【導(dǎo)讀】形成的一種金融組織。業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟(jì)的各個部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。幣，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。受損失的可能性。民銀行履行的銀行業(yè)監(jiān)管職能。獲得最大的盈利既是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本目。標(biāo)，也是商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在動力。商業(yè)銀行已不僅僅經(jīng)營貨幣，而且在金融和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)。的地位，因而各國政府對商業(yè)銀行業(yè)都實(shí)施十分嚴(yán)格的管制。5．簡述我國商業(yè)銀行的發(fā)展階段。

　　

【正文】 戶的資金 C 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù) D 以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益 （ ） A 利用銀行信用獲取收益 B 規(guī)避管制，增加收益來源 C 轉(zhuǎn)移、分散與規(guī)避風(fēng)險 D 適應(yīng)金融環(huán)境變化和客戶多樣化服務(wù)需要 E 科技進(jìn)步推動表外業(yè)務(wù)發(fā)展 、單位 、個人辦理結(jié)算，都必須遵守下列結(jié)算原則： A恪守信用、履約付款 B 誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配 C 銀行不墊款 D 不準(zhǔn)出租出借賬戶 ，必須明確商業(yè)銀行的義務(wù)與責(zé)任，包括（ ） A 商業(yè)銀行是證券發(fā)行人 B 商業(yè)銀行是有價證券的買賣人 C 商業(yè)銀行只 負(fù)責(zé)經(jīng)辦代理發(fā)行、收款、付息、資金轉(zhuǎn)賬等事務(wù)，從中收取手 費(fèi) D 商業(yè)銀行不承擔(dān)資金交易損失和還本付息的責(zé)任 ：（ ） A 商業(yè)銀行或經(jīng)營代理融通業(yè)務(wù)的公司 B 出售應(yīng)收賬款、取得資金融通的工商企業(yè) C 買入應(yīng)收賬款的工商企業(yè) D 取得商業(yè)信用、賒欠工商企業(yè)貸款的顧客 （ ） A 票據(jù)發(fā)行便利 B 保函 C 備用信用證 D 票據(jù)承兌業(yè)務(wù) 7. 備用信用證的開證行對申請人資格有相應(yīng)要求，如： A 必須是銀行的老客戶 B 必須在本行設(shè)有賬戶 C 符合信用等 級要求 D 不受信貸額度的限制 8. 下列有關(guān)金融期權(quán)說法正確的有（ ） A 對期權(quán)購買者而言，均只有權(quán)利而無義務(wù) B 對期權(quán)出售者而言，均只有義務(wù)而無權(quán)利 C 美式期權(quán)指的是在美國的期權(quán)市場所買賣的金融期權(quán) D 歐式期權(quán)指的是在歐洲各國期權(quán)市場所買賣的金融期權(quán) ，必須（ ） A 不準(zhǔn)出租、出借賬戶 B 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票 C 不準(zhǔn)套取銀行信用 D 未收妥款項，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票本票 （ ） A 支付功能 B 結(jié)算功能 C 儲蓄功能 D 匯兌功能 E 消費(fèi)信貸功能 四、簡答題 1. 簡述中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)之間的關(guān)系。 答： 巴塞爾委員會將商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)分為廣義表外業(yè)務(wù)和狹義表外業(yè)務(wù)。廣義表外業(yè)務(wù)包含狹義表外業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。根據(jù)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》和《中國人民銀行關(guān)于落實(shí)〈商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定〉有關(guān)問題的通知》的相關(guān)規(guī)定，我國將商業(yè)銀行 的廣義表外業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為中間業(yè)務(wù)。 2. 簡述傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)（傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)）的特點(diǎn)和意義。 答： 1. 原則上不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金 ， 如 ―銀行不墊款 ‖，這就意味著商業(yè)銀行在辦理結(jié)算這一中間業(yè)務(wù)是不運(yùn)用自己的資金。