【導(dǎo)讀】第二章、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性??????第四章、項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)和市場分析???第五章項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)施進(jìn)度???第六章項(xiàng)目管理與組織運(yùn)行?????第七章環(huán)境影響評估????????第八章投資估算與資金來源???????第十章項(xiàng)目可行性結(jié)論和建議???????統(tǒng)各1套，輸水管道50km，塑料大棚及簡易遮陽棚23000m2,育苗噴灌系統(tǒng)1套。年精煉500噸茶油工廠一座。政府政策性補(bǔ)助萬元，銀行借貸萬元，20xx年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目林業(yè)申報(bào)指南等文件的通知》；示良好的示范作用。充分調(diào)動區(qū)域內(nèi)廣大林農(nóng)發(fā)展高產(chǎn)油。業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)林業(yè)和山區(qū)適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)能力，益較高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)的投資項(xiàng)目。項(xiàng)目建成后，可望取。政府對項(xiàng)目給予高度的重視和強(qiáng)有力的支持。早展開項(xiàng)目的前期工作?；ㄉ秃投褂?，是與橄欖油相比美的高檔植物油。%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足人民群眾的需求。油茶作為糧食安全。為此，發(fā)展油茶生產(chǎn)得到了黨和國家的高度。發(fā)展的意見》中特別提到要大力發(fā)展油茶等特種油料作物；

　　

【正文】 林場所有權(quán)收購費(fèi)用 2450 2450 2 采穗 圃營建費(fèi)用 畝 50 1 50 50 3 種苗繁育基地建設(shè) 畝 50 68 68 4 附屬設(shè)施設(shè)備 548 548 管護(hù)用房及倉庫 m2 1000 100 曬坪 m2 6000 480 林區(qū)道路 km 43 3 129 蓄水池（ 20t） 個(gè) 108 45 蓄水池（ 8t） 個(gè) 216 46 供水工程 套 1 30 30 輸水管 km 50 38 供電線路及設(shè)備 套 1 5 5 4..9 塑料大棚 m2 3000 45 簡易遮蔭棚 m2 20xx0 20 育苗噴灌系統(tǒng) 套 1 10 10 二 工程其它費(fèi)用 長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 34 頁 共 88 頁 1 地租 (建設(shè)期 ) 畝 5648 37 2 規(guī)劃設(shè)計(jì)及可研費(fèi) 畝 5648 9 3 培訓(xùn)費(fèi) 項(xiàng) 1 10 10 4 建設(shè)單位管理費(fèi) 項(xiàng) 1 5 工程監(jiān)理費(fèi) 項(xiàng) 1 三 榨油及精煉設(shè)備 3370 3370 壓榨生產(chǎn)線 套 4 400 1600 精煉成品油生產(chǎn)線 套 4 360 1440 包裝及附屬設(shè)備 套 1 330 330 四 生產(chǎn)廠房 M2 8000 1360 1360 五 預(yù)備費(fèi) （不可預(yù)見費(fèi)） 項(xiàng) 1 六 建設(shè)期利息 項(xiàng) 1 （三）建設(shè)資金來源 本項(xiàng)目總投資為 萬 元 。資 金 籌 措 通 過 申 請政府政策性補(bǔ)助 萬 元 ，銀 行 借 貸 萬元，自籌資金 萬元。 