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2025-10-10 19:02本頁面
【正文】 6 4 10 10五、凈利潤82 127 158 51 546 495 91%項 目 1 月 2 月 3 月 實際累計 預算累計 偏差額 偏差率單位：萬元 38 一季度各月份銷售收入情況 050010001500202125003000350040004500實際數(shù) 1377 496 362 519預算數(shù) 4002 1333 1333 1336實際累計 1月份 2月份 3月份單位：萬元 39 各 大區(qū)一季度銷售分析 32721740310753132953233024621384665236東北大區(qū) 華北大區(qū) 華東大區(qū) 西北大區(qū) 華中大區(qū) 西南大區(qū) 華南大區(qū) 02年 13月資金回籠 01年 13月資金回籠 單位：萬元 40 控股公司 2銷售收入一季度分析 因素樹 影響方面 4002 1377 銷售收入 穩(wěn)壓電源 直流電源 UPS 代理 APC 小 UPS、 ZTY 大中 UPS 375 206 375 94 單位：萬元 預算 實際數(shù) 501 413 蓄電池 873 204 876 216 1000 244 主線產品UPS合計偏差占總偏差的 79%。 UPS配套產品 偏差原因： 控股公司 2的主線產品是中小功率 UPS和蓄電池 ， 主要針對零售市場個人用戶 ， 價格 、技術 、 質量 、 品牌的競爭力不明顯 。 最近新引進意大利技術創(chuàng)立 “ 歐羅瑪 ” 品牌的大功率 UPS準備涉入行業(yè)市場 ， 目前沒有獲得行業(yè)入網的許可證 ， 受營銷管理模式所限營銷推廣不力 。 41 控股公司 2一季度成本分析 單位：元 單位成本比 01年降低 15%以上的產品明細 產品名稱2021 年單位成本2021 年 1?3 月份單位成本1? 月份產量按去年單位成本計算的總成本2021 年實際總成本成本降低額降低比率 %ZTY?0KW( 三相 ) 13 () ()JSW?0KW （三相） 14 () ()JJW?0KW 4 () ()WYK?010 10 () ()ZTY?KW 101 () ()EA205 2134 () ()WYK?05 5 () ()JJW?5KW 12 () ()ZTY?KW 100 () ()JJW?KW 345 () ()SBW?0K 10 () ()SBW?00K 6 () ()EA510 34 () ()JJW?KW 138 () ()EA806S 3 () ()JJW?KW 247 () ()ZTY?KW 263 () ()EA210 624 () ()EA804H 25 () ()結論： 2021年 13月可比產品比 01年降低 % 。 42 控股公司 2制造費用明細 單位：元 費用名稱 1 月份 2 月份 3 月份 實際累計 預算累計 偏差額 偏差率工資及福利費 14,782 11,400 11,400 37,582 474,000 (436,418) %折舊費 39,250 39,268 39,331 117,849 87,000 30,849 %修理費 0 258,000 (258,000) %低耗品攤銷 2,475 2,850 5,325 147,000 (141,675) %水電費 21,765 22,128 6,598 50,490 792,000 (741,510) %機物料消耗 21,741 1,477 13,312 36,531 411,000 (374,470) %運輸費 728 728 30,000 (29,272) %外部加工費 6,987 6,987 5,700 1,287 %其他 11,122 (5,935) 5,187 675,000 (669,814) %合計 111,863 81,259 67,556 260,678 2,931,000 (2,670,322) %43 控股公司 2成本分析小結 生產成本 材料成本 制造費用 293491829262905892總量上低于預算，單位 產品來講高于預算。 預算 實際數(shù) 單位：萬元 材料成本從總量上低于 預算 70%，單位產品成 本低于預算 %. 結論：材料成本控制較好，制造費用有降低空間。 44 產品毛利率分析 一季度毛利趨勢分析 0%13%27%40%54%67%1月 2月 3月預算 實際45 控股公司 2營業(yè)費用分析 營業(yè)費用（ 2021年一季度） 050100150200250實際數(shù) 173 24 5 144預算數(shù) 201 67 67 67累計 1月份 2月份 3月份單位：萬元 46 實際數(shù) 預算數(shù) 差異額 差異率 實際數(shù) 預算數(shù) 差異額 差異率工資福利費 () () () ()運輸費 () () () ()廣告費 () () () ()業(yè)務費 修理費 工程費用 () () () ()差旅交通費 () () () ()辦公費 () () () ()其他 () () () ()合計 () ()項 目當月數(shù) 控股公司 2營業(yè)費用明細 單位：萬元 47 控股公司 2管理費用分析 管理費用（ 2021年一季度） 020406080100120140160實際數(shù) 126 50 31 45預算數(shù) 138 46 46 46累計 1月份 2月份 3月份單位：萬元 48 控股公司 2管理費用明細 實際數(shù) 預算數(shù) 差異額 差異率 實際數(shù) 預算數(shù) 差異額 差異率工資福利費 () () () ()差旅費 () () () ()辦公費 () () 折舊費 機物料消耗通訊費 () () 報刊費 低耗品攤銷 無形資產攤銷 業(yè)務招待費 () () () ()汽車費 水電費 維修費 研發(fā)費 職教費 () () () ()印花稅 () () 長期待攤費用攤銷 軟件費 會議費 () () () ()租賃費 () () () ()審計咨詢費 () () () ()綠化費 () () () ()其他 () () () ()合計 () () () ()項 目當月數(shù) 累計數(shù)單位：元
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