【導(dǎo)讀】在我國投資建設(shè)活動中，對項(xiàng)目有不同的稱謂。它們之間既有相同的含義，又有一些區(qū)別。的期限內(nèi)建造或購置固定資產(chǎn)的一整套活動。廠、鐵路、公路，礦山、水電站；一類是單純設(shè)備購置，如購買飛機(jī)、車船等。建設(shè)項(xiàng)目——是指按照一個主體設(shè)計(jì)進(jìn)行建設(shè)并能獨(dú)立發(fā)揮作用的工程實(shí)體。為單項(xiàng)工程、單位工程、分部工程、分項(xiàng)工程。由于每個工程項(xiàng)目都具有特定的建設(shè)時間、地點(diǎn)和條件，其實(shí)施都會涉及某些以前沒。例如，盡管建造了成千上萬座的住宅樓，但每一座樓都是獨(dú)特。當(dāng)一個工程項(xiàng)目的目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，或者已經(jīng)明確知道該工程項(xiàng)目的目。標(biāo)不再需要或不可能實(shí)現(xiàn)時，該工程項(xiàng)目即達(dá)到了它的終點(diǎn)。程項(xiàng)目共有的特征。所在地點(diǎn)資源、氣候、地質(zhì)等條件的制約，這是工程項(xiàng)目區(qū)別于非工程項(xiàng)目最主要的特征。結(jié)合到一起才能發(fā)揮工程項(xiàng)目產(chǎn)品的整體功能和效益。工程項(xiàng)目實(shí)施完成后，在其壽命期內(nèi)一般不會推倒重來，那將造成很大的損失。因此，工程項(xiàng)目具有不可逆轉(zhuǎn)性，

　　

【正文】 (已考 ) (5)按專用條款約定 ， 做好 施工現(xiàn)場地下管線和鄰近建筑物、構(gòu)筑物及有關(guān)文物、古樹等的 保護(hù)工作 。 (10) 【注意】 與 業(yè)主 實(shí)施階段任務(wù) (9)對比 ： (9)協(xié)調(diào)處理 施工現(xiàn)場周圍 地下管線 和 鄰近建筑物 、 構(gòu)筑物 ，及有關(guān) 文物 、 古樹 等的保護(hù)工作， 并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用 。 (6)保證施工現(xiàn)場清潔 ，使之符合環(huán)境衛(wèi)生管理的有關(guān)規(guī)定。 (7)提供業(yè)主和監(jiān)理工程師需要的各種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的報表。 (8)及時 向委托方提交竣工驗(yàn)收申請報告 ，對驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行改進(jìn) (12)。 【注意】 竣工驗(yàn)收 業(yè)主 組織 。 (9)負(fù)責(zé)已完工程的保護(hù)工作 (09)。 【注意】 與 承包人的義務(wù) 對比 ： 工程接收證書頒發(fā) 前 ， 承包人應(yīng) 負(fù)責(zé)照管和維護(hù) 工程 。 (10)向委托方完整、及時地 移交 有關(guān)工程資料 檔案 。 (二 )設(shè)備承包商的主要任務(wù) (2)按照合同約定，完成設(shè)備的有關(guān) 運(yùn)輸、 保險 、包裝、設(shè)備調(diào)試、安裝、技術(shù)援助、培訓(xùn) 等相關(guān)工作。 (4)保證業(yè)主在使用其所提供的設(shè)備或其它任何一部分時，不侵犯第三方的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)和工業(yè)設(shè)計(jì)權(quán)。 第四節(jié) 銀行對貸款項(xiàng)目的管理 一、銀行對貸款項(xiàng)目管理的目的和特點(diǎn) (二 )銀行對貸款項(xiàng)目管理的目的 (09/10)—— 重點(diǎn) [鍵入文字 ] 安全性 銀行還要合理安排貸款的種類和期限，并采取措施，使貸款能及時收回。 是商業(yè)性銀行貸款的最終目的 (三 )銀行對貸款項(xiàng)目管理的特點(diǎn) (14) (1)管理的 主動權(quán) 隨著 資金的投入而降低。 (2)管理 手段 帶有更強(qiáng)的 金融專業(yè)性。 (3)以 資金運(yùn)動 為 主線 進(jìn)行管理。 二、銀行對貸款項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容 銀行對貸款項(xiàng)目的管理可大致分為 貸前管理和貸后管理 兩個階段。 (2020) (一 )貸前管理 (0 0 0 11)—— 重點(diǎn) (1)受理 借款人的借款 申請。 (2)進(jìn)行貸款基本 調(diào)查。 包括 對 借款人歷史背景 的調(diào)查 ， 對 借款人行業(yè)狀況和行業(yè)地位 的調(diào)查 ， 對借款的合法性、安全性和盈利性 的調(diào)查 ， 借款人 信用等級 的評估調(diào)查， 以及 對 貸款的保障性 進(jìn)行調(diào)查 。 (3)進(jìn)行 信用評價 分析 (11)。 在對借款人的 品德 、借款人的能力、借款人的資本、貸款擔(dān)保、經(jīng)營環(huán)境等方面調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款調(diào)查的信息確定 客戶的信用等級，計(jì)算客戶的風(fēng)險限額，判斷對客戶進(jìn)一步授信的風(fēng)險大小。 (4)對借款人進(jìn)行 財務(wù)評價。 (06)評價的目的是分析借款人的 財務(wù)狀況 、 盈利能力 、 資金使用效率 、 償債能力 ，并對 借款人的發(fā)展變化趨勢 進(jìn)行預(yù)測。 (5)對貸款 項(xiàng)目 進(jìn)行 評估 。 (6)制訂 貸款的 法律文件。 (7)貸款 審批。 (8)貸款 發(fā)放 。 出現(xiàn)以下情況時及時停止貸款的發(fā)放： ① 借款人不按借款合同規(guī)定的用途使用貸款；② 不按借款合同的規(guī)定償還本息； ③ 國家或銀行規(guī)定的其他有關(guān)禁止行為。 (二 )貸后管理 三、銀行對貸款項(xiàng)目的評估 (一 )借款人資信評價 (08 /09/10/11/14)—— 重點(diǎn) (1)償債能力分析： (08/09/10/14) 流動比率 =流動資產(chǎn)／流動負(fù)債 (08/09) 速動比率 =(流動資產(chǎn)－存貨 )／流動負(fù)債 (10) 利息支付倍數(shù) =稅息前利潤／利息費(fèi)用 (2)資本結(jié)構(gòu)分析： 資產(chǎn)負(fù)債比率 =(負(fù)債總額／資產(chǎn)總額 ) 100％ (4)盈利能力分析： —— 重點(diǎn) 銷售毛利率 =(銷售收入 銷售成本 )／銷售收入 100％ 銷售凈利潤 率 =(稅后利潤／銷售收入 ) 100％ [鍵入文字 ] 資產(chǎn)收益率 =(凈利潤／平均資產(chǎn)總額 ) 100％ 股東權(quán)益率 =(稅后利潤／平均股東權(quán)益 ) 100％ 主營業(yè)務(wù)利潤率 = (主營業(yè)務(wù)利潤／主營業(yè)務(wù)收入 ) 100％ (5)投資收益分析： 投資收益率 =投資收益／平均投資額 (6)財務(wù)結(jié)構(gòu)分析： 資本化比率 =[長期負(fù)債合計(jì)／ (長期負(fù)債合計(jì) +所有者權(quán)益合計(jì) )] 100％ (11) 【 11 年真題】 某企業(yè)長期負(fù)債為 800 萬元，短期負(fù)債為 200 萬元，所有者權(quán)益為 200 萬元，年利潤為 200萬元，則該企業(yè)的資本化比率為 ( A )。 ％ ％ ％ ％ 固定資產(chǎn)凈值率 =(固定資產(chǎn)凈值／固定資產(chǎn)原值 ) 100％ 第五節(jié) 咨詢工程師對項(xiàng)目的管理 一、咨詢工程師參與管理的目的和特點(diǎn) (二 )咨詢工程師參與管理的目的 (1)保障委托方 實(shí)現(xiàn) 其預(yù)期 目標(biāo) 。 (2)按合同規(guī)定 取得合法收入 。 (3)為咨詢工程師的自身 創(chuàng)造 良好的社會 聲譽(yù) 。 (三 )咨詢工程師參與管理的特點(diǎn) (2020)—— 重點(diǎn) (1)咨詢工程師的工作是 智力型工作 。 (2)咨詢工程師的 管理內(nèi)容視委托情況而變化 。 (3)不直接 建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)體。 —— 直接建設(shè)和管理的是工程承包商 (4)職業(yè)的規(guī)范性 。 (5)服務(wù)的有償性 。 【 2020年真題】 咨詢工程師參與工程項(xiàng)目管理，其特點(diǎn)主要表現(xiàn)在 ( BCDE ) A. 咨詢工程師的任務(wù)是力求項(xiàng)目盈利最大化 B. 咨詢工程師的工作屬于智力型工作 C. 咨詢工程師的管理內(nèi)容視委托情況而變化 D. 咨詢工程師不直接參加工程實(shí)體建設(shè) E. 