【導(dǎo)讀】在我國投資建設(shè)活動中，對項目有不同的稱謂。它們之間既有相同的含義，又有一些區(qū)別。的期限內(nèi)建造或購置固定資產(chǎn)的一整套活動。廠、鐵路、公路，礦山、水電站；一類是單純設(shè)備購置，如購買飛機、車船等。建設(shè)項目——是指按照一個主體設(shè)計進行建設(shè)并能獨立發(fā)揮作用的工程實體。為單項工程、單位工程、分部工程、分項工程。由于每個工程項目都具有特定的建設(shè)時間、地點和條件，其實施都會涉及某些以前沒。例如，盡管建造了成千上萬座的住宅樓，但每一座樓都是獨特。當一個工程項目的目標已經(jīng)實現(xiàn)，或者已經(jīng)明確知道該工程項目的目。標不再需要或不可能實現(xiàn)時，該工程項目即達到了它的終點。程項目共有的特征。所在地點資源、氣候、地質(zhì)等條件的制約，這是工程項目區(qū)別于非工程項目最主要的特征。結(jié)合到一起才能發(fā)揮工程項目產(chǎn)品的整體功能和效益。工程項目實施完成后，在其壽命期內(nèi)一般不會推倒重來，那將造成很大的損失。因此，工程項目具有不可逆轉(zhuǎn)性，

　　

【正文】 (已考 ) (5)按專用條款約定 ， 做好 施工現(xiàn)場地下管線和鄰近建筑物、構(gòu)筑物及有關(guān)文物、古樹等的 保護工作 。 (10) 【注意】 與 業(yè)主 實施階段任務(wù) (9)對比 ： (9)協(xié)調(diào)處理 施工現(xiàn)場周圍 地下管線 和 鄰近建筑物 、 構(gòu)筑物 ，及有關(guān) 文物 、 古樹 等的保護工作， 并承擔相應(yīng)費用 。 (6)保證施工現(xiàn)場清潔 ，使之符合環(huán)境衛(wèi)生管理的有關(guān)規(guī)定。 (7)提供業(yè)主和監(jiān)理工程師需要的各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)的報表。 (8)及時 向委托方提交竣工驗收申請報告 ，對驗收中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行改進 (12)。 【注意】 竣工驗收 業(yè)主 組織 。 (9)負責(zé)已完工程的保護工作 (09)。 【注意】 與 承包人的義務(wù) 對比 ： 工程接收證書頒發(fā) 前 ， 承包人應(yīng) 負責(zé)照管和維護 工程 。 (10)向委托方完整、及時地 移交 有關(guān)工程資料 檔案 。 (二 )設(shè)備承包商的主要任務(wù) (2)按照合同約定，完成設(shè)備的有關(guān) 運輸、 保險 、包裝、設(shè)備調(diào)試、安裝、技術(shù)援助、培訓(xùn) 等相關(guān)工作。 (4)保證業(yè)主在使用其所提供的設(shè)備或其它任何一部分時，不侵犯第三方的專利權(quán)、商標權(quán)和工業(yè)設(shè)計權(quán)。 第四節(jié) 銀行對貸款項目的管理 一、銀行對貸款項目管理的目的和特點 (二 )銀行對貸款項目管理的目的 (09/10)—— 重點 [鍵入文字 ] 安全性 銀行還要合理安排貸款的種類和期限，并采取措施，使貸款能及時收回。 是商業(yè)性銀行貸款的最終目的 (三 )銀行對貸款項目管理的特點 (14) (1)管理的 主動權(quán) 隨著 資金的投入而降低。 (2)管理 手段 帶有更強的 金融專業(yè)性。 (3)以 資金運動 為 主線 進行管理。 二、銀行對貸款項目管理的主要內(nèi)容 銀行對貸款項目的管理可大致分為 貸前管理和貸后管理 兩個階段。 (2020) (一 )貸前管理 (0 0 0 11)—— 重點 (1)受理 借款人的借款 申請。 (2)進行貸款基本 調(diào)查。 包括 對 借款人歷史背景 的調(diào)查 ， 對 借款人行業(yè)狀況和行業(yè)地位 的調(diào)查 ， 對借款的合法性、安全性和盈利性 的調(diào)查 ， 借款人 信用等級 的評估調(diào)查， 以及 對 貸款的保障性 進行調(diào)查 。 (3)進行 信用評價 分析 (11)。 在對借款人的 品德 、借款人的能力、借款人的資本、貸款擔保、經(jīng)營環(huán)境等方面調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款調(diào)查的信息確定 客戶的信用等級，計算客戶的風(fēng)險限額，判斷對客戶進一步授信的風(fēng)險大小。 (4)對借款人進行 財務(wù)評價。 (06)評價的目的是分析借款人的 財務(wù)狀況 、 盈利能力 、 資金使用效率 、 償債能力 ，并對 借款人的發(fā)展變化趨勢 進行預(yù)測。 (5)對貸款 項目 進行 評估 。 (6)制訂 貸款的 法律文件。 (7)貸款 審批。 (8)貸款 發(fā)放 。 出現(xiàn)以下情況時及時停止貸款的發(fā)放： ① 借款人不按借款合同規(guī)定的用途使用貸款；② 不按借款合同的規(guī)定償還本息； ③ 國家或銀行規(guī)定的其他有關(guān)禁止行為。 (二 )貸后管理 三、銀行對貸款項目的評估 (一 )借款人資信評價 (08 /09/10/11/14)—— 重點 (1)償債能力分析： (08/09/10/14) 流動比率 =流動資產(chǎn)／流動負債 (08/09) 速動比率 =(流動資產(chǎn)－存貨 )／流動負債 (10) 利息支付倍數(shù) =稅息前利潤／利息費用 (2)資本結(jié)構(gòu)分析： 資產(chǎn)負債比率 =(負債總額／資產(chǎn)總額 ) 100％ (4)盈利能力分析： —— 重點 銷售毛利率 =(銷售收入 銷售成本 )／銷售收入 100％ 銷售凈利潤 率 =(稅后利潤／銷售收入 ) 100％ [鍵入文字 ] 資產(chǎn)收益率 =(凈利潤／平均資產(chǎn)總額 ) 100％ 股東權(quán)益率 =(稅后利潤／平均股東權(quán)益 ) 100％ 主營業(yè)務(wù)利潤率 = (主營業(yè)務(wù)利潤／主營業(yè)務(wù)收入 ) 100％ (5)投資收益分析： 投資收益率 =投資收益／平均投資額 (6)財務(wù)結(jié)構(gòu)分析： 資本化比率 =[長期負債合計／ (長期負債合計 +所有者權(quán)益合計 )] 100％ (11) 【 11 年真題】 某企業(yè)長期負債為 800 萬元，短期負債為 200 萬元，所有者權(quán)益為 200 萬元，年利潤為 200萬元，則該企業(yè)的資本化比率為 ( A )。 ％ ％ ％ ％ 固定資產(chǎn)凈值率 =(固定資產(chǎn)凈值／固定資產(chǎn)原值 ) 100％ 第五節(jié) 咨詢工程師對項目的管理 一、咨詢工程師參與管理的目的和特點 (二 )咨詢工程師參與管理的目的 (1)保障委托方 實現(xiàn) 其預(yù)期 目標 。 (2)按合同規(guī)定 取得合法收入 。 (3)為咨詢工程師的自身 創(chuàng)造 良好的社會 聲譽 。 (三 )咨詢工程師參與管理的特點 (2020)—— 重點 (1)咨詢工程師的工作是 智力型工作 。 (2)咨詢工程師的 管理內(nèi)容視委托情況而變化 。 (3)不直接 建設(shè)工程項目實體。 —— 直接建設(shè)和管理的是工程承包商 (4)職業(yè)的規(guī)范性 。 (5)服務(wù)的有償性 。 【 2020年真題】 咨詢工程師參與工程項目管理，其特點主要表現(xiàn)在 ( BCDE ) A. 咨詢工程師的任務(wù)是力求項目盈利最大化 B. 咨詢工程師的工作屬于智力型工作 C. 咨詢工程師的管理內(nèi)容視委托情況而變化 D. 咨詢工程師不直接參加工程實體建設(shè) E. 咨詢工程師具有職業(yè)的規(guī)范性和服務(wù)的有償性 二、咨詢工程師參與管理的主要任務(wù) (0 08)—— 必考點 (一 )項目 前期 階段 (1)進行調(diào)查分析 ， 對相關(guān)產(chǎn)品的市場情況進行研究，就 地區(qū)發(fā)展規(guī)劃 、 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 、 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 等方面提出咨詢意見 。 (2)對項目的 建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工程方案、技術(shù)方案、 節(jié)能與環(huán)境影響分析、 建設(shè)地點、廠區(qū)布置、污染處理方案等 進行比選 。 (3)完成 項目的融資方案分析 、投資估算，以及財務(wù)、風(fēng)險、社會及國民經(jīng)濟等方面的 評價 。 (4)對項目的可行性研究報告進行 評估論證 。 (5)完成相關(guān)上報有關(guān)部門的報告 ，如項目建議書、可行性研究報告、項目核準申請報告、資金申請報告、項目備案申請報告等， 受相應(yīng)機關(guān)委托， 對上述報告以及環(huán)境影響、節(jié)能分析等進行評估。根據(jù)業(yè)主委托，還可 協(xié)助完成項目的有關(guān)報批工作。 [鍵入文字 ] 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定， 編制項目申請報告 的工程咨詢機構(gòu) 不得承擔 同一項目的核準申請報告的評估工作 。