第 九 章 效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益 分析 （ 一 ） 基 本 數(shù) 據(jù) （ 1）生產(chǎn)成 成 本 包 含 追 肥 、 管 護(hù) 、 病 蟲 防 治 ， 鮮 果 采摘 ， 攤 曬 、 榨 油 電 費(fèi) 、 包 裝 物 、 管 理 費(fèi) 用 、 運(yùn) 費(fèi) 長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 35 頁 共 88 頁 施肥： 1050 元 / 撫育： 1800 元 /h ㎡ .a 采摘成本： 100 元 /t； 果處理： 150 元 /t； 運(yùn)輸費(fèi)： 50 元 /t 鮮果； 土 地 使 用 費(fèi) ： 10 元 /畝 .年； 電費(fèi)： 50 元元 /噸 包裝物： 400 元 /噸 工 資 ： 管 護(hù) 人 員 工 資 年 18000 元 /年 生 產(chǎn) 工 人 工 資 ： 25000 元 /年 .人 運(yùn)費(fèi)：按噸 200 元計(jì)算。 推 銷 與 折 舊 ：建 筑 工 程 按 30 年 攤 銷 ；機(jī) 器 設(shè) 備 按 使 用 時(shí) 間攤 銷 ； 培 育 工 程 按 25 年平均攤銷。 貸款期按 9 年計(jì)，年利率按 %計(jì)。 （ 二 ） 經(jīng) 濟(jì) 效 益 測 算 產(chǎn) 量 、 產(chǎn) 值 測 算 A、黃岐： 根 據(jù) 綜 合 利 用 情 況 ， 小 茶 油 樹 套 種 黃 岐 ， 每畝當(dāng)年可生產(chǎn)黃岐 200 公斤，售價(jià)按 8000 元 /噸計(jì)算。第長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 36 頁 共 88 頁 一年 600 噸 ；第 二 年 1400 噸 。第 三年到第七年為 20xx 噸；第八年 700 噸，第五年 300 噸； B、茶 油 參考本縣及周邊縣市油茶豐產(chǎn)林 新 造 林 。結(jié) 合本公司品種 生產(chǎn)情況，第 3 年可產(chǎn)茶果畝產(chǎn)量 70kg，第 4年畝產(chǎn)量 180kg，第 5 年畝產(chǎn)量 270kg，第 5 年畝產(chǎn)量 450kg，第 7 年畝產(chǎn)量 540kg，第 8 年 畝產(chǎn)量 620kg，第 9 年 畝產(chǎn)量714kg，第 10 年可達(dá)產(chǎn)，畝產(chǎn)量 714kg。果油率以 %。 C、副產(chǎn)品茶餅按出油率的 倍計(jì)算，茶餅 單位售價(jià) 按 1800 元 /噸計(jì)算。 利潤分析 經(jīng)估算，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi) 將實(shí)現(xiàn)銷售收入 74, 萬元 ，實(shí) 現(xiàn) 凈 利潤 60, 萬元息稅前 萬 元 ，利 潤及 利 潤 分 配 表 見 附 表 現(xiàn) 金 流 量 分 析 （ 1）計(jì)算期 26 年 折現(xiàn)率 Is=7% （ 3） 經(jīng) 營 成 本 ： (2)主 要 經(jīng) 濟(jì) 評 價(jià) 指 標(biāo) （ 附表 ） 長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 37 頁 共 88 頁 累計(jì)凈現(xiàn)值 ENPV＝ 萬元 靜 態(tài) 投 資 回 收 期 ＝ 年建設(shè)期） 動 態(tài) 投 資 回 收 期 ＝ （ 3 年建設(shè)期） 內(nèi) 部 收 益 率 ＝ % 盈 虧 平 衡 點(diǎn) 分 析 通 過 盈 虧 平 衡 點(diǎn) （ BEF） 分 析 項(xiàng) 目 成 本 與 收 益 關(guān) 系 的一種方法。 