咨詢工程師具有職業(yè)的規(guī)范性和服務(wù)的有償性 二、咨詢工程師參與管理的主要任務(wù) (0 08)—— 必考點(diǎn) (一 )項(xiàng)目 前期 階段 (1)進(jìn)行調(diào)查分析 ， 對相關(guān)產(chǎn)品的市場情況進(jìn)行研究，就 地區(qū)發(fā)展規(guī)劃 、 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 、 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 等方面提出咨詢意見 。 (2)對項(xiàng)目的 建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工程方案、技術(shù)方案、 節(jié)能與環(huán)境影響分析、 建設(shè)地點(diǎn)、廠區(qū)布置、污染處理方案等 進(jìn)行比選 。 (3)完成 項(xiàng)目的融資方案分析 、投資估算，以及財務(wù)、風(fēng)險、社會及國民經(jīng)濟(jì)等方面的 評價 。 (4)對項(xiàng)目的可行性研究報告進(jìn)行 評估論證 。 (5)完成相關(guān)上報有關(guān)部門的報告 ，如項(xiàng)目建議書、可行性研究報告、項(xiàng)目核準(zhǔn)申請報告、資金申請報告、項(xiàng)目備案申請報告等， 受相應(yīng)機(jī)關(guān)委托， 對上述報告以及環(huán)境影響、節(jié)能分析等進(jìn)行評估。根據(jù)業(yè)主委托，還可 協(xié)助完成項(xiàng)目的有關(guān)報批工作。 [鍵入文字 ] 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定， 編制項(xiàng)目申請報告 的工程咨詢機(jī)構(gòu) 不得承擔(dān) 同一項(xiàng)目的核準(zhǔn)申請報告的評估工作 。工程咨詢機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目單位 存在控股、管理關(guān)系 或者 負(fù)責(zé)人為同一人 的，該工程咨詢機(jī)構(gòu) 不得承擔(dān) 該項(xiàng)目單位的項(xiàng)目核準(zhǔn)報告評估工作 。 評估費(fèi)用由委托評估的 項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān) 承擔(dān) ，評估機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取項(xiàng)目單位的任何費(fèi)用。 —— 必考點(diǎn) (二 )項(xiàng)目建設(shè) 準(zhǔn)備 階段 (1)直接接受業(yè)主委托承擔(dān) 勘察設(shè)計(jì) 工作， 或 代理業(yè)主進(jìn)行項(xiàng)目的有關(guān) 勘察設(shè)計(jì)招標(biāo) 工作。 (2)協(xié)助業(yè)主或按業(yè)主委托 完成項(xiàng)目進(jìn)度安排、質(zhì)量要求、資金控制及相應(yīng)協(xié)議的起草工作。 (3)協(xié)助業(yè)主完成或接受業(yè)主委托進(jìn)行 設(shè)備采購、 施工招標(biāo) 工作。 (4)協(xié)助委托方完成好項(xiàng)目的有關(guān) 設(shè)計(jì)文件 及 項(xiàng)目開工 等 報批工作 。 (5)做好 項(xiàng)目 設(shè)計(jì)內(nèi)容的調(diào)整與修改 工作。 (6)業(yè)主委托的 其他工作 ，如征地、周邊關(guān)系的協(xié)調(diào)等等。 (三 )項(xiàng)目 實(shí)施 階段 (1)按委托方的要求， 向施工單位 進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙的 技術(shù)交底 (技術(shù)交底≠設(shè)計(jì)交底 )， 審查 施工組織設(shè)計(jì)。 (2)根據(jù)委托，在資質(zhì)允許的前提下， 代表業(yè)主對項(xiàng)目工程施工進(jìn)行監(jiān)督、管理 ，以保證施工在 質(zhì)量 、 費(fèi)用 和 進(jìn)度 等方面滿足業(yè)主要求。 (已考點(diǎn) ) (3)根據(jù)業(yè)主委托 開展項(xiàng)目 中間評價 工作 。 (4)及時向業(yè)主報告項(xiàng)目的有關(guān) 進(jìn)度 、 質(zhì)量 及 費(fèi)用 等方面的情況。 (5)按有關(guān)規(guī)定 對項(xiàng)目施工過程中的有關(guān)問題 及時妥善地進(jìn)行處理 。 (6)為工程投產(chǎn)后的運(yùn)營 做好 人員培訓(xùn)、操作規(guī)程和規(guī)章制度的建立 等 準(zhǔn)備工作 ， 協(xié)助 進(jìn)行 試運(yùn)行 。( 07 ) (7)配合業(yè)主 ， 做好 項(xiàng)目的 竣工驗(yàn)收 工作。 發(fā)包人委托咨詢師核對審定竣工結(jié)算的，竣工結(jié)算經(jīng)造價咨詢?nèi)藢彾ㄍ瓿桑?由發(fā)包人和承包人簽字確認(rèn)后 ， 結(jié)算審價結(jié)果具有 唯一性 。 當(dāng)事人 不得 與其他造價咨詢?nèi)藛T 重復(fù)核對 竣工結(jié)算。 (四 )項(xiàng)目 投產(chǎn)運(yùn)營 階段 (1)項(xiàng)目 目標(biāo)和過程 評價。 (2)可持續(xù)性 評價。 (3)在以上評價基礎(chǔ)上 提出 項(xiàng)目發(fā) 展的 對策建議 ，供委托方與有關(guān)方參考。 三、咨詢工程師參與管理的工作時段 咨詢工程師的工作階段可分為三個部分： 咨詢?nèi)蝿?wù)的取得、咨詢項(xiàng)目的組織與實(shí)施、咨詢工作的總結(jié)。 (一 )咨詢?nèi)蝿?wù)的取得 咨詢?nèi)蝿?wù)取得的基本步驟是： (1)獲取咨詢?nèi)蝿?wù)信息。 (2)正確響應(yīng)委托方的要求。 咨詢項(xiàng)目委托方往往對咨詢?nèi)蝿?wù)范圍有一個較為明確的想法，這些想法集中反映在 項(xiàng)目工作大綱中 (TOR)。 (13) (3)委托協(xié)議或合同的起草、談判、簽訂。 (二 )咨詢項(xiàng)目的組織與實(shí)施 (1)認(rèn)真研究項(xiàng)目的相關(guān)資料。 [鍵入文字 ] (2)制訂項(xiàng)目 咨詢工作計(jì)劃。 對于每個咨詢項(xiàng)目，委托方都有不同的要求，這些要求一般反應(yīng)在委托方提供的 項(xiàng)目工作大綱 (TOR)中。 (12) (3)成立項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)。 (1)逐層落實(shí)工作計(jì)劃。 (2)組織實(shí)施。 (3)溝通與調(diào)整。 (三 )咨詢項(xiàng)目的總結(jié) 第三章 工程項(xiàng)目管理參與單位和人員的資格管理 第一節(jié) 工程項(xiàng)目管理參與單位法人登記管理 一、企業(yè)法人登記管理 、登記機(jī)關(guān) 《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，具備企業(yè)法人條件的全民所有制 企 業(yè) 、集體所有制 企業(yè) 、聯(lián)營 企業(yè) 、在中國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營 企業(yè) 、中外合作經(jīng)營 企業(yè) 和外資 企業(yè) 、私營 企業(yè) 及依法需要辦理企業(yè)法人登記的其他 企業(yè) ， 應(yīng)當(dāng)辦理企業(yè)法人登記 ；事業(yè)單位、科技性社會團(tuán)體設(shè)立具備法人條件的 企業(yè) ，以及 實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營、國家不再核撥經(jīng)費(fèi)的事業(yè)單位 和 從事經(jīng)營活動的科技性社會團(tuán)體 ， 具備法人條件的 ，也 應(yīng)當(dāng)申請企業(yè)法人登記 。 工商行政管理機(jī)關(guān) 是企業(yè)法人登記的主管機(jī)關(guān)，實(shí)行分級登記管理。 、登記事項(xiàng) 申請企業(yè)法人登記和事業(yè)單位法人登記，分別應(yīng)具備的條件 —— 必考點(diǎn) 申請企業(yè)法人登記應(yīng)具備條件 申請事業(yè)單位法人登記應(yīng)具備條件 經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立 名稱 、 組織機(jī)構(gòu) 和 章程 有規(guī)范的 名稱 和 組織機(jī)構(gòu) （法人治理結(jié)構(gòu)） 固定的 經(jīng)營場所 和 必要的設(shè)施 有穩(wěn)定的 場所 符合國家規(guī)定并與其生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的 資金數(shù)額 和 從業(yè)人員 