【導讀】1 蒃螃螆膃薅蚆肅膂芅葿羈膁莇蚄袆膀葿蕆螂腿腿螞蚈艿芁蒅羇羋莃蟻袃芇薆蒄衿芆芅蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀芃薂薀袆芃節(jié)螆螂罿莄薈蚈羈蕆螄羆羇膆薇羇荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃蒈肅羄芃蚃罿羃蒞蒆裊肂蒈螞螁肁膇蒄蚇肁艿蝕肅肀蒂薃羈聿薄螈袇肈芄薁螃肇莆螆蠆肆蒈蕿羈膅膈螅襖膅芀薈螀膄蒃螃螆膃薅蚆肅膂芅葿羈膁莇蚄袆膀葿蕆螂腿腿螞蚈艿芁蒅羇羋莃蟻袃芇薆蒄衿芆芅蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀芃薂薀袆芃節(jié)螆螂罿莄薈蚈羈蕆螄羆羇膆薇羇荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃蒈肅羄芃蚃罿羃蒞蒆裊肂蒈螞螁肁膇蒄蚇肁艿蝕肅肀蒂薃羈聿薄螈袇肈芄薁螃肇莆螆蠆肆蒈蕿羈膅膈螅襖膅芀薈螀膄蒃螃螆膃薅蚆肅膂芅葿羈膁莇蚄袆膀葿蕆螂腿腿螞蚈艿芁蒅羇羋莃蟻袃芇薆蒄衿芆芅蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀芃薂薀袆芃節(jié)螆螂罿莄薈蚈羈蕆螄羆羇膆薇羇荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃蒈肅羄芃蚃罿羃蒞蒆裊肂蒈螞螁肁膇蒄蚇肁艿蝕肅肀蒂薃羈聿薄螈袇肈芄薁螃肇莆螆蠆肆蒈蕿羈膅膈螅襖膅芀薈螀膄蒃螃螆膃薅蚆肅膂芅葿羈膁莇蚄

　　

【正文】 使用負責。 （ 2）嚴格實行建設項目設計、施工招標制，工程監(jiān)理制。加強項目建設監(jiān)督檢查，確保項目建設質量。 （ 3）加強項目建設技術管理，從設計到實施必須嚴格執(zhí)行工程建設技術管理規(guī)程。 （ 4）建立嚴格的工程竣工驗收制度。嚴格按照工程建設程序進行項目檢查驗收，并接受上級的檢查驗收。 （ 5）項目建設過程中的各種技術資料是重要的信息源，應妥善保管。因此，必須健立健全檔案管理制度，指定專人及時記載各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和資金使用情況，利用電腦 建立數(shù)據(jù)庫，進行動態(tài)管理。 （二） 生產(chǎn)管理 （ 1）項目造林實行全過程質量管理制度。將人工造林全過程分解為規(guī)劃、總體設計、年度計劃、作業(yè)設計、苗木準備、整地栽植、撫育管護等主要工序，并對各工序進行檢查驗收。造林主要工序及檢查驗收的相關人員，要先培訓、后上崗。 （ 2）強化造林作業(yè)工序管理。整地、栽植覆土、補植撫育等每項作業(yè)都要在監(jiān)理人員或技術人員 (現(xiàn)場員 )的指導監(jiān)督下進行。對作業(yè)質量不合格的，要責令立即返工，做到造林作業(yè)全過程質量管理與控制。 21 （ 3）全面加強新造林地的撫育管護工作，嚴格執(zhí)行相關技術標準，及時實 施擴穴培土、割灌除草、澆水施肥等撫育作業(yè)。 （三） 財務管理 （ 1）項目資金使用嚴格按專項資金計劃執(zhí)行。建設資金嚴格按計劃審批、運作、執(zhí)行，不得隨意變更投資計劃。 （ 2）建設資金實行專戶存儲，?？顚Ｓ?，不得擠占、挪用和截留。嚴禁變相使用。務必做到賬務清晰，原始憑證齊全。 （ 3）切實加強資金使用的跟蹤檢查和審計。由上級部門定期進行。 （四）技術培訓 技術培訓與推廣示范是本項目的主要目的和項目實施的保障手段。在項目實施期間，開展多種形式的技術培訓和推廣，增加項目的科技含量和實施水平，提高基層技術人員、廣大農(nóng)民的生 產(chǎn)技能和經(jīng)營管理能力，確保項目總目標的實現(xiàn)。各級管理人員都要接受培訓，掌握技術規(guī)程。 培訓和技術推廣采用多形式、多層次的培訓，培訓的重點對象是基層技術人員、項目區(qū)參與項目經(jīng)營的農(nóng)民和企業(yè)業(yè)主。培訓內容包括種植材料的選擇、栽植技術和經(jīng)營管理等三大類別。培訓和技術推廣采用四種方式：舉辦培訓班、編印培訓與技術手冊、建立技術推廣示范區(qū)、技術承包與入股等。 