信用證業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材-資料下載頁(yè)
2024-10-18 11:26本頁(yè)面
【正文】 ? 專業(yè)結(jié)算人員 ////// 貿(mào)易融資 ? 有特定用途的融資，在買(mǎi)賣環(huán)節(jié)中自身循環(huán)，貿(mào)易完成，融資收回。 ? 分析業(yè)務(wù)流程與結(jié)算流程，配合客戶的需求，用于特定的環(huán)節(jié) ? 期限一般較短，額度內(nèi)循環(huán)使用（本外幣統(tǒng)一授信 ——綜合額度）。 出口企業(yè)貿(mào)易融資 ? 收證 采購(gòu)、生產(chǎn) 出貨 收款 ? 打包放款 出口押匯 /貼現(xiàn) 出口退稅 ? （向工廠付款） /福費(fèi)廷 ? （ 還打包款） （提早收匯） 出口貿(mào)易融資 ? 出口退稅貸款 打包放款 ? 出口押匯、貼現(xiàn)、福費(fèi)廷 出口保理 買(mǎi)入外匯票據(jù) ? 根據(jù)業(yè)務(wù)需求，申請(qǐng)品種齊全的綜合額度 打包放款 ? 出口商憑收到的信用證正本向銀行申請(qǐng)貸款用于出口商品的生產(chǎn)、加工或收購(gòu)商品之用的一項(xiàng)裝船前融資。 一般要求提供擔(dān)保、需審核信用證條款（是否有軟條款）以及開(kāi)證行資信狀況 ? 專款專用 收證后，用于生產(chǎn)、加工等 ? 出款時(shí)間：收到信用證后 打包放款 ? 開(kāi)證前申請(qǐng)?jiān)O(shè)立額度 客戶提交正本信用證 支行填寫(xiě)出口融資審批意見(jiàn)表送分行 國(guó)際部審核信用證條款并出具意見(jiàn) 支行在額度內(nèi)出帳 ? 客戶進(jìn)行采購(gòu)、生產(chǎn)、加工 客戶出貨、制單、交單（單證相符） 收匯后歸還打包款 // 信用證出口押匯 ? 出口商按信用證要求備好貨物裝運(yùn)出口后，將有關(guān)單據(jù)交到銀行，銀行先將貨款墊付給出口商后，將單據(jù)寄到國(guó)外開(kāi)證銀行索匯，用以歸還押匯款。 開(kāi)證行符合要求、單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)或已收到承兌電報(bào)，可免擔(dān)保 出款時(shí)間：交單（即期、遠(yuǎn)期證） 信用證項(xiàng)下貼現(xiàn) ? 在 遠(yuǎn)期信用證 項(xiàng)下，出口方銀行 收到開(kāi)證行的承兌電報(bào)后 ，根據(jù)客戶的融資申請(qǐng)，扣除一定的貼現(xiàn)利息后將款項(xiàng)先墊付給客戶，到期收匯用以歸還貼現(xiàn)款的一項(xiàng)融資業(yè)務(wù)。 開(kāi)證行符合要求可免擔(dān)保 ? 出款時(shí)間：收到承兌電后 開(kāi)證行資信： ? 資信良好，無(wú)不良記錄 ? 世界排名在 500位以內(nèi) ? 或者信用評(píng)級(jí)在投資級(jí)別以上 ? 出口押匯、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作 ? 為簡(jiǎn)化操作，先設(shè)立總額度 ? 提供一套授信資料 ? （可包括免擔(dān)保的無(wú)不符點(diǎn)押匯、貼現(xiàn)以及有不符點(diǎn)押匯等） ? 審批通過(guò)后在額度內(nèi)出帳 出口押匯、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作 ? 免擔(dān)保額度（無(wú)不符點(diǎn)） 客戶提交單據(jù)后，國(guó)際部審單并確認(rèn)單證相符且開(kāi)證行符合要求后出具審批意見(jiàn)，同時(shí)向開(kāi)證行寄單（收匯后還款） 支行根據(jù)審批表意見(jiàn)在額度內(nèi)出帳； 收匯后歸還我行融資。 ? 綜合授信額度（有不符點(diǎn)） 支行直接出帳 // 福費(fèi)廷業(yè)務(wù) ? 銀行從出口企業(yè)處無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)斷由境外銀行承兌的遠(yuǎn)期匯票。 目前我行可辦理的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)暫限于遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下承兌匯票的買(mǎi)斷。