預(yù)算管理知識(shí)-926預(yù)算制度提綱-資料下載頁
2025-01-10 11:41本頁面
【正文】 （ 三 ） 總公司內(nèi)部調(diào)整 （ 四 ） 突發(fā)事件 （ 五 ） 預(yù)算委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)該調(diào)整的其他事項(xiàng) 各預(yù)算中心履行預(yù)算審批流程 預(yù)算委員會(huì) 預(yù)算單位 預(yù)算工作組 （ 1） 申請預(yù)算調(diào)整 （ 4） 下達(dá)預(yù)算調(diào)整通知書 （5）呈交預(yù)算調(diào)整申請表 （2）上報(bào)預(yù)算調(diào)整申請 （3）批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整 預(yù)算調(diào)整程序： 據(jù)以調(diào)整預(yù)算 預(yù)算反饋和報(bào)告體系 建立報(bào)告制度和例會(huì)制度 規(guī)定報(bào)告頻度和內(nèi)容 建立信息化平臺(tái) 第六章全面預(yù)算管理的考評體系 預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的評判 依據(jù)：差異及其原因分析 方式：按預(yù)算管理體系的不同方面建立考評體系評分定級 指標(biāo)體系 主指標(biāo) 輔助指標(biāo) 修正指標(biāo) 否決指標(biāo) 營業(yè)利潤 利潤凈現(xiàn)金率 發(fā)電量 人均貢獻(xiàn)率 成本費(fèi)用收益率 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 市場占有率 預(yù)算準(zhǔn)確率 特別責(zé)任事項(xiàng) 50％ 25％ 25％ 30％ 40％ 30％ 60％ 40％ 100％ 調(diào)整 否決 系數(shù) 系數(shù) 與薪酬對接 + = 總額數(shù) 獲得標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額的百分比 * 工資總額核定曲線 效益類 指標(biāo) KPI 權(quán)重 60％ 30％ 10％ 業(yè)績合同 運(yùn)營類 指標(biāo) 組織類 指標(biāo) 實(shí)際分值 綜合業(yè)績分值 60 100 200* 綜合業(yè)績分值 100% 200% 0% 綜合業(yè)績分值在 60分以下的，扣減工資總額 綜合業(yè)績分值為 100分的，獲得預(yù)算工資總額 綜合業(yè)績分值在 200分以上的，獲得 綜合回報(bào)率 EBIT 利潤現(xiàn)金率 銷售收入 市場占有率 員工滿意度 需思考的幾個(gè)關(guān)鍵問題 如何考核預(yù)算的準(zhǔn)確程度 如何使預(yù)算考評與薪酬制度合理對接 在預(yù)算編制過程中業(yè)務(wù)預(yù)算的分類 預(yù)算組織體系與公司組織架構(gòu)和職責(zé)對接 我們的目標(biāo) 運(yùn)用項(xiàng)目管理理念 ,建立項(xiàng)目團(tuán)隊(duì) ,進(jìn)行項(xiàng)目控制 ,按時(shí)高質(zhì)量完成工作任務(wù) .在修編制度同時(shí) ,培訓(xùn)出一支預(yù)算管理的團(tuán)隊(duì) ,同時(shí)引入 NOSA持續(xù)改進(jìn)理念 ,建立修編和完善制度的責(zé)任體系 ,定期反饋和監(jiān)督制度的運(yùn)轉(zhuǎn)情況 ,以保證制度有效運(yùn)行 . 38 Qamp。A 請各位領(lǐng)導(dǎo)多多指教 39
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