工程咨詢機構(gòu)與項目單位 存在控股、管理關(guān)系 或者 負責(zé)人為同一人 的，該工程咨詢機構(gòu) 不得承擔 該項目單位的項目核準報告評估工作 。 評估費用由委托評估的 項目核準機關(guān) 承擔 ，評估機構(gòu)及其工作人員不得收取項目單位的任何費用。 —— 必考點 (二 )項目建設(shè) 準備 階段 (1)直接接受業(yè)主委托承擔 勘察設(shè)計 工作， 或 代理業(yè)主進行項目的有關(guān) 勘察設(shè)計招標 工作。 (2)協(xié)助業(yè)主或按業(yè)主委托 完成項目進度安排、質(zhì)量要求、資金控制及相應(yīng)協(xié)議的起草工作。 (3)協(xié)助業(yè)主完成或接受業(yè)主委托進行 設(shè)備采購、 施工招標 工作。 (4)協(xié)助委托方完成好項目的有關(guān) 設(shè)計文件 及 項目開工 等 報批工作 。 (5)做好 項目 設(shè)計內(nèi)容的調(diào)整與修改 工作。 (6)業(yè)主委托的 其他工作 ，如征地、周邊關(guān)系的協(xié)調(diào)等等。 (三 )項目 實施 階段 (1)按委托方的要求， 向施工單位 進行項目設(shè)計圖紙的 技術(shù)交底 (技術(shù)交底≠設(shè)計交底 )， 審查 施工組織設(shè)計。 (2)根據(jù)委托，在資質(zhì)允許的前提下， 代表業(yè)主對項目工程施工進行監(jiān)督、管理 ，以保證施工在 質(zhì)量 、 費用 和 進度 等方面滿足業(yè)主要求。 (已考點 ) (3)根據(jù)業(yè)主委托 開展項目 中間評價 工作 。 (4)及時向業(yè)主報告項目的有關(guān) 進度 、 質(zhì)量 及 費用 等方面的情況。 (5)按有關(guān)規(guī)定 對項目施工過程中的有關(guān)問題 及時妥善地進行處理 。 (6)為工程投產(chǎn)后的運營 做好 人員培訓(xùn)、操作規(guī)程和規(guī)章制度的建立 等 準備工作 ， 協(xié)助 進行 試運行 。( 07 ) (7)配合業(yè)主 ， 做好 項目的 竣工驗收 工作。 發(fā)包人委托咨詢師核對審定竣工結(jié)算的，竣工結(jié)算經(jīng)造價咨詢?nèi)藢彾ㄍ瓿桑?由發(fā)包人和承包人簽字確認后 ， 結(jié)算審價結(jié)果具有 唯一性 。 當事人 不得 與其他造價咨詢?nèi)藛T 重復(fù)核對 竣工結(jié)算。 (四 )項目 投產(chǎn)運營 階段 (1)項目 目標和過程 評價。 (2)可持續(xù)性 評價。 (3)在以上評價基礎(chǔ)上 提出 項目發(fā) 展的 對策建議 ，供委托方與有關(guān)方參考。 三、咨詢工程師參與管理的工作時段 咨詢工程師的工作階段可分為三個部分： 咨詢?nèi)蝿?wù)的取得、咨詢項目的組織與實施、咨詢工作的總結(jié)。 (一 )咨詢?nèi)蝿?wù)的取得 咨詢?nèi)蝿?wù)取得的基本步驟是： (1)獲取咨詢?nèi)蝿?wù)信息。 (2)正確響應(yīng)委托方的要求。 咨詢項目委托方往往對咨詢?nèi)蝿?wù)范圍有一個較為明確的想法，這些想法集中反映在 項目工作大綱中 (TOR)。 (13) (3)委托協(xié)議或合同的起草、談判、簽訂。 (二 )咨詢項目的組織與實施 (1)認真研究項目的相關(guān)資料。 [鍵入文字 ] (2)制訂項目 咨詢工作計劃。 對于每個咨詢項目，委托方都有不同的要求，這些要求一般反應(yīng)在委托方提供的 項目工作大綱 (TOR)中。 (12) (3)成立項目團隊。 (1)逐層落實工作計劃。 (2)組織實施。 (3)溝通與調(diào)整。 (三 )咨詢項目的總結(jié) 第三章 工程項目管理參與單位和人員的資格管理 第一節(jié) 工程項目管理參與單位法人登記管理 一、企業(yè)法人登記管理 、登記機關(guān) 《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例》規(guī)定，具備企業(yè)法人條件的全民所有制 企 業(yè) 、集體所有制 企業(yè) 、聯(lián)營 企業(yè) 、在中國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營 企業(yè) 、中外合作經(jīng)營 企業(yè) 和外資 企業(yè) 、私營 企業(yè) 及依法需要辦理企業(yè)法人登記的其他 企業(yè) ， 應(yīng)當辦理企業(yè)法人登記 ；事業(yè)單位、科技性社會團體設(shè)立具備法人條件的 企業(yè) ，以及 實行企業(yè)化經(jīng)營、國家不再核撥經(jīng)費的事業(yè)單位 和 從事經(jīng)營活動的科技性社會團體 ， 具備法人條件的 ，也 應(yīng)當申請企業(yè)法人登記 。 