會(huì)計(jì)電算化教學(xué)課件第4章-在線瀏覽
2025-02-25 17:50本頁(yè)面
【正文】 銷而由于其他意外因素造成系統(tǒng)未能自動(dòng)填寫時(shí)，用戶可進(jìn)行手工輸入。 21 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第二節(jié) 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 支票管理的功能設(shè)計(jì) 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計(jì) 2．修改支票登記信息 在查詢狀態(tài)下，數(shù)據(jù)不允許修改，只有選擇 “ 修改 ” 功能時(shí)才可修改，可直接在圖 45界面進(jìn)行修改。 22 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) ?一 、 現(xiàn)金和銀行存款總賬的功能設(shè)計(jì) ?二 、 現(xiàn)金與銀行存款日記賬的功能設(shè)計(jì) ?三 、 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 本節(jié)主要內(nèi)容 23 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計(jì) 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計(jì) 不僅可以查詢到總賬科目（一級(jí)科目）的年初余額、各月發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和月末余額，而且還 可以查詢到各級(jí)現(xiàn)金和銀行存款科目 的年初余額、各月發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和月末余額。 在實(shí)現(xiàn)信息化以后 ，出納有必要了解現(xiàn)金和銀行存款的總賬信息，以便于對(duì)現(xiàn)金和銀行存款進(jìn)行有效的控制和管理。 24 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計(jì) 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計(jì) 25 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計(jì) 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計(jì) ? 科目賬類為 現(xiàn)金和銀行存款 的科目。 ? 如果希望在總賬查詢中 包含未記賬憑證 ，則可選擇包括未記賬憑證。 現(xiàn)金和銀行存款科目不僅可以輸出日記賬，而且還可以輸出明細(xì)賬 ，在輸出明細(xì)賬時(shí)，現(xiàn)金和銀行存款科目與其他科目等同處理即可。 按日查： 與按月查構(gòu)成單選組，按日查詢條件定義需要輸入起止日期，輸入時(shí)可用系統(tǒng)日歷表參照輸入。 34 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計(jì) 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計(jì) 35 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計(jì) 資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì) 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計(jì) 36 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對(duì)賬的詳細(xì)設(shè)計(jì) ?一 、 對(duì)賬期初未達(dá)賬項(xiàng)處理 ?二 、 轉(zhuǎn)入或錄入銀行對(duì)賬單 ?三 、 對(duì)賬 ?四 、 編制余額調(diào)節(jié)表 ?五 、 查詢對(duì)賬情況 ?六 、 核銷已達(dá)賬 ?七 、 長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì) 本節(jié)主要內(nèi)容 37 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對(duì)賬的詳細(xì)設(shè)計(jì) 由于企業(yè)的銀行存款收付業(yè)務(wù)比較頻繁，而且企業(yè)與銀行之間的賬務(wù)處理和入賬時(shí)間不同， 往往會(huì)發(fā)生雙方賬面記錄不一致的情況 ，產(chǎn)生 “ 未達(dá)賬項(xiàng) ” 。 38 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 期初未達(dá)賬項(xiàng) 第四節(jié) 銀行對(duì)賬的詳細(xì)設(shè)計(jì) 為了輔助企業(yè)出納人員完成銀行對(duì)賬工作，出納管理提供了銀行對(duì)賬功能，即將系統(tǒng)登記的 銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì) 。 必須在開始對(duì)賬的月初先將日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的未達(dá)賬項(xiàng)輸入到系統(tǒng)中，即在啟用系統(tǒng)對(duì)賬功能前，將手工對(duì)賬所編制的 最后一張銀行存款余額調(diào)節(jié)表輸入到系統(tǒng)中。 若需要手工錄入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)，則需要花費(fèi)很大精力錄入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)，一旦核準(zhǔn)后就無任何用處，就要將其刪除，因此，在這種情況下有時(shí)使用系統(tǒng)對(duì)賬，還不如手工對(duì)賬更加實(shí)用和有效。 必須首先將期初銀行未達(dá)賬項(xiàng)和企業(yè)未達(dá)賬項(xiàng)錄入到系統(tǒng)中，并勾對(duì)確定單位日記賬的未達(dá)賬項(xiàng)。 通常待系統(tǒng)正常運(yùn)行一段時(shí)間之后才啟用 “ 銀行對(duì)賬 ”功能，啟用時(shí)各銀行存款科目應(yīng)可分期啟用，但 必須在某月份的月初啟用 。 43 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對(duì)賬的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 對(duì)賬期初 未達(dá)賬項(xiàng)處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對(duì)賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對(duì)賬單 對(duì)賬 長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì) 該數(shù)據(jù)也存入 P151表 42對(duì)應(yīng)基表中，票號(hào)標(biāo)為 “ 000” 44 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔 第四節(jié) 銀行對(duì)賬的詳細(xì)設(shè)計(jì) 本小節(jié)主要內(nèi)容 對(duì)賬期初 未達(dá)賬項(xiàng)處理 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢對(duì)賬情況 核銷已達(dá)賬 轉(zhuǎn)入或錄入 銀行對(duì)賬單 對(duì)賬 長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì) 45 浙江師范大學(xué) 工商管理學(xué)院 孫潔
試題試卷相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1