在項目辦設立科技推廣和培訓支持組，下設“科技推廣與培訓專家組”和“技術咨詢組”，其職能是編制詳細的科技推廣與培訓實施計劃、指導和咨詢實施中的技術問題、舉辦 培訓班、編制教材、指導檢查和監(jiān)測科技推廣培訓計劃的實施等，力爭科技成果覆蓋本項目的每一道工序和每一個環(huán)節(jié)。 （五）消防、勞動安全與衛(wèi)生 消防安全 項目區(qū)本身是大量花卉苗木園區(qū)，因此森林火災隱患較大，火源主要可能為人為火源即生產(chǎn)、生活用火。森林防火任務較重。 此外，項目建設物資倉庫等設施火災隱患大，需要采取相應消防措施，以防患于未然，保護基地建設的安全。 具體消防措施如下： （ 1）加強防火宣傳教育，采取切實可行的防火措施 一是對周邊農(nóng)戶及園區(qū)生產(chǎn)人員進行防火消防知識的宣傳教育，嚴格控制火源；二是建立森林防 火承包責任制，完善森林防火聯(lián)防體系；三是在人口密集處和交通要道設立防22 火警示牌、宣傳牌；四是派專職人員加強巡邏、檢查監(jiān)督，做到森林防火警鐘長鳴。 （ 2）建設消防設施設備 在各建筑物內按需要設置干粉滅火器，配備必要的防火滅火器具。并充分利用各蓄水池、水井，為消防提供保障。同時，使主、次干道的設計有利于阻隔林火和成為順暢的消防通道。 （ 3）宣傳安全用電常識，防止用電不慎引起火災 勞動安全 在施工過程中認真執(zhí)行《勞動法》、《勞動安全衛(wèi)生法》，層層簽訂《安全責任書》及《廉政合同》，做到安全施工、文明施工。確保施工 人員人身安全，機械設備和其它工具安全。確保安全應做到： （ 1）豎立責任牌，明確項目經(jīng)理安全責任； （ 2）隨時檢查車輛，機械及其它設施情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決； （ 3）嚴禁帶火種上山，加強護林防火宣傳； （ 4）化肥、化學農(nóng)藥、化學物品等要嚴格按照存放要求存放，并劃定存放區(qū)域，確保安全。人工使用農(nóng)藥防治花卉苗木病蟲害時，工作人員要帶草帽、口罩、專用眼鏡，穿勞保服，站在上風頭噴霧，工作完畢后洗手。若出現(xiàn)中毒，及時就近救治。高溫季節(jié)應減少工作時間，延長中午休息時間； （ 5）儀器設備操作應專人管理，嚴格按使用說明書進 行，操作人員必須經(jīng)過培訓后方可使用，保證操作安全； （ 6）保持配電線路和電氣設備絕緣良好。在配電電路和變、配電裝置附近工作時，應考慮安全距離； （ 7）對危險場所使用標示牌標志，設備特殊結構的標志用型號標志； （ 8）除空調插座外，所有插座回路均設漏電斷路器保護； （ 9）地力線在避雷線的 25176。角保護范圍內，避雷線（除終端桿外）應每桿作一次接地； （ 10）采用新工藝、新技術、新材料或者使用新設備，必須了解、掌握其安全技術特性，并采取有效的安全防護措施； （ 11）使用過的機械設備要清理干凈，做好防火工作。 節(jié)能 、節(jié)水 （ 1）儀器設備及藥械選型時考慮節(jié)能、節(jié)水要求。噴霧做到有的放矢，節(jié)約用水； （ 2）配套設施優(yōu)先選用國家推薦的高效節(jié)能設備，交通運輸車輛按使用地區(qū)地貌、道23 路特點選用節(jié)能產(chǎn)品； （ 3）雨季攔蓄雨水于蓄水池，備用于干旱季節(jié)花卉苗木林灌溉之需，節(jié)約公用蓄水。 第五 章 項目投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （ 1）國家計委《投資項目可行性研究指南 》 ； （ 2）根據(jù) 重慶 市建設工程概算定額材料價格及稅金等，并參照 重慶 近期施工的同類建設的各項工程單位的預、概算指標計算。 （ 3） 20xx 年《林木種苗工程項目建設 標準（試行）》； （ 4）國家林業(yè)局頒布的有關規(guī)程、規(guī)定中的技術經(jīng)濟指標； （ 5）建設單位管理費計算按財政部《基本建設財務管理規(guī)定》（財建 [20xx]394 號）執(zhí)行； （ 6）可行性研究報告編制費按國家計委《建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定》（計價格 [1999]1283 號）計算； （ 7）勘察設計費按《工程勘察設計收費管理規(guī)定》（計價格 [20xx]10 號）計算； （ 8）市場調研、詢價材料。 