[經(jīng)管營銷]遠(yuǎn)期調(diào)期業(yè)務(wù)培訓(xùn)-資料下載頁
2024-10-16 22:51本頁面
【正文】 時(shí)只能在遠(yuǎn)端交割日當(dāng)日辦理。掉期遠(yuǎn)端展期的處理方式比照上述遠(yuǎn)期交易。 交易重估處理 ?重估分為損益重估和保證金重估； ?遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)的損益重估為遠(yuǎn)端重估，掉期業(yè)務(wù)的損益重估為近端和遠(yuǎn)端同時(shí)重估； ?保證金重估只對(duì)遠(yuǎn)期和掉期業(yè)務(wù)的遠(yuǎn)端重估； ?分行損益重估：每月一次，每月末對(duì)所有未到期的交易進(jìn)行重估。如果月末是假日，沒有價(jià)格，則系統(tǒng)自動(dòng)取系統(tǒng)中已存在的價(jià)格； ?對(duì)客戶交易重估：每日一次，并據(jù)此對(duì)客戶保證金進(jìn)行管理 ?重估時(shí)所使用的重估價(jià)格均為中間價(jià) 損益重估記帳原則 ?全額違約時(shí)，違約交易時(shí)進(jìn)行原交易的重估沖回； ?全額向前展期時(shí)，展期交易時(shí)進(jìn)行原交易的重估沖回； ?全額向后展期時(shí)，展期交易時(shí)進(jìn)行原交易的重估沖回，月末對(duì)新展期進(jìn)行新的重估； ?部分違約時(shí)，月末進(jìn)行原交易的重估沖回，并未違約的金額進(jìn)行新的重估； ?部分向后展期時(shí)，月末進(jìn)行原交易的重估沖回，按未展期金額按原期限進(jìn)行重估，展期金額按新期限進(jìn)行重估； ?部分向前展期時(shí)，月末進(jìn)行原交易的重估沖回，按未展期金額按原期限進(jìn)行重估； 違約展期保證金處理 ?全額違約時(shí)，違約交易時(shí)解凍保證金； ?全額展期時(shí)，展期交易時(shí)不處理保證金，等到客戶展期交割時(shí)，解凍保證金； ?部分違約時(shí)，違約交易時(shí)不處理保證金，等到客戶交割時(shí)，解凍保證金； ?部分展期時(shí)，展期交易時(shí)不處理保證金，等到客戶展期交割時(shí)，解凍保證金； ?保證金帳戶可為人民幣也可以為我行經(jīng)營遠(yuǎn)期掉期業(yè)務(wù)的任一幣種，保證金帳戶的資金數(shù)額根據(jù)重估當(dāng)天的即期結(jié)售匯匯率中間價(jià)折算。 ?在取得信貸審批后，網(wǎng)點(diǎn) A級(jí)主管具有對(duì)客戶保證金的系統(tǒng)授權(quán)權(quán)限，對(duì)符合一定要求的遠(yuǎn)期、掉期交易減免保證金。 遠(yuǎn)期保證金處理案例 ?客戶重估損失在交易保證金的設(shè)置的參數(shù)比率例如 80% ?客戶敘做一筆一年的遠(yuǎn)期交易，我行核定的保證金為 14萬，在 6個(gè)月時(shí)，系統(tǒng)對(duì)該筆交易進(jìn)行的重估結(jié)果為①客戶盈利 1萬；②客戶虧損 8萬；③客戶虧損 13萬，則系統(tǒng)應(yīng)分別作以下處理： ?①不做處理； ?②交易損失在 80%以下，不做處理； ?③客戶損失已超過我行規(guī)定的 80%保證金比例，應(yīng)計(jì)算客戶應(yīng)繳金額并打印報(bào)表提示柜員向客戶進(jìn)行追繳。如果沒有追繳成功，則可以對(duì)該筆交易進(jìn)行手工強(qiáng)制平盤 會(huì)計(jì)核算處理 帳戶管理 幣別營業(yè)日維護(hù) 頭寸管理 ?遠(yuǎn)期和調(diào)期業(yè)務(wù)的頭寸管理 統(tǒng)計(jì)代碼修改 ?遠(yuǎn)期和調(diào)期業(yè)務(wù)的頭寸管理 ?只能修改反向沖銷和相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)代號(hào)，其他欄位屏蔽 ?如為掉期業(yè)務(wù)，只能修改反向沖銷和相應(yīng)的調(diào)期資金性質(zhì) ，其他欄位屏蔽 ?該交易需 A級(jí)授權(quán) ?交易完成后應(yīng)提示打印認(rèn)證，
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