經(jīng) 估 算 ，經(jīng) 營 期 間 盈虧平衡點(diǎn) 噸 ， 盈虧平衡點(diǎn)的油茶 鮮 果 年 產(chǎn) 量 為 1146 噸 ， 或 精 煉 茶 子 油 年 產(chǎn) 量 噸，計(jì)算 結(jié) 果 表 明 ， 當(dāng) 精 煉 茶 子 油 年 產(chǎn) 量 達(dá) 到 噸 時(shí) ， 項(xiàng) 目 可 保 本 經(jīng) 營 ， 說 明 本 項(xiàng) 目 盈 利 能 力 較 強(qiáng) ， 投 資風(fēng) 險(xiǎn) 相 對 較 小 。 單 因 素 敏 感 性 分 析 因素 變動率 ENPV(凈現(xiàn)值 ) 靜態(tài)回收期 動態(tài)回收期 單位產(chǎn)量變化 10% 32478 5% 34278 5% 36789 10% 37253 出油率變化 10% 31475 5% 32678 5% 37425 10% 39486 產(chǎn)品售價(jià)變化 10% 32640 長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 38 頁 共 88 頁 5% 34628 5% 36798 10% 39876 投資費(fèi)用變化 10% 33465 5% 34568 5% 36543 10% 37644 經(jīng)營成本變化 10% 33649 5% 34498 5% 36472 10% 33678 ，從 上 表 可 以 看 出 ， 產(chǎn) 品 銷 售 價(jià) 格 變 化 對 項(xiàng) 目 影 響 最 大 ，最 為 關(guān) 鍵 。 其 次 產(chǎn) 品 出 油 率 變 化 對 項(xiàng) 目 回 收 期 及 現(xiàn) 金 回 報(bào)為 次 要 關(guān) 鍵 ， 為 此 該 項(xiàng) 目 建 設(shè) 過 程 中 必 須 加 大 對 市 場 產(chǎn) 品開發(fā) ； 其 次 對 苗 木 品種 的選擇 。 苗 木 品 種 選 擇 關(guān) 系 到 成 活率 、 掛 果 率 ， 出 油 率 與 項(xiàng) 目 經(jīng) 濟(jì) 效 果 有 直 接 的 關(guān) 系 。 二 、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) （ 一 ） 本 項(xiàng) 目 的 產(chǎn) 品 是 有 益 于 人 類 健 康 的 綠 色 食 品 ，其 在 國 內(nèi) 市 場 上 無 論 是 價(jià) 格 還 是 需 求 總 量 都 呈 剛 性 增 長 的態(tài) 勢 ， 且 油 茶 林 一 旦 成 林 便 可 百 年 受 益 ， 沒 有 毀 滅 性 的 病疫 災(zāi) 害 ， 故 其 市 場 風(fēng) 險(xiǎn) 和 生 產(chǎn) 風(fēng) 險(xiǎn) 幾 乎 沒 有 。 （ 二 ） 本 項(xiàng) 目 不 與 糧 食 爭 地 、 不 與 綠 化 爭 地 ， 故 其 資源 風(fēng) 險(xiǎn) 也 沒 有 。 長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 39 頁 共 88 頁 （ 三 ） 本 項(xiàng) 目 屬 于 有 利 于 生 態(tài) 環(huán) 境 建 設(shè) ， 有 利 于 “ 三農(nóng) ” 經(jīng) 濟(jì) 發(fā) 展 ， 有 利 于 擴(kuò) 大 市 場 供 活 的 項(xiàng) 目 ， 故 沒 有 政 策風(fēng)險(xiǎn)。 根 據(jù) 財(cái) 務(wù) 分 析 ，本 項(xiàng) 目 各 個(gè) 經(jīng) 濟(jì) 效 益 指 標(biāo) 都 十 分 理 想 ，財(cái) 務(wù) 抗 風(fēng) 險(xiǎn) 力 強(qiáng) 。 三 、 項(xiàng) 目 生態(tài)效 益分 析 （ 一 ） 水 源 涵養(yǎng)和 凈化效 益 油 茶林屬 于森木 植被的 組成部 分，本項(xiàng) 目所形 成的油 茶基地 林帶對 于改善 長汀土 壤 結(jié)構(gòu) ，增 強(qiáng)水土 保持功 能，提高水 源涵 養(yǎng) 能 力 ， 凈化長 汀 江河 水質(zhì)都 有積極的 作用。 （ 二 ） 改 善 大氣環(huán) 境 本 項(xiàng)目通 過大面 積新植 油茶林 可減少荒 山裸露 面積，擴(kuò)大植 被，增加 CO2 的 吸收和 O2 的 釋放，降 解浮塵 、凈 化大氣，這對改善 長汀 縣 的生 態(tài)環(huán)境 必 然 產(chǎn) 生明顯的 效果。 四 、 社 會 效益評 價(jià) 本 項(xiàng)目的 啟動和 建設(shè)， 其所產(chǎn) 生的社會 效益是 多方面 的，主 要 有 ： 為 農(nóng) 村 勞 動 力 提 供 1000 個(gè) 以 上 的 長 期 就 業(yè) 崗 位 和長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 40 頁 共 88 頁 5000 個(gè)以 上的 短期 就業(yè) 機(jī)會 。帶 動 龍巖 山茶 油特 色產(chǎn) 業(yè)的 快速 健康發(fā) 產(chǎn)，形 成一個(gè) 具有地 方特色的 生機(jī)勃 勃的朝 陽產(chǎn)業(yè) 。為 龍巖 市 農(nóng)村經(jīng) 濟(jì)增加 有效產(chǎn) 值，每年 為當(dāng)?shù)?農(nóng)民增 加收入 。每 年可為 地方財(cái) 政增加 稅收。每 年可形 成上千 萬元的 農(nóng)資產(chǎn) 品消 費(fèi)，擴(kuò) 大內(nèi)需。 通過山 茶籽油 的增產(chǎn) ，提高 人民群 眾綠色 健康 食 用 油 的 消費(fèi)， 有利于 提高人 民群眾身 體健康 。 第十章 項(xiàng)目可行性結(jié)論和建議 一 、 可 行 性 的結(jié)論 （ 一） 長汀 縣作 為最適 宜油茶 生產(chǎn)的地 區(qū)之一 ，現(xiàn)有 油茶可種植面積的 宜林 地 近十萬畝，這為本項(xiàng)目實(shí)施提供物質(zhì)保證。 （ 二）本 項(xiàng)目投 資商有 較強(qiáng)的 經(jīng)濟(jì)實(shí)力 并有多 方面的 籌資渠 道，加上采 用山林 權(quán)入股 的方式 ，這 為項(xiàng)目 的籌資 提供了 可靠的條件。 （ 三）目前 國家已 制訂了 油茶發(fā) 展規(guī)劃，計(jì)劃在 未來 1020長汀縣策鄉(xiāng)河梁村、古城鎮(zhèn)黃陂村 萬畝油茶基地建設(shè)項(xiàng)目可行性 報(bào)告 第 41 頁 共 88 頁 年 內(nèi)將油 茶種植 面積擴(kuò) 大到 10 萬畝以 上，人 均茶油 消費(fèi)量 占食 用油的 比例提 高到 15%以上。這為本 項(xiàng)目的 實(shí)施提 供了廣 闊的發(fā)展前景。 （ 四）本 項(xiàng)目屬 于國家 政策大 力支持和 鼓勵發(fā) 展的項(xiàng) 目，這 是 項(xiàng) 目 實(shí) 施的政 策可行 性。 （ 五）本 項(xiàng)目的 財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益 率、投資 回報(bào)率 都很理 想，屬 于高收 益、低 風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng) 目，這 是項(xiàng)目實(shí) 施的財(cái) 務(wù)可行 性保障 。 （ 六）本 項(xiàng)目能 大規(guī)模 地提供 農(nóng)村勞動 力就業(yè) 崗位，大幅度 提 高 農(nóng) 業(yè) 經(jīng)濟(jì)總 量，增 加農(nóng)民 收入和地 方稅收 。 該 項(xiàng)目的 建設(shè)可 美化 長汀 的山 水，改善 長汀的 土地結(jié) 構(gòu)，增 加長汀 山林的 蓄水保 水能力 ，擴(kuò) 大山林 植被 ，凈化 水體和 大氣 ， 有 益 于 生態(tài)環(huán) 境的整 體改善 。 總 之，本 項(xiàng)目是 一個(gè)利 國利民 的好項(xiàng)目 ，項(xiàng)目 的實(shí)施 條件也已具備，項(xiàng) 目總 體上是 完全可 行的。 二 、 工 作 建議 （ 一）本 項(xiàng)目是 一個(gè)浩 大的工 程，僅有 項(xiàng)目投 資商的 積極