有與其業(yè)務(wù)范圍相適應(yīng)的 從業(yè)人員 、 設(shè)備設(shè)施 、 經(jīng)費(fèi)來源和開辦資金 符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的 經(jīng)營范圍 宗旨和業(yè)務(wù)范圍 符合事業(yè)單位性質(zhì)和法律法規(guī)規(guī)定 能夠 獨(dú)立 承擔(dān)民事責(zé)任 能夠 獨(dú)立 承擔(dān)民事責(zé)任 企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，應(yīng)當(dāng)在主管部門或者審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后 30 日 內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)申請開業(yè)登記。 申請企業(yè)法人開業(yè)登記和事業(yè)單位法人設(shè)立登記，分別應(yīng)提交的文件 —— 重點(diǎn) 申請 企業(yè)法人開業(yè) 登記應(yīng)提交的文件 申請 事業(yè)單位法人設(shè)立 登記應(yīng)提交的文件 組建負(fù)責(zé)人簽署的登記 申請書 事業(yè)單位法人設(shè)立（備案）登記 申請書 事業(yè)單位法定代表人登記 申請表 主管部門或者審批機(jī)關(guān)的 批準(zhǔn)文件 審批機(jī)關(guān) 批準(zhǔn) 設(shè)立的 文件 [鍵入文字 ] 組織 章程 事業(yè)單位 章程 草案 資金信用證明、驗(yàn)資證明或者 資金 擔(dān)保 開辦 資金 確認(rèn)證明 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的 身份證明 擬任法定代表人現(xiàn)任該單位行政職務(wù)的任職文件 擬任法定代表 人的居民身份證復(fù)印件或其他 身份證明 文件 住所 和經(jīng)營場所使用證明 住所 證明 其他 有關(guān)文件、證件 登記管理機(jī)關(guān)要求提交的 其他 相關(guān)文件 登記主管機(jī)關(guān)在受理申請后 30 日 內(nèi)，做出核準(zhǔn)登記或者不予核準(zhǔn)登記的決定 、注銷登記 —— 必考點(diǎn) 企業(yè)法人 改變名稱 、 住所 、 經(jīng)營場所 、 法定代表人 、 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 、 經(jīng)營范圍 、 經(jīng)營方式 、 注冊資金 、經(jīng)營期限 ，以及 增設(shè)或者撤銷分支機(jī)構(gòu) ，應(yīng)當(dāng)在主管部門或?qū)徟鷻C(jī)關(guān)批準(zhǔn)后 30 日 內(nèi)申請辦理 變更登記 。 企業(yè)法人 分立 、 合并 、 遷移 ，應(yīng)當(dāng)在主管部門或?qū)徟鷻C(jī)關(guān)批準(zhǔn)后 30 日 內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)申請 變更登記 、 開業(yè)登記 或者 注銷登記 。 企業(yè)法人 歇業(yè) 、 被撤銷 、 宣告破產(chǎn) 或者因其他原因 終止?fàn)I業(yè) ，應(yīng)當(dāng)向登記主管機(jī)關(guān)辦理 注銷登記 。 登記主管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)企業(yè)法人有下列情形之一的，可以根據(jù)情況分別給予警告、罰款、沒收非法所得、停業(yè)整頓、扣繳、吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的處罰 ： —— 重點(diǎn) (1)登記中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假或者未經(jīng)核準(zhǔn)登記注冊擅自開業(yè)的； (2)擅自改變主要登記事項(xiàng)或者超出核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營活動的； (3)不按照規(guī)定辦理注銷登記的； (4)偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者出賣《企 業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照