工商行政管理機關(guān) 是企業(yè)法人登記的主管機關(guān)，實行分級登記管理。 、登記事項 申請企業(yè)法人登記和事業(yè)單位法人登記，分別應(yīng)具備的條件 —— 必考點 申請企業(yè)法人登記應(yīng)具備條件 申請事業(yè)單位法人登記應(yīng)具備條件 經(jīng)審批機關(guān)批準設(shè)立 名稱 、 組織機構(gòu) 和 章程 有規(guī)范的 名稱 和 組織機構(gòu) （法人治理結(jié)構(gòu)） 固定的 經(jīng)營場所 和 必要的設(shè)施 有穩(wěn)定的 場所 符合國家規(guī)定并與其生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的 資金數(shù)額 和 從業(yè)人員 有與其業(yè)務(wù)范圍相適應(yīng)的 從業(yè)人員 、 設(shè)備設(shè)施 、 經(jīng)費來源和開辦資金 符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的 經(jīng)營范圍 宗旨和業(yè)務(wù)范圍 符合事業(yè)單位性質(zhì)和法律法規(guī)規(guī)定 能夠 獨立 承擔民事責(zé)任 能夠 獨立 承擔民事責(zé)任 企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，應(yīng)當在主管部門或者審批機關(guān)批準后 30 日 內(nèi)，向登記主管機關(guān)申請開業(yè)登記。 申請企業(yè)法人開業(yè)登記和事業(yè)單位法人設(shè)立登記，分別應(yīng)提交的文件 —— 重點 申請 企業(yè)法人開業(yè) 登記應(yīng)提交的文件 申請 事業(yè)單位法人設(shè)立 登記應(yīng)提交的文件 組建負責(zé)人簽署的登記 申請書 事業(yè)單位法人設(shè)立（備案）登記 申請書 事業(yè)單位法定代表人登記 申請表 主管部門或者審批機關(guān)的 批準文件 審批機關(guān) 批準 設(shè)立的 文件 [鍵入文字 ] 組織 章程 事業(yè)單位 章程 草案 資金信用證明、驗資證明或者 資金 擔保 開辦 資金 確認證明 企業(yè)主要負責(zé)人的 身份證明 擬任法定代表人現(xiàn)任該單位行政職務(wù)的任職文件 擬任法定代表 人的居民身份證復(fù)印件或其他 身份證明 文件 住所 和經(jīng)營場所使用證明 住所 證明 其他 有關(guān)文件、證件 登記管理機關(guān)要求提交的 其他 相關(guān)文件 登記主管機關(guān)在受理申請后 30 日 內(nèi)，做出核準登記或者不予核準登記的決定 、注銷登記 —— 必考點 企業(yè)法人 改變名稱 、 住所 、 經(jīng)營場所 、 法定代表人 、 經(jīng)濟性質(zhì) 、 經(jīng)營范圍 、 經(jīng)營方式 、 注冊資金 、經(jīng)營期限 ，以及 增設(shè)或者撤銷分支機構(gòu) ，應(yīng)當在主管部門或?qū)徟鷻C關(guān)批準后 30 日 內(nèi)申請辦理 變更登記 。 企業(yè)法人 分立 、 合并 、 遷移 ，應(yīng)當在主管部門或?qū)徟鷻C關(guān)批準后 30 日 內(nèi)，向登記主管機關(guān)申請 變更登記 、 開業(yè)登記 或者 注銷登記 。 企業(yè)法人 歇業(yè) 、 被撤銷 、 宣告破產(chǎn) 或者因其他原因 終止營業(yè) ，應(yīng)當向登記主管機關(guān)辦理 注銷登記 。 登記主管機關(guān)發(fā)現(xiàn)企業(yè)法人有下列情形之一的，可以根據(jù)情況分別給予警告、罰款、沒收非法所得、停業(yè)整頓、扣繳、吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的處罰 ： —— 重點 (1)登記中隱瞞真實情況、弄虛作假或者未經(jīng)核準登記注冊擅自開業(yè)的； (2)擅自改變主要登記事項或者超出核準登記的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營活動的； (3)不按照規(guī)定辦理注銷登記的； (4)偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者出賣《企 業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照