會計電算化教學(xué)課件第4章-資料下載頁
2025-01-08 17:50本頁面
【正文】 動對賬后 ， 可能還有一些特殊的已達(dá)賬項還沒有核對出來 ， 而被視為未達(dá)賬項 ， 可用手工對賬功能來加以補(bǔ)充和更正 ， 以確保對賬的正確性 。 可用“對照”功能輔助手工對賬 52 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 列示對賬單基表中的數(shù)據(jù)，但不包括票號為“ 000”行的數(shù)據(jù) 憑證基表中的“對賬標(biāo)志”字段 53 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 54 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 用戶完成對賬之后，便可調(diào)用 “ 余額調(diào)節(jié)表查詢 ” 功能，以檢查對賬是否正確。運行此功能時，系統(tǒng)首先 將科目字典中科目賬類為 “ 銀行 ” 的末級科目全部列出。選定某一銀行科目后，即可查閱該科目的余額調(diào)節(jié)表 。 55 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 對賬單未達(dá)賬項的借方合計 對賬單未達(dá)賬項的貸方合計 日記賬未達(dá)賬項的借方合計 日記賬未達(dá)賬項的貸方合計 56 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 單位日記賬和銀行對賬單雙方的 調(diào)整后余額必須相等 。如果不等，則對賬單未達(dá)賬項，或日記賬未達(dá)賬項必有錯誤，即對賬中出錯，需要對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行逐項檢查改正，直至調(diào)整后余額相等為止。 57 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 該功能用于查詢單位日記賬和銀行對賬單的對賬結(jié)果。 58 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 59 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 本功能用于將核對正確并確認(rèn)無誤的已達(dá)賬項從 銀行對賬單基表 中刪除。在銀行對賬正確后，如果想把已達(dá)賬項從銀行對賬單基表中刪除而只保留未達(dá)賬項時，可使用本功能。 如果某一銀行對賬不平衡時，不能使用本功能核銷 ，否則將造成以后對賬錯誤。 60 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 61 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 核銷已達(dá)賬功能對單位日記賬無任何影響，憑證基表中的數(shù)據(jù)也不發(fā)生改變。 62 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計 本功能用于查詢至截止日期為止未達(dá)天數(shù)超過一定天數(shù)的銀行未達(dá)賬項， 以便企業(yè)分析長期未達(dá)原因，避免資金損失。 63 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對賬的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 對賬期初 未達(dá)賬項處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對賬單 對賬 長期未達(dá)賬審計
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