二、 投資估算 （一） 主要建設內容 （ 1）花卉示范基地 ： 500 畝； （ 2）生產(chǎn)用道路 ： 4km； （ 3）給水： 1km； (4) 排水： 1km； （ 5）泵站 ： 1 座； （ 6）蓄水池 ： 500m3； (7) 給水點 :2 個 （ 8）噴灌設施 ： 1 套； （ 9）病蟲防治設備 ： 1 套； (10) 運輸車輛 ： 1 輛 。 24 （二） 總投資 經(jīng)估算， 固定資產(chǎn)投資 1000 萬元，具體測算 如下： 序號 名稱 估算值（萬元） 1 基地建設 50 2 生產(chǎn)用道路 15 3 給水系統(tǒng) 30 4 種苗 850 5 其他費用 55 合計 1000 (三 )年投資 本項目投資計劃 1 年完成，具體 20xx 年投資 1000 萬花卉基地。 三、 資金來源 項目 所需資金 全部為企業(yè)自 籌。 第六 章 項目投資收益分析 一、項目總投資 本項目總投資 1000 萬元。 二 、項目效益計算期 根據(jù)項目經(jīng)營周期和建設年度安排，確定效益計算期為 20 年，即 20xx2032，其中：建設期為 20xx 年 。 項目當 年開始產(chǎn)出， 20xx 年達到穩(wěn)定產(chǎn)出。 三 、項目 經(jīng)營目標 年份 13年 14年 15年 及以后 銷售 /利潤 （千萬） ／ 1／ 1／ 25 四、銷售收入及稅金 銷售收入 根據(jù)項目五年期經(jīng)營目標測算，項目銷售收入具體如下 ： 年份 13年 14年 15年及以后 年 利潤 （ 千萬） 銷售稅金 根據(jù)相關產(chǎn)業(yè)政策，本項目可申請免交營業(yè)稅。 銷售利潤 本項目達到穩(wěn)產(chǎn)期（ 20xx 年及以后）年銷售利潤為： 400 萬元。 五 、所得稅和稅后利潤 所得稅： 銷售利潤 *稅率 (按 25%計算，實際所得稅可能有所減免） 稅后利潤： 銷售利潤 所得稅 盈余的公積金： 按可供分配利潤的 10%計算。詳見“損益表” ,單位：千萬 。 序號 年份 項目 投產(chǎn)期 達到設計能力生產(chǎn)期 20xx年 20xx年 20xx年 32年平均 生產(chǎn)負荷 100% 100% 1 產(chǎn)品銷售收入 1 1 2 銷售稅金及附加 0 0 0 3 總成本費用 4 銷售利潤 5 所得稅 6 稅后利潤 7 可供分配利潤 8 盈余公積金 9 未分配利潤 26 六 、投資回收期 所得稅稅前 投資回收期為： 投產(chǎn)期 +穩(wěn)產(chǎn)期 ＝ 投產(chǎn)期 +（總投資 投產(chǎn)期利潤） /穩(wěn)產(chǎn)期年利潤 ＝ 1 年 +（ 1000 萬 200 萬） 247。 400 萬 ＝ 3 年 所得稅稅后 投資回收期為： 投產(chǎn)期 +穩(wěn)產(chǎn)期 ＝ 投產(chǎn)期 +（總投資 投產(chǎn)期稅后利潤） /穩(wěn)產(chǎn)期年稅后利潤 ＝ 1 年 +（ 1000 萬 150 萬） 247。 300 萬 ＝ 年 投資 回收期總結 由以上 測算 可知，本項目所得稅前投資回收期為 3 年，所得稅后投資回收期為 年，如果加強項目管理，減少項目支出， 增加產(chǎn)品年銷售量， 提高資金使用率，項目投資回收期可提前 1 年 左右 。 七、項目年投資收益率 所得稅前 年平均 收益率為：年平均收益 /總投資 *100% ＝ {（投產(chǎn)期利潤 +穩(wěn)產(chǎn)期利 潤） /收益期 }/總投資 *100% ＝ {（ 200 萬 +7600 萬） /20 年 }247。 1000 萬 *100% ＝ 39% 所得稅后 年平均 收益率為：年平均收益 /總投資 *100% ＝ {（投產(chǎn)期利潤 +穩(wěn)產(chǎn)期利潤） /收益期 }/總投資 *100% ＝ {（ 150 萬 +5700 萬） /20 年 }247。 1000 萬 *100% ＝ 29% 投資收益率總結 由以上 測算 可知，本項目所得稅前 收益率為 39%，所得稅后 收益率為 29%，如果加強項目管理，增加銷售額，提高資金使用率，項目年平均收益率將會有所增加。 27 第 七 章 項目效益分析及結論 一、社會 效益分析 (一 ) 項目建設和運營，可為當?shù)剞r(nóng)村勞動力提供就業(yè)崗位 20 余個。 (二 ) 項目建設將使當?shù)赝恋刭Y源得到合理的開發(fā)利用，加快苗木企業(yè)的增長速度，從而推動鄉(xiāng)村實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整、推動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。提高農(nóng)民的人均收入。 (三 ) 項目建設將徹底改善當?shù)剜l(xiāng)村面貌，為當?shù)匦罗r(nóng)村建設創(chuàng)造優(yōu)美的自然環(huán)境，帶動旅游觀光業(yè)、交通運輸業(yè)和飲食服務業(yè)等其它行業(yè)的發(fā)展，促進區(qū)域經(jīng)濟的快速增長。 二、生態(tài)效益分析 (一 ) 本項目建設將主要是利用本地資源建設高標準的專業(yè)苗圃，將使項目區(qū)內的土地實現(xiàn)全面綠化。 (二 ) 本項目建設將增加植被 500 畝，起到防風固沙和保持水土 不被流失，促進當?shù)氐纳锒鄻有?，減輕自然災害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響。 (三 ) 本項目建設將使本地的土壤條件實現(xiàn)改善，從而大力提高土資源的生產(chǎn)能力。 (四 ) 可以吸碳制氧、凈化空氣、美化環(huán)境，對改變鄉(xiāng)村面貌，加快社會主義新農(nóng)村建設，為促進 “森林重慶” 建設起到積極重要作用。 三、綜合評價結論 (一 )通過本項目建設，建設高標準的花卉苗木示范基地，將充分發(fā)揮本地山地資源優(yōu)勢和項目區(qū)豐富的人力資源及產(chǎn)品市場前景優(yōu)勢，這必將有利促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調整，發(fā)展壯大農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，變資源優(yōu)勢為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，不僅可以增加產(chǎn)區(qū)群眾收入，而且對培育優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)，延 伸產(chǎn)業(yè)鏈條，促進勞動力轉移，建設環(huán)境友好型社會，推動傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉變，促進農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設具有重大意義。 （二） 該項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，與 市、縣 發(fā)展規(guī)劃相銜接。項目建設起點高，技術先進，布局合理；項目區(qū)地理位置優(yōu)越，氣候適宜，交通便利，產(chǎn)品市場前景廣闊；項目技術成熟，種植成效大，投資報酬高，環(huán)境污染小；輻射帶動強，項目建成28 后能取得明顯的社會、經(jīng)濟、生態(tài)效益，有利新型生態(tài)農(nóng)業(yè)建設，有利產(chǎn)業(yè)化進程，有利增加農(nóng)民收入。本項目是一項見效快，經(jīng)濟效益高，風險性少的項目，符合可持續(xù)發(fā)展要求的 優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項目。 綜上所述，本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項目。產(chǎn)品市場前景廣闊，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，符 合國家質量標準， 項目稅前收益率為 39%，稅后 為 29%， 如果加強項目管理，增加銷售額，提高資金使用率，項目年平均收益率將會有所增加， 所以建設本項目是切實可行的。 29 第一章 總 論 第一節(jié) 項目提要 一、項目名稱： 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園花卉苗木基地一期工程建設項目 二、建設性質： 新建 三、項目業(yè)主： **景觀規(guī)