個(gè)人和家庭財(cái)務(wù)管理-資料下載頁(yè)
2024-12-23 12:04本頁(yè)面
【正文】 訊費(fèi)用 1萬(wàn)元，醫(yī)療費(fèi)用 7000元，水、電、煤氣費(fèi)支出 8000元。另外，衣物購(gòu)置花費(fèi) 1萬(wàn)元，維修費(fèi)用 1000元，旅游費(fèi)用 3萬(wàn)元。 個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表 （單位：人民幣元） 資產(chǎn) 負(fù)債 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物 : 長(zhǎng)期負(fù)債 : 銀行活期存款： 50,000 房屋貸款： 100,000 銀行定期存款： 100,000 汽車貸款： 95,000 債券 : 150,000 股票 : 100,000 汽車： 200,000 房屋不動(dòng)產(chǎn)： 600,000 古玩收藏品： 50,000 資產(chǎn)總計(jì)： 1250,000 負(fù)債總計(jì)： 195,000 凈資產(chǎn)： 1055 ,000 個(gè)人現(xiàn)金流量表（年） （單位：人民幣元） 收入項(xiàng)目 金額 支出項(xiàng)目 金額 工資性收入 156000 膳食支出 30000 獎(jiǎng)金收入 50000 子女教育支出 45000 通訊費(fèi)用 10000 服裝費(fèi)用 10000 房貸、汽貸 39000 醫(yī)療費(fèi)用 7000 旅游費(fèi)用 30000 水電支出 8000 維修費(fèi)用 1000 合計(jì) 206000 合計(jì) 180000 每年節(jié)余 : ? 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不盡合理，活期存款與國(guó)債等低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例偏高，影響了資產(chǎn)的增值能力。 ? =(50000+100000+150000) 247。 1055000=28% ? 資產(chǎn)流動(dòng)比率偏高，超出了應(yīng)付每月支出的需要，影響資產(chǎn)的收益性。 ? 流動(dòng)資產(chǎn)保障率 =(50000+100000) 247。 (180000247。 12)=10 ? 收支管理較為混亂，家庭收支結(jié)余較少，家庭支出項(xiàng)目過(guò)多 ，容易導(dǎo)致家庭財(cái)務(wù)發(fā)生危機(jī)。 ? 結(jié)余比率 =(206000180000) 247。 206000=% 分析結(jié)論 : 案例 3: 典型中產(chǎn)之家庭理財(cái) 客戶家庭收入情況： 先生 30歲，工作 8年，個(gè)人年收入約 25萬(wàn)元，穩(wěn)定趨升，其中工資及獎(jiǎng)金20萬(wàn)元左右，單位股份紅利每年約 5萬(wàn)元。配偶年收入 2萬(wàn)左右。以上均為稅后收入。兒子 3歲多，父母都有退休工資和勞保，年收入三、四萬(wàn)，其他無(wú)負(fù)擔(dān)。全家都有社保。本人及兒子各有 98年購(gòu)買的保額 5萬(wàn)元的壽險(xiǎn)，年交保費(fèi)各1800左右，交費(fèi)期 20年。無(wú)其他商業(yè)保險(xiǎn)。擁有 140平米住房一套，距市中心 8公里，市價(jià)約40萬(wàn)，無(wú)貸款。無(wú)其他負(fù)債。 ? 家庭資金運(yùn)用和投資情況： 持有的單位股份對(duì)應(yīng)的實(shí)際凈資產(chǎn)約 50萬(wàn)元，變現(xiàn)需 7折（投資成本約 20萬(wàn)元）；借給親戚 8萬(wàn)元（ 2年左右可還）；上市股票一支，市值約 5萬(wàn)元（ 2021年起陸續(xù)購(gòu)進(jìn)，成本約 10萬(wàn)元）；偏債平衡型開放基金 1支， 5萬(wàn)元；貨幣基金18萬(wàn)元；銀行活期存款 1萬(wàn)元。因日常開銷大部由父母承擔(dān)，其他開銷不超過(guò) 2萬(wàn)元。 案例 3: 典型中產(chǎn)之家庭理財(cái) 資產(chǎn) 負(fù)債 現(xiàn)金及活期存款 10000 按揭貸款 0 定期存款 0 汽車貸款 0 貨幣市場(chǎng)基金 180000 信用卡貸款 0 偏債型開放基金 50000 對(duì)外借款 0 偏股型開放基金 0 債券質(zhì)押貸款 0 封閉式基金 0 保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款 0 股票 50000 典當(dāng)貸款 0 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 290000 負(fù)債合計(jì) 0 家庭資產(chǎn)負(fù)債表 （單位：人民幣元） 非上市股權(quán) 500000 私人借貸 80000 信托產(chǎn)品 0 人民幣理財(cái)產(chǎn)品 0 外匯理財(cái)產(chǎn)品 0 保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值 10000 公積金帳戶 100000 養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶 0 長(zhǎng)期投資合計(jì) 690000 自住性房產(chǎn) 400000 投資性房產(chǎn) 0 汽車 0 固定資產(chǎn)合計(jì) 400000 家庭總資產(chǎn)合計(jì) 1380000 家庭凈資產(chǎn)合計(jì) 1380000 注：資產(chǎn)按當(dāng)前估計(jì)市值記帳，保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值、公積金為估算假設(shè)。 家庭資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） （單位：人民幣元） 收入 支出 本人工資收入 202100 基本生活開銷 20210 配偶工資收入 20210 房貸月供 0 非固定勞務(wù)收入 0 車貸月供 0 資產(chǎn)生息收入 55100 保費(fèi)支出 3600 0 非定期休閑大額支出 0 收入合計(jì) 275100 支出合計(jì) 23600 節(jié)余 251500 注 :生息收入中對(duì)不同的金融資產(chǎn)分紅率進(jìn)行了假設(shè) ,貨幣基金 ,偏債基金 ,偏股基金 ,封閉基金 ,可轉(zhuǎn)債 ,股票 . 家庭年現(xiàn)金流量表 （單位：人民幣元）
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