【導(dǎo)讀】茂名市化州市化橘紅生產(chǎn)示范基地建設(shè)。項目可行性研究報告。項目單位（蓋章）：化州市。項目法人代表（負(fù)責(zé)人）：

　　

【正文】 單位的投資主體，項目建成后所有權(quán)歸化州市祥秀化橘紅實業(yè)有限公司所有。項目管理 由公司經(jīng)理負(fù)總責(zé)，各部門負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任，任務(wù)分解到人。公司負(fù)責(zé)基地的運作、生產(chǎn)和收益。 每年從經(jīng)營中抽取不少于 10%的利潤，協(xié)助茂名市農(nóng)業(yè)局、化州市農(nóng)業(yè)局等相關(guān)單位進(jìn)行宣傳、示范、培訓(xùn)。通過示范、培訓(xùn)和推廣，引導(dǎo)周邊及全市農(nóng)民開展“化橘紅”標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)管理，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速向前發(fā)展。 技術(shù)培訓(xùn) 人員培訓(xùn) 根據(jù)實際工作需要，由農(nóng)業(yè)部門組織有關(guān)專家對基地負(fù)責(zé)人、技術(shù)人員和周邊農(nóng)民或農(nóng)場主進(jìn)行培訓(xùn)，使他們 正確地認(rèn)識到“化橘紅”標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)的重要性和可行性。 適時召開 現(xiàn)場會 在“化橘紅”生產(chǎn)過程的各個關(guān)鍵時期，由當(dāng)?shù)卣偌苓叺霓r(nóng)民或農(nóng)場主前來參加學(xué)習(xí)，現(xiàn)場示范，增強(qiáng)高效生產(chǎn)技術(shù)意識。 媒體宣傳 利用電臺、電視、報紙等媒體進(jìn)行宣傳報道，大力推廣“化橘紅”標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全措施 搞好安全生產(chǎn)是關(guān)系到公司和員工生命財產(chǎn)的安全。認(rèn)真貫徹落實安全生產(chǎn)有關(guān)法律法規(guī)，最大限度地減少和杜絕一切事故的發(fā)生。 第一章 總論 29 （ 1）認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，執(zhí)行上級有關(guān)安全生產(chǎn)的法令法規(guī)，健全安全生產(chǎn)機(jī)構(gòu)，落實工作責(zé)任制，人員 落實。 （ 2）嚴(yán)格按照農(nóng)藥的使用濃度和作物收獲前停藥安全間隔期施用，實行農(nóng)藥進(jìn)出庫和施藥人員登記制度； （ 3）嚴(yán)格執(zhí)行各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度，開展經(jīng)常性的安全生產(chǎn)教育活動，不斷增強(qiáng)職工的安全意識和提高職工的自我保護(hù)能力； （ 4）加強(qiáng)安全生產(chǎn)檢查，及時整改事故隱患和塵毒危害，積極改善勞動條件； （ 5）根據(jù)工作性質(zhì)和勞動條例，為職工配備或發(fā)放個人防護(hù)用品，指導(dǎo)職工正確使用防護(hù)用品，不懂得防護(hù)用品性能和用途的，不準(zhǔn)上崗操作。 （ 6）勞動場所布局要合理，保持清潔、整齊。 （ 7）有毒有害的作業(yè)，必須有防護(hù)設(shè)施。 （ 8）各種設(shè) 備和儀器不得超負(fù)荷和帶病運行，并要做到正確使用，經(jīng)常維護(hù)，定期檢修，不符合安全要求的陳舊設(shè)備，應(yīng)有計劃地更新和改造。 （ 9）生產(chǎn)用房、建筑物必須堅固、安全；通道平坦、暢順，要有足夠的光線；為生產(chǎn)所設(shè)的坑、壕、池、走臺、升降口等有危險的處所，必需有安全設(shè)施和明顯的安全標(biāo)志。 （ 10） 有高溫、低溫、潮濕、雷電、靜電等危險的勞動場所，必須采取相應(yīng)的有效防護(hù)措施。 衛(wèi)生保障措施 （ 1） 在采購、運輸、貯存、加工過程中，應(yīng)盡量使原料、產(chǎn)品免 第一章 總論 30 受病菌和寄生蟲等有害生物的污染。 （ 2）做好防、滅“四害”工作。 （ 3）對生產(chǎn)和包裝設(shè)備、工器具等，都應(yīng)定期清洗、消毒，在每次生產(chǎn)結(jié)束后，都要做好衛(wèi)生清潔工作。 （ 4）經(jīng)常檢查加工、包裝車間換氣扇，保持空氣流通暢順。 消防安全措施 （ 1） 制定消防應(yīng)急疏散預(yù)案； （ 2）經(jīng)常對庫存物資進(jìn)行檢查，做到堆放合理、整潔，預(yù)留走火通道。 （ 3）經(jīng)常檢查 安全出口是否暢通，應(yīng)急照明燈、疏散指示標(biāo)志燈安裝是否合格，發(fā)現(xiàn)問題及時解決； （ 4） 做好消防器材的管理，對各種消防器材經(jīng)常檢查，定期更換，以保持良好的狀態(tài)； （ 5） 用火、用電、用氣是否符合要求，電器線路、用電設(shè)備是否陳舊、 破損，發(fā)現(xiàn)問題及時解決； （ 6）對 單位消防安全責(zé)任人、管理人、消防控制室值班人員、重點工種人員進(jìn)行消防培訓(xùn)，定期進(jìn)行消防演練。 第一章 總論 31 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) （ 1） 國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒布的 《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參考》 。 （ 2） 項目所需的 機(jī)械 設(shè)備，按生產(chǎn)廠家報價資料進(jìn)行計算 。 （ 3）項目建設(shè)工程費按現(xiàn)行建筑造價指標(biāo)進(jìn)行估算。 投資估算 總投資 本項目總投資 125 萬元。 建設(shè)投資 建設(shè)投資合計 105 萬元 ，詳見附表 8 8 83。 （ 1）完善道 路、樓房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費用共 26 萬元，具體開支見如下表 81。 表 81 示范基地道路、樓房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費用表 名稱 項目 數(shù)量 單價 金 額（萬元） 備注 水泥 100 噸 500 元 /噸 碎石 300 米 3 150 元 /米 3 河沙 150 米 3 100 元 /米 3 樓房 200 米 2 500 元 /米 2 工作路修建 2020 米 20 元 /米 道路工本費 100 工作日 100 元 /工作日 總計 26 萬元 第一章 總論 32 （ 2）示范基地設(shè)施 費用共 萬元，具體開支見如下表 82。 表 82 基地設(shè)備建設(shè)費用表 序號 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價 投資金額（萬元） 1 太陽能抽水系統(tǒng) 2 套 6 萬元 /套 2 自動化控制供水系統(tǒng) 2 套 5 萬元 /套 3 “水肥一體化”過濾系統(tǒng) 2 套 萬元 /套 4 病蟲害監(jiān)控防治系統(tǒng) 1 套 14 萬元 /套 5 錄像監(jiān)控系統(tǒng) 1 套 3 萬元 /套 6 安裝工本費 合計 萬元 （ 3）橘園防護(hù)基礎(chǔ)建設(shè)費用 萬元，具體開支如下見表 83 表 83 橘園防護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費用表 名稱 項目 數(shù)量 單價 金 額（萬元） 備注 水泥柱 1000 條 50 元 /條 鐵絲網(wǎng) 5000 米 40 元 /米 工本費 100 工作日 100 元 /工作日 總計 萬元 （ 4）示范基地技術(shù)培養(yǎng)、示范推廣、項目驗收等費用 萬元。 流動資金 根據(jù)項目實際情況，對年 肥料、農(nóng)藥 、 生產(chǎn)管理 費用等按分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，年需要投入 流動資金 20 萬元。 資金來源 第一章 總論 33 茂名市市級財政資 金 申請 市 財政補貼 60 萬元。 自籌資金及來源 企業(yè) 自籌資金 65 萬元，該資金 來源于企業(yè)存款 、 歷年利潤積累 。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 （ 1） 使用范圍： 財政補貼資金主要 用于 完善道路主路硬底化、太陽能抽水系統(tǒng)、自動化控制供水系統(tǒng)、“水肥一體化”過濾系統(tǒng)、病蟲害監(jiān)控防治系統(tǒng)、錄像監(jiān)控系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及技術(shù)培養(yǎng)。 （ 2） 報賬管理： 公司按照國家頒布的農(nóng)業(yè)會計管理制度及《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》進(jìn)行 財務(wù)核算，財政無償資金實行 縣級報賬管理 ，并接受各級財財政和農(nóng)綜部門的 監(jiān)督、檢查 。 其他 嚴(yán)格執(zhí)行 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》 及其他財政資金管理規(guī)定，加強(qiáng)項目 資金使用管理 工作 ，保證項目順利實施。 第一章 總論 34 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) （ 1） 經(jīng)濟(jì)效益財務(wù)評價按國家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）對項目進(jìn)行規(guī)范的財務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。 （ 2） 根據(jù)相關(guān)政策，企業(yè) 無 需交納流通稅和企業(yè)所得稅。 （ 3） 計算效益和費用價格統(tǒng)一采用本報告編制時的市場價格。 （ 4） 項目貼現(xiàn)率定為 8%。項目經(jīng)濟(jì)效益計算期定為 10 年 (含建設(shè)期和效益發(fā) 揮期 )。 （ 5）機(jī)械 設(shè)備按 10 年折舊，無形資產(chǎn)按 5 年攤消計算；其它資產(chǎn)按 5 年攤消計算。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 該項目建成達(dá)產(chǎn)后， 年 生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)“化橘紅”鮮果 108 萬個 ，價格為 元 /個 ，銷售總收入達(dá) 432 萬元。 銷售稅金及附加 根據(jù) 國家稅務(wù) 政策 ， 本 項目不計營業(yè)稅金及附加。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 2400 元 /畝， 300 畝年生產(chǎn)總成本為 72萬元 。 項目總成本估算 第一章 總論 35 經(jīng)營成本估算 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 不確定性分析 盈虧平衡分析 敏感性分析 財務(wù)評價結(jié)論 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明各項指標(biāo)均較好，項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。