助理或評審人員半年即可申請項(xiàng)目經(jīng)理資格； 公司鼓勵所有具備項(xiàng)目評審條件和能力的員工申請項(xiàng)目經(jīng)理資格。 六、項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任與權(quán)力： 嚴(yán)格依據(jù)公司制定的評審操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的初步評審、調(diào)查評價審核、編制合同報告、履行項(xiàng)目合同簽約、執(zhí)行在保項(xiàng)目的過程監(jiān)管和銷保解除。項(xiàng)目經(jīng)理在評審過程中具有放棄權(quán)；在評審后具有決策建議權(quán)；在擔(dān)保實(shí)施中具有監(jiān)管責(zé)任。 七、業(yè)績考核： ： (每個項(xiàng)目評審組 ) 年完成并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保金額不少于 13000 萬元； 年完成并實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目數(shù)量不少于 26 項(xiàng)； 單項(xiàng)最高金額不超過 3000 萬元； 科技型企業(yè)與項(xiàng)目占 80%以上 (含 80%)。 ： 以項(xiàng)目組當(dāng)年完成并實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的評審費(fèi)收入的 50%作為項(xiàng)目評審組基礎(chǔ)年薪。評審費(fèi)收入標(biāo)準(zhǔn)為擔(dān)保金額的 0 3%?；A(chǔ)年薪計算公式是：擔(dān)保金額 0 3% 45%，其它 55%計入綜合費(fèi)用。 項(xiàng)目經(jīng)理與項(xiàng)目助理原則上按上述計算結(jié)果所得的 6： 4 進(jìn)行分配。若需調(diào)整分配比率其條件為： ①工作量明顯失調(diào)； ②責(zé)任分工變化較大； ③責(zé)任人主動提出要求，待公司研究決定后再行調(diào)整實(shí)施。 主要業(yè)績考核： ①擔(dān)保金額、項(xiàng)目數(shù)量均超過基礎(chǔ)指標(biāo)時，按擔(dān)保實(shí)際額計算； ②擔(dān)保金額、項(xiàng)目數(shù)量有一項(xiàng)未達(dá)標(biāo)均需同比例核減年薪，即：擔(dān)保額或項(xiàng)目數(shù)量低于基礎(chǔ)業(yè)績的 10%(含 )核減年薪 10%；擔(dān)保額或項(xiàng)目數(shù)量低于基礎(chǔ)業(yè)績的 20%(含 )核減年薪 20%；擔(dān)保額或項(xiàng)目數(shù)量低于基礎(chǔ)業(yè)績的 30%(含 )核減年薪 30%；擔(dān)保額或項(xiàng)目數(shù)量低于基礎(chǔ)業(yè)績的 40%(含 )核減年薪 40%，在低于 40%以后，將停止項(xiàng)目經(jīng)理資格。 ①年薪計算每年決算前完成，平時采取月預(yù)發(fā)形式。金額原則上不超過預(yù)計基礎(chǔ)年薪的 60%。根據(jù)基本 指標(biāo)和調(diào)節(jié)指標(biāo)對當(dāng)年業(yè)績考核的兌現(xiàn)，將一次性或在下一年度按月實(shí)施，該項(xiàng)權(quán)利義務(wù)的實(shí)現(xiàn)不因勞動關(guān)系的改變而改變。 29 ②年薪計算核實(shí)后，需提存年薪的 40%金額，存入風(fēng)險準(zhǔn)備金，在下一年度視代償率再行發(fā)放。在代償率為 0 時，按 100%發(fā)放， 1%時核減上年風(fēng)險準(zhǔn)備金 50%， 2%時核減全部風(fēng)險準(zhǔn)備金，超過 2%將停止項(xiàng)目經(jīng)理資格。 輔助性考核： ①客戶服務(wù)滿意程度； ②勞動紀(jì)律，服務(wù)形象； ③協(xié)作精神，工作態(tài)度； ④創(chuàng)新精神與實(shí)際效果； ⑤理論研究與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)成果。 監(jiān)督與兌現(xiàn)： ①項(xiàng)目評審人員必須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法各項(xiàng)條款 ；并接受公司的管理與監(jiān)督； ②項(xiàng)目評審人員有權(quán)監(jiān)督公司的執(zhí)行、兌現(xiàn)情況； ③公司每年集中或抽樣組織