【正文】 208 存貨 5160000 5149400 應(yīng)付利息 20220 18000 應(yīng)付股利 其他流動(dòng)資產(chǎn) 其他應(yīng)付款 80000 80000 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 9502800 8149670 非流動(dòng)資產(chǎn)： 預(yù)計(jì)負(fù)債 可供出售金融資產(chǎn) 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 2022000 0 持有至到期投資 其他流動(dòng)負(fù)債 投資性房地產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 5302800 2902808 長(zhǎng)期股權(quán)投 500000 500000 非流動(dòng)負(fù)債： 資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期借款 1202200 2320220 固定資產(chǎn) 3000000 5172940 應(yīng)付債券 在建工程 2800000 1256000 長(zhǎng)期應(yīng)付款 工程物資 遞延所得稅負(fù)債 固定資產(chǎn)清理 其他非流動(dòng)負(fù)債 無(wú)形資產(chǎn) 1400000 1260000 負(fù)債合計(jì) 6502800 5622808 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 股東權(quán)益： 遞延所得稅資產(chǎn) 股本 10000000 10000000 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 400000 400000 資本公積 800000 800000 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 8100000 8588940 盈余公積 202200 未分配利潤(rùn) 100000 股東權(quán)益合計(jì) 11100000 11515802 資產(chǎn)合計(jì) 17602800 16738610 負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) 17602800 16738610 利潤(rùn)表 會(huì)企 02 表 編制單位 2022 年 單位：元 項(xiàng)目 一、營(yíng)業(yè)收入 250， 0000 減：營(yíng)業(yè)成本 150， 0000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 4000 銷(xiāo)售費(fèi)用 40000 管理費(fèi)用 314200 財(cái)務(wù)費(fèi)用 83000 資產(chǎn)減值損失 61800 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益 投資收益 63000 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 56， 0000 加：營(yíng)業(yè)外收入 10， 0000 減：營(yíng)業(yè)外支出 39400 三、利潤(rùn)總額 620600 減：所得稅費(fèi)用 204798 四、凈利潤(rùn) 415802 五、每股收益 3.（ 1） 分析調(diào)整營(yíng)業(yè)收入 借：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1404000 應(yīng)收票據(jù) 351000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 150， 0000 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)） 25， 5000 （ 2） 分析調(diào)整營(yíng)業(yè)成本 借：營(yíng)業(yè)成本 80， 0000 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（進(jìn)）（ 255000221000） 3， 4000 應(yīng)付賬款 10， 0000 貸：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 83， 3000 存貨 10， 1000 （ 3） 分析調(diào)整銷(xiāo)售費(fèi)用 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 5， 0000 貸：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5， 0000 （ 4）分析調(diào)整管理費(fèi)用 借：管理費(fèi)用 147000 貸：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 147000 （ 5）分析調(diào)整財(cái)務(wù)費(fèi)用 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 51000 貸：籌資活 動(dòng)現(xiàn)金流量 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 21000 長(zhǎng)期借款 應(yīng)計(jì)利息 30000 （ 6）分析調(diào)整 資產(chǎn)減值損失 借：資產(chǎn)減值損失 2340 貸：壞賬準(zhǔn)備 2340 （ 7）分析調(diào)整投資收益 借：投資活動(dòng)現(xiàn)金流量 收回投資收到的現(xiàn)金 22022 貸：投資收益 2022 交易性金融資產(chǎn) 20220 借：投資活動(dòng)現(xiàn)金流量 取得投資收益收到的現(xiàn)金 40000 貸：投資收益 40000 （ 8）分析調(diào)整營(yíng)業(yè)外支出 借：投資活動(dòng)現(xiàn)金流量 處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 500 累計(jì)折舊 280000 營(yíng)業(yè)外支出 19500 貸：固定資產(chǎn) 300000 （ 9）分析調(diào)整所得稅費(fèi)用 借：所得稅費(fèi)用 155812 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 155812 （ 10）分析調(diào)整本期計(jì)提的折舊 借：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 購(gòu)買(mǎi)商品支付的現(xiàn)金 10， 0000 支付的其他 與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2， 0000 貸：累計(jì)折舊 12， 0000 （ 11）分析調(diào)整無(wú)形資產(chǎn) 借：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7， 0000 貸：累計(jì)攤銷(xiāo) 7， 0000 （ 12）分析調(diào)整短期借款 借 ：短期借款 35， 0000 貸：籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 35， 0000 （ 13）分析調(diào)整應(yīng)付職工薪 酬 借：應(yīng)付職工薪酬 40， 0000 貸：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40， 0000 借：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金金流量 購(gòu)買(mǎi)商品支付的現(xiàn)金 399000 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 57000 貸：應(yīng)付職工薪酬 456000 （ 14）分析調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 326812 貸：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流 量 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 326812 （ 15）分析調(diào)整長(zhǎng)期借款 借：籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量 取得借款收到的現(xiàn)金 20， 0000 貸：長(zhǎng)期借款 20， 0000 （ 16）分析調(diào)整固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn) 11， 9000 貸：投資活動(dòng)現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 11， 9000 現(xiàn)金流量表 會(huì)企 03 表 編制單位： 2022 年度 單位：元 項(xiàng)目 一、經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1404000 收到的稅費(fèi)返還 收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 1404000 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 33， 4000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40， 0000 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 32， 6812 支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5， 0000 現(xiàn)金流出小計(jì) 111， 0812 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~ 29， 3188 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資收到的現(xiàn)金 2， 2022 取得投資收益收到的現(xiàn)金 4， 0000 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 500 收到的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 6， 2500 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 11， 9000 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 11， 9000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 5， 6500 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款所收到的現(xiàn)金 20， 0000 收到的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 20， 0000 償還 債務(wù)所支付的現(xiàn)金 35， 0000 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 2， 1000 支付的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 37， 1000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的下金流量?jī)纛~ 17， 1000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 6， 5688 ‘