【正文】 負(fù)值； 3．借款人的大部分生產(chǎn)線已經(jīng)停工，只保留了原 1/3的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品出現(xiàn)滯銷，市場(chǎng)占有率已經(jīng)降到 2%； 第四次分類（ 2022年 1月） 4． 本市的中外合資啤酒廠有意向兼并收購紅星啤酒廠 ， 雙方正在磋商過程中 ， 借款人申請(qǐng)對(duì)逾期貸款進(jìn)行重組 。 銀行貸款管理情況： 銀行認(rèn)為借款人被收購的可能性較小，不愿重組貸款，已經(jīng)訴諸法律程序，向借款人和擔(dān)保人追索貸款本息。 1． 擔(dān)保人海濱市東方房地產(chǎn)公司 ， 因從事房地產(chǎn)投資失敗 ， 企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損 ， 資不抵債 ，另一商業(yè)銀行正通過法律手段 ， 向其催收巨額房地產(chǎn)貸款 ， 已無力履行擔(dān)保人義務(wù)； 2． 借款人的其它資產(chǎn)已經(jīng)用作應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付帳款的抵押品抵押給其它債權(quán)人； 3．抵押品由于是專業(yè)設(shè)備，市場(chǎng)變現(xiàn)較難，經(jīng)過評(píng)估，市場(chǎng)價(jià)值約為 360萬元，而強(qiáng)迫拍賣價(jià)約為 300萬元。 擔(dān)保抵押情況： + 進(jìn)行拆分：次級(jí) 300萬元，可疑 60萬元，損失160萬元。 + 由于雖對(duì)抵押品價(jià)值進(jìn)行了專業(yè)評(píng)估，但尚未進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的拍賣，抵押品的實(shí)際價(jià)值尚有待確定。在對(duì) 520萬元貸款余額進(jìn)行拆分時(shí)，抵押品的強(qiáng)迫拍賣價(jià)為 300萬元，強(qiáng)迫拍賣價(jià)與市場(chǎng)價(jià)之間的差額 60萬元為可疑， 300萬元貸款劃分為次級(jí)，貸款余額和貸款評(píng)估市場(chǎng)價(jià)值的差額 160萬元為損失。 + 督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款 + 簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同 努力， 確保貸款安全 + 落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、 廢銀行債務(wù) + 依靠法律武器，收回貸款本息 + 呆帳沖銷 + 貸款展期； + 借新還舊； + 追加新貸款； + 追加貸款擔(dān)保； + 限制其某些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； + 參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理。 ? + 承包、租賃經(jīng)營(yíng) ：明確還貸責(zé)任 ,并進(jìn)行擔(dān)?；虻盅海? + 實(shí)行兼并 ：由兼并方承擔(dān)； + 實(shí)行合并 ：合并后的新企業(yè)承擔(dān)； + 實(shí)行劃小或分立 ：按資產(chǎn)比例承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)； + 實(shí)行股份制 ：改造后的股份公司承擔(dān)； + 實(shí)行合資經(jīng)營(yíng) ：由合資企業(yè)承擔(dān)； + 有償轉(zhuǎn)讓 ：其收入按法定程序與比例清償； + 企業(yè)解散 ：債務(wù)未清償前，不得解散； + 企業(yè)破產(chǎn) ：申報(bào)債權(quán)，按法定程序和比例受償。 + 某區(qū)電線電纜廠于 1986年 8月籌建 ,主要生產(chǎn)銅、鋁、塑料、電線等產(chǎn)品。該廠從建廠之日起到 1993年 12月 20日共向某農(nóng)行借款 5筆，金額 。 1995年 5月該廠因嚴(yán)重資不抵債依法申請(qǐng)破產(chǎn)，至破產(chǎn)之日止共欠銀行貸款本息 。 1995年 10月 4日經(jīng)某法院裁定該廠可供分配資產(chǎn) ，在優(yōu)先扣除破產(chǎn)費(fèi)用、原職工工資和職工安置費(fèi)后， 實(shí)際可供分配資產(chǎn) ，由農(nóng)行優(yōu)先受償，并用該廠的六戶難以收回的應(yīng)收款抵受償額，有農(nóng)行收回。農(nóng)行不服裁決，于 1995年 10月10日提請(qǐng)復(fù)議，法院于 1995年 10月 19日作出終審裁定：駁回復(fù)議，維持原判。至此，該廠破產(chǎn)甩掉銀行貸款另立門面，銀行大額貸款本息付之東流。 + 一、銀行在企業(yè)破產(chǎn)前沒有采取有力的預(yù)防措施。 + 二、在該廠破產(chǎn)審理過程中 ,銀行沒有自始至終參與活動(dòng) ,依法保護(hù)銀行貸款辦法不多。 + 必須把企業(yè)破產(chǎn)捂在萌芽狀態(tài)； + 加強(qiáng)法律知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷增加依法護(hù)貸知識(shí)。 ? A公司于 2022年 7月 1日向某商業(yè)銀行申請(qǐng)人民幣貸款 500萬元 ， 由一上市公司為該筆貸款提供擔(dān)保 。 在辦妥有關(guān)手續(xù)后 ， 該銀行于 7月 13日向 A公司發(fā)放了此筆貸款 ， 期限為5個(gè)月 ， 利率為月息 ‰ 。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定 ， 該行在貸款到期前的 2022年 11月 27日向 A公司發(fā)出了貸款到期通知書 ，之后又在 2022年 12月 14日和 2022年 1月 18日向 A公司兩次發(fā)出了催收貸款通知書 ， 并且 A公司均有簽收并蓋有公章 。 