因此項目經(jīng)濟(jì)效益較好，在 經(jīng)濟(jì) 上是可行的。 第十章 社會效益分析 36 第十章 社會效益分析 對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 項目完成后，為化州市的農(nóng)業(yè)新興特色產(chǎn)業(yè)“化橘紅”實行現(xiàn)代化生產(chǎn)作出樣板，輻射和引導(dǎo)周邊農(nóng)民實行現(xiàn)代化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)；有效地促進(jìn)了“化橘 紅”產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，深化“化橘紅”產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào) 整，培育壯大“化橘紅”特色醫(yī)藥農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) ，提高“化橘紅”產(chǎn)業(yè)的科技含量，有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。按每年幅射帶動“化橘紅” 3000 畝標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，則每年可為我市增加收入 720 萬元以上；如果全市 6 多萬畝的“化橘紅”園全部實行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，則每年可為我市增加過億元的經(jīng)濟(jì)收入，社會效益顯著，能 有效引導(dǎo)我市“化橘紅”特色產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，為推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)強(qiáng)市建設(shè)創(chuàng)造經(jīng)驗，注入動力，提供支撐。 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 項目成功后，每年能 “化橘紅” 3000 畝規(guī)范化 、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，年增加收入 720 萬元以上。 按每戶平均種植 10 畝化橘紅計算，則可年帶動 300 戶農(nóng)民實行化橘紅標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，平均每戶增收 萬元以上。 同時對周邊鎮(zhèn)產(chǎn)生示范效應(yīng)，進(jìn)一步促進(jìn)“化橘紅”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而達(dá)到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的目的。 附 錄 37 附 錄 一、附表： 附表 1：可研報告編寫人員基本情況表 附表 2：建設(shè)投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：科技投入明細(xì)表 附表 3：流動資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 41：財政資金使用明細(xì)表 附表 5：總成本費用估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71：銷售收入估算表 附表 8：項目投資現(xiàn)金流量表 二、附圖： 三、附件： 附件 1：營業(yè)執(zhí)照副本及稅務(wù)登記證 附件 2： 2020 年、 2020 年財務(wù)審計報告 附件 3：土地使用證明 附件 4：自籌資金來源證明 附件 5：企業(yè)信用等級證明 附件 6：生產(chǎn)經(jīng)營許可證 附件 7：綠色食品認(rèn)證證書 附件 8：與農(nóng)戶簽定的種植合同 附錄 38 附件 9：企業(yè)獲得的各類獎勵證書、榮譽證書，論文，曾承擔(dān) 項目證明材料 附件 10：不欠工資、不欠社保證明 附件 11：產(chǎn)品商標(biāo)注冊證、地理標(biāo)志產(chǎn)品批復(fù)、省級和市級地方標(biāo)準(zhǔn)批復(fù)的證明材料 附 錄 39 附表 2：建設(shè)投資估算表 單位：萬元 序號 項目 估算價值 比例（％） 建筑工程 費 設(shè)備購 置費 安裝工程 費 其他費 用 合計 1 工程費用 主體工程 0 太陽能抽水機(jī)系統(tǒng) 0 0 自動化控制供水系統(tǒng) 0 0 “水肥一體化”過濾系統(tǒng) 0 0 病蟲害監(jiān)測防治系統(tǒng) 0 0 錄像監(jiān)控系統(tǒng) 0 0 樓房建設(shè) 0 0 0 輔助工程 0 0 11 主路 0 0 11 工作路 0 0 0 其它工程 25 0 0 水泥柱 5 0 0 鐵絲網(wǎng) 20 0 0 2 科技投資 0 0 0 3 流動資金 0 0 0 4 建設(shè)投資合計 100 比例（％） 100 附錄 40 附表 21 土建工程投資明細(xì)表 序號 項目 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)面積 （平方米） 單位造價 （元 /平方米） 投資額 （萬元） 其中 財政資金（萬元） 備注 1 主體工程 新建 0 樓房建設(shè) 新建 200 500 0 2 輔助工程 改擴(kuò)建 主路 改擴(kuò)建 2400 48 路面計算 工作路 改擴(kuò)建 2020 20 路面計算 合計 附 錄 41 附表 22 設(shè)備投資明細(xì)表 序號 名稱 數(shù)量 （套、條、米） 單價 （元 /套、條、米） 投資額