另外，商業(yè)銀行辦理中間業(yè)務(wù)時雖然不直接運(yùn)用自己的資金，卻要間接地運(yùn)用自己的資金。 2. 不占用或不直接占用客戶的資金 ， 商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時理論上講不能占用客戶的資金，但在實(shí)踐中銀行卻常常由于辦理結(jié)算業(yè)務(wù)而占用客戶的資金。 3. 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù) ， 商業(yè)銀行尤其是在辦理信用性中間業(yè)務(wù) （如承兌、承諾、有價證券委托買賣等）時，是以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)的。如果所辦理的中間業(yè)務(wù)本身就是非信用性業(yè)務(wù)，則沒必要區(qū)分委托業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)。 4. 以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益 ， 商業(yè)銀行因為不是直接作為信用活動的一方，所以就無法以利差的形式獲得收益，而只能以手續(xù)費(fèi)的形式獲得收益。 3. 簡述涉及風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)（狹義的表外業(yè)務(wù)）的特點(diǎn)和意義。 1. 利用銀行信用獲取收益 ， 如擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，就是指商業(yè)銀行利用自身的信用獲取收益。 2. 規(guī)避管制，增加收益來源 ， 如為規(guī)避資本管制，銀行大量經(jīng)營表外業(yè)務(wù)，因為 表外業(yè)務(wù)可以是銀行在不增加資本甚至減少資本的情況下身，仍能擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加盈利能力。 3. 轉(zhuǎn)移、分散與規(guī)避風(fēng)險 ， 為了控制、分散和規(guī)避風(fēng)險，商業(yè)銀行開始大規(guī)模開展各種具有套期保值作用的創(chuàng)新業(yè)務(wù)活動。 4. 適應(yīng)金融環(huán)境變化和客戶多樣化服務(wù)需要 ， 商業(yè)銀行為了鞏固老客戶，拓展新客戶，就應(yīng)不斷增加服務(wù)品種，改進(jìn)服務(wù)手段，提高服務(wù)質(zhì)量來滿足新老客戶的各種需求，以此吸引和留住客戶。 5. 科技進(jìn)步推動表外業(yè)務(wù)發(fā)展 ， 商業(yè)銀行廣泛應(yīng)用信息技術(shù)，借助與信息網(wǎng)絡(luò)和先進(jìn)的信息處理技術(shù)，銀行可以設(shè)計出許多新的金融工具。 4. 銀行經(jīng)營環(huán)境的變化對中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新有哪些影響？ （一）管制放松導(dǎo)致競爭加劇，迫使銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域 在金融管制放松的情況下，銀行面臨著來自非銀行公司的競爭，銀行必須擴(kuò)大現(xiàn)有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，爭取新的利潤增長點(diǎn)。 （二）全球化步伐日益加快，市場波動性加大 由于信息傳遞的速度的加快，在世界上任何一個地方的金融系統(tǒng)的沖擊都會迅速傳播到全球，全球化的趨勢為商業(yè)銀行獲取更大的客戶資源提供了方便。 （三）銀行生存的市場壓力增加 務(wù)面臨著中、高價值客戶流失的風(fēng)險 第十章 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險管理 一、名詞解釋： 流動性風(fēng)險 ：指銀 行掌握的可用于即時支付的流動資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。 利率風(fēng)險 ：指金融市場利率的波動通過存款。貸款、拆借等業(yè)務(wù)影響商業(yè)銀行經(jīng)營成本和可能性。產(chǎn)生于銀行貸款的期限，形式不一致。 匯率風(fēng)險： 指各國貨幣之間匯率的波動使商業(yè)銀行的資產(chǎn)在持有或者運(yùn)用過程中蒙受意外損失或者獲取額外收益的可能性。 風(fēng)險識別 ：在商業(yè)銀行周圍紛繁復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境中識別 出可能給商業(yè)銀行帶來意外損失或者額外收益的風(fēng)險因素。 風(fēng)險預(yù)測 ：指具體預(yù)計風(fēng)險因素發(fā)生概率，可能對銀行造成損失或收益的大小，進(jìn)而盡量定量地確定銀行受險程度。 風(fēng)險控制法 ：風(fēng)險發(fā)生之前或已經(jīng)發(fā)生時采取一定的方法和手段，以減少風(fēng)險損失、增加風(fēng)險收益所進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動。風(fēng)險控制法是完成控制的有效手段。是控制原理的具體運(yùn)用。 