可理解為 無(wú)追索權(quán)的遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下貼現(xiàn) 。 特點(diǎn)：不占用企業(yè)授信額度 降低企業(yè)應(yīng)收帳款數(shù)額 加快退稅速度 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)操作 ? 收到加押承兌電后將 《 信用額度使用申請(qǐng)表 》 送交國(guó)際部 國(guó)際部向總行申請(qǐng)使用代理行額度后 在 《 信用額度使用申請(qǐng)表 》 上加具額度足的意見(jiàn)交換回支行 支行與企業(yè)簽訂福費(fèi)廷協(xié)議和讓渡書(shū)等手續(xù)后出款 收匯后還款 ? 賺取利差（目前空間?。? （開(kāi)證行不符合我行要求）聯(lián)系代理行詢價(jià) 按代理行要求發(fā)讓渡報(bào)文 代理行收到開(kāi)證行承兌報(bào)文后，扣收利息后匯入我行帳戶 我行扣收利差后入客戶帳 // 出口融資案例 ? 某貿(mào)易型公司主要經(jīng)營(yíng)名牌服裝的出口，向我行申請(qǐng)了出口綜合授信額度，包括打包放款額度 500萬(wàn)人民幣，按信用證金額 70%放款，由市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心保證； 400萬(wàn)美元信用證出口押匯及貼現(xiàn)額度，要求開(kāi)證行符合要求，單證相符或收到開(kāi)證行承兌電報(bào)，免擔(dān)保；出口退稅額度 500萬(wàn)人民幣。 案例一 ? 7月 20日，收到西班牙某銀行開(kāi)來(lái)提單后90天、金額為 30萬(wàn)美元的信用證，客戶審核信用證條款等內(nèi)容可執(zhí)行； ? 7月 21日，客戶申請(qǐng)額度內(nèi)辦理打包放款人民幣 160萬(wàn)元用于生產(chǎn)；（核減額度） ? 8月 28日，客戶備妥貨物出運(yùn)，并將發(fā)票、提單等單據(jù)交到銀行，申請(qǐng)辦理押匯 30萬(wàn)美元； ? 8月 29日，經(jīng)審核單證相符，且開(kāi)證銀行資信良好，符合免擔(dān)保押匯的要求，同意辦理押匯，償還打包后余額入企業(yè)帳； （核增打包額度，核減押匯額度） ? 11月 28日，收匯后歸還押匯款（核增押匯額度），業(yè)務(wù)結(jié)束。 ? 12月，企業(yè)收集好出口報(bào)關(guān)單、增值稅發(fā)票、出口收匯核銷單，向銀行申請(qǐng)辦理出口退稅貸款 案例二 ? 8月 28日，客戶提交了一套有不符點(diǎn)的單據(jù)，信用證為遠(yuǎn)期 90天，客戶要求直接寄單； ? 9月 12日，收到開(kāi)證行拒付報(bào)文，通知客戶 ? 客戶與開(kāi)證人進(jìn)行溝通 ? 9月 19日，收到開(kāi)證行承兌電報(bào)， ? 客戶申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)； ? ? 銀行審核承兌電報(bào)合格，開(kāi)證行符合要求，同意辦理額度內(nèi)貼現(xiàn)（核減貼現(xiàn)額度） ? 11月 30日，收到開(kāi)證行貨款，歸還銀行貼現(xiàn)（核增貼現(xiàn)額度），業(yè)務(wù)結(jié)束。 ? 12月，企業(yè)收集好出口報(bào)關(guān)單、增值稅發(fā)票、出口收匯核銷單，向銀行申請(qǐng)辦理出口退稅貸款 ? 客戶申請(qǐng)辦理福費(fèi)廷； ? 銀行審核承兌電報(bào)合格，開(kāi)證行專項(xiàng)額度余額足，同意辦理福費(fèi)廷，與客戶簽訂福費(fèi)廷協(xié)議與讓渡書(shū)后放款，出具出口收匯核銷聯(lián)；（不占企業(yè)額度） ? 企業(yè)收集好出口報(bào)關(guān)單、增值稅發(fā)票、出口收匯核銷單，向銀行申請(qǐng)辦理出口退稅貸款 ? 11月 30日，收匯后歸還福費(fèi)廷，業(yè)務(wù)結(jié)束。 ? 提 問(wèn) 時(shí) 間 ? 謝謝大家！
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