A公司由于資金困難 ， 于2022年 1月 20日給銀行作出還款計(jì)劃的書面保證 。 根據(jù)還款計(jì)劃 ， A公司于 2022年 2月 2日至 8月 22日先后 5次共計(jì)歸還貸款本金 300萬元 ， 但尚欠的 200萬元本金和利息 ,經(jīng)過多次催要均無結(jié)果 。 在貸款逾期 11個(gè)月 ，收款無望的情況下 ， 銀行于 2022年 11月 6日向法院遞交了起訴書 ， 并查封了該公司擁有產(chǎn)權(quán)的位于寶安 35區(qū)的工業(yè)大廈 “ 某綜合樓 ” …… 。 ? + 經(jīng)過法院判決并進(jìn)入執(zhí)行程序，最終出具終止執(zhí)行裁定書 + 工商行政管理局吊銷其營(yíng)業(yè)執(zhí)照或兩年不年檢； + 屬于損失類貸款； + 報(bào)經(jīng)有關(guān)財(cái)政部門批準(zhǔn)。 + 貸款崗位設(shè)置 + 貸款責(zé)任制度 + 貸款質(zhì)量評(píng)估與考核 + 貸款調(diào)查崗位 + 貸款審查崗位 + 貸款決策崗位 + 貸款檢查崗位 + 貸款稽核監(jiān)督崗位 ? 2022年 9月 10日甲公司因進(jìn)原材料向 A銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款 600萬元 ， A銀行經(jīng)過審查同意貸款 600萬元 ， 但要求甲公司提供擔(dān)保 。 甲公司向銀行提供了價(jià)值 300萬元 （ 評(píng)估后的折價(jià)數(shù) ） 的位于該市中華路附 10號(hào)的一棟廠房作抵押擔(dān)保；同時(shí)甲公司又與乙廠協(xié)商 ， 乙廠愿意以其剛投入使用的新建的 變電站之變電設(shè)備為甲公司的借款提供抵押擔(dān)保 ， 價(jià)值 300萬元 （ 評(píng)估后的折價(jià)數(shù) ） 。 2022年 9月 27日 ，A銀行與甲公司簽定了借款合同 ， 約定借款 600萬元給甲公司 ， 期限到 2022年 9月 29日 ， 同日 ， 又分別與甲公司 、 乙廠簽定了抵押擔(dān)保合同 ， 即甲公司用中華路10號(hào)之一棟廠房 、 乙廠用新建的 同為甲公司抵押擔(dān)保 600萬元借款 ， 并在抵押物清單上列明了變電設(shè)備的名稱 、 型號(hào) 、 數(shù)量等 。 上述抵押均未辦理抵押登記手續(xù) 。 A銀行落實(shí)擔(dān)保后于 2022年 9月 29日依約將 600萬元貸款劃到了甲銀行的帳戶上 。 2022年 6月 ， 甲公司又向該市 B銀行貸款 300萬元 ，同時(shí)將抵押給 A銀行的廠房又抵押給了 B銀行 ， 雙方到房地產(chǎn)管理部門依法辦理了抵押登記手續(xù) 。 A銀行貸款給甲公司的借款到期后 ， 甲公司未按約定的期限歸還借款 ， A銀行于 2022年 1月 29日將甲公司 、乙廠列為被告訴至法院 ， 訴請(qǐng)判令甲公司歸還借款 ，乙廠承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任 ， 并主張抵押物行使處分權(quán) 。 + 10日內(nèi)償還 A銀行借款 600萬元本金及利息 。 + 同無效 。 + 。 + A銀行的其它訴訟請(qǐng)求 . ? + 建立以行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任制體系。 + 將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任分級(jí)落實(shí)到部門、崗位和個(gè)人。 + 在劃分貸款責(zé)任的前提下，將貸款管理工作與有關(guān)人員的利益掛鉤。 + 建立信貸人員離職審計(jì)制度。 + 明確貸款分類標(biāo)準(zhǔn)及認(rèn)定 程序和辦法 + 建立貸款質(zhì)量評(píng)估考核體系 + 建立不良貸款的跟蹤管理制度 + 貸款情況： + 新達(dá)貿(mào)易公司于 1999年 9月向 C銀行申請(qǐng)一筆 5年期的按揭貸款 240萬元，用于購置商場(chǎng)，分 60期歸還，物業(yè)的購置價(jià)為 320萬元，抵押率為 75%。 + 由于借款人經(jīng)營(yíng)不善，產(chǎn)品銷路不暢，在歸還第 10期的樓款之后，借款人再也無法歸還每月的貸款本息。 + 截止到 2022年末，尚有 48期的樓款未付，逾期貸款本金余額 198萬元。借款人已經(jīng)停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，大部分員工已離開公司，借款人正申請(qǐng)破產(chǎn)倒閉。銀行在訴諸法律程序后，業(yè)已取得該商場(chǎng)的所有權(quán)，并與分類日的上周舉行了拍賣，拍賣價(jià)為 150萬元，扣除費(fèi)用 30萬元后，銀行預(yù)計(jì)可收回資金 120萬元。 + 請(qǐng)對(duì) 198萬元的貸款余額進(jìn)行分類，并簡(jiǎn)要說明理由。 + 計(jì)算題 ： 假定銀行正在審查一筆一年期的 500萬元的流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，并決定承諾這筆貸款，同時(shí)以 %的比率收取貸款手續(xù)費(fèi)。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為 450萬元。年存款服務(wù)費(fèi)為 60000元，其存款的加權(quán)平均成本為 10%，貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用為 15000元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤(rùn)率為 15%，產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比例為 10%，補(bǔ)償余額的投資收益率為 13%，請(qǐng)計(jì)算在補(bǔ)償余額分別為 50萬元和 30萬元條件下的貸款利率水平。