內(nèi)部稽核 ：指銀行根據(jù)國家的法律法規(guī)和金融方針政策、規(guī)律制度，依據(jù)現(xiàn)代控制理論，結(jié)合銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點(diǎn)，對自身的業(yè)務(wù)活動、財務(wù)活動和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行檢查，以判斷其業(yè)務(wù)活動、財務(wù)活動的合法性、準(zhǔn)確性和 完整性。屬于商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督和審計過程。 二、單項選擇題： ，風(fēng)險越（ ） 。 A 高 B 低 （ ）。 A 外部風(fēng)險 B 內(nèi)部風(fēng)險 （ ）。 A 預(yù)測風(fēng)險 B 識別風(fēng)險 C 控制風(fēng)險 （ ）來承擔(dān)損失發(fā)生后財務(wù)后果的處理方式。 A 從外部籌集資金 B 自行設(shè)立基金 （ ）進(jìn)行的。 A風(fēng)險發(fā)生前 B 風(fēng)險發(fā)生后 （ ）來分散風(fēng)險。 A 依靠資產(chǎn)數(shù)量增加 B 運(yùn)用資產(chǎn)組合 （ ）。 A 事后控制 B 事中控制 C 事前控制 ，以下（ ）種，屬于風(fēng)險補(bǔ)償。 A 呆賬準(zhǔn)備金 B 利潤留存 （ ）種控制，屬于技術(shù)控制 類型。 A 業(yè)務(wù)控制 B 同步控制 C 財務(wù)控制 （ ）。 A 外部控制 B 內(nèi)部控制 三、多項選擇題： （ ）。 A 同業(yè)競爭 B 貨幣政策 C 經(jīng)濟(jì)政策 D 國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境 （ ）。 A 利率風(fēng)險 B 經(jīng)營風(fēng)險 C 競爭風(fēng)險 D 投資風(fēng)險 序是（ ）。 A 風(fēng)險識別 B 風(fēng)險預(yù)測 C 風(fēng)險評價 D 風(fēng)險處理 （ ）。 A 風(fēng)險分散 B 風(fēng)險抑制 C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險補(bǔ)償 （ ）。 A 有效分散策略 B 幣種分散策略 C 隨機(jī)分散策略 D 結(jié)構(gòu)分散 （ ）。 A 擔(dān)保 B 直接出售貸款 C 保函 D 期貨交易 （ ）。 A 抵押貸款 B 金融產(chǎn)品定價 C 提取準(zhǔn)備金 （ ），用于貸款的呆、壞賬。 A 呆賬準(zhǔn)備金 B 法定準(zhǔn)備金 C 超額準(zhǔn)備金 D 法定公積 （ ）。 A 同步控制 B 事后控制 C 業(yè)務(wù)控制 D 財務(wù)控制 （ ）。 A 會計核算稽核 B 現(xiàn)金出納稽核 C 財務(wù)收支稽 D 資產(chǎn)負(fù)債稽核 四、簡答題： 銀行為什么要保持一定的流動性？試討論銀行流動性與盈利性之間的關(guān)系。 答 。商業(yè)銀行保持流動性是為了滿足客戶流動性需求。所謂流動性需求，即客戶對銀行所提出的必須立即兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求，包括存款客戶的提現(xiàn)要求和貸款客戶的貸款要求。因此，商業(yè)銀行應(yīng)保持流動性，進(jìn)行有效的現(xiàn)金頭寸管理，以滿足客戶不同形式的現(xiàn)金需求，體現(xiàn)銀行的可靠性與穩(wěn)健性。流動性與盈利性之間關(guān)系是一對互為矛盾的關(guān)系。流動性要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資產(chǎn)，減少高風(fēng)險、高盈利資產(chǎn)，而實(shí)現(xiàn)盈性則要求商業(yè)銀行盡可能減少 現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大高盈利資產(chǎn)。滿足流動性需求往往以犧牲收益為代價，因此、商業(yè)銀行在對各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性進(jìn)行全面預(yù)測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，在保持流動性前提下，爭取最大利潤。 商業(yè)銀行風(fēng)險管理方法有哪些？這些方法有何內(nèi)在邏輯關(guān)系。 答： 風(fēng)險管理方法有：風(fēng)險抑制，風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險保險、風(fēng)險補(bǔ)償。前四種方法都屬事前（即風(fēng)險發(fā)生之前）對風(fēng)險的控制。風(fēng)險補(bǔ)償屬于事后控制。在損失發(fā)生時用各種方法進(jìn)行補(bǔ)救。 商業(yè)銀行風(fēng)險控制法和財務(wù)法的內(nèi)容，它們適用的對象分別是什么？ 答： 商業(yè)銀行風(fēng)險控制法包括分散風(fēng)險 和抑制風(fēng)險兩方面內(nèi)容。它適合于信用風(fēng)險。 風(fēng)險財務(wù)法通常有風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁兩種做法。它適用于銀行各種風(fēng)險。 銀行內(nèi)部稽核的主要內(nèi)容有哪些？ 答： 內(nèi)部稽核主要內(nèi)容有：資產(chǎn)負(fù)債稽核、會計財務(wù)稽核、金融服務(wù)稽核、橫向聯(lián)系稽核。