行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表-資料下載頁
2025-01-07 21:39本頁面
【正文】 單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細表（財清行基 06 表） ? 本表要求單位按暫付款明細逐項逐筆填列 。 ? 債務(wù)方名稱：填寫債務(wù)方單位及個人全稱。 ? 款項性質(zhì)：按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費、報銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。 ? 與本單位關(guān)系：按上級單位、下級所屬單位、本單位職工、合同單位、其他等填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 ? 變動原因：按盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；逾期 3年以上損失；其他原因損失填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫存款清查明細表（財清行基 07表） ? 本表要求單位按暫存款明細逐項逐筆填列。 ? 款項性質(zhì)：按臨時暫存資金（如存入押金、保證金等）、其他應(yīng)付款項、不明性質(zhì)的資金、外單位委托辦事資金、黨團經(jīng)費等填列。 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財清行基 08 表） ? 本表主要反映按照國標(biāo)分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動數(shù)和清查數(shù)。 本表由計算機自動生成，不需要單位進行手工填列 ；本表的相關(guān)內(nèi)容由計算機從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 08－ 1A、 08－ 1B、 08 08 08 08 08 08 08 08 0810表 ）中的相關(guān)指標(biāo)中提取。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表（財清行基 081A 表） ? 本表主要反映在固定資產(chǎn)中單獨核算的土地的清查情況。價值已計入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入資產(chǎn)賬的土地在財清行基 09表中反映。 ? 本表分兩類，實盤資產(chǎn) S表（包括賬實相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 卡片生成；盤虧資產(chǎn) — K表（包括報廢、毀損等資產(chǎn)）需手工錄入。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表（財清行基 081A 表） ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》及其第 1號修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項，各單位自行選擇填列 。 ? 清查數(shù) =帳面數(shù) +清查增加 清查減少 =清查數(shù) ? 經(jīng)清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目， 按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他原因損失填列 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —房屋及購筑物清查明細表（財清行基 081B 表） ? 本表反映單位占有使用的房屋及構(gòu)筑物清查情況。屬于基本建設(shè)項目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物填報財清行基 10表。 ? 其中：實盤資產(chǎn)（包括賬實相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫生成，其余信息手工錄入。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位其他固定資產(chǎn) —包括通用設(shè)備等清查明細表（財清行基 082 表 —0810表） ? 本類報表反映單位占有使用的其他固定資產(chǎn)清查情況。屬于基本建設(shè)項目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。 ? 本類報表均分兩類，實盤資產(chǎn)（包括賬實相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 卡片生成；其余信息包括盤虧、報廢、毀損等手工錄入。 ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》 及其第 1號修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項，各單位自行選擇填列 。 ? 清查數(shù) =帳面數(shù) +清查增加 清查減少。 ? 經(jīng)清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位其他土地資產(chǎn)明細表（財清行基 09表） ? 本表主要反映行政單位實際占用的、價值已計入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入賬的土地清查情況。單獨作為固定資產(chǎn)入賬的土地填報財清行基 081A表，不在本表反映 。 ? 實盤資產(chǎn)（包括賬實相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫生成，其余信息手工錄入。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細表（財清行基 10 表） ? 本表反映屬于基本建設(shè)項目的，已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物的基本情況。本表由手工錄入。 ? 未轉(zhuǎn)固原因：單位根據(jù)實際，據(jù)實填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況表（財清行基 11 表） ? 本表由行政單位作為編報單位錄入。用于反映行政單位所屬機關(guān)服務(wù)中心等物業(yè)管理、汽車運營和維修、接待服務(wù)、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤服務(wù)單位的基本情況。 ? 屬于事業(yè)單位的，除填報匯總信息外，再逐個填報下屬各獨立核算事業(yè)單位有關(guān)信息。屬于企業(yè)單位的，只填報直屬的后勤服務(wù)企業(yè)有關(guān)信息，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反映。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位未脫鉤經(jīng)濟實體基本情況表（財清行基 12 表） ? 本表由行政單位作為編報單位錄入。用于反映行政單位附屬的公司、企業(yè)集團等未脫鉤經(jīng)濟實體的基本情況。未脫鉤經(jīng)濟實體包括后勤服務(wù)經(jīng)濟實體和其他未脫鉤的經(jīng)濟實體兩個部分， 后勤服務(wù)經(jīng)濟實體有關(guān)信息填報財清行基 11表，不在本表反映。 ? 本表只填報直屬的經(jīng)濟實體情況，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反映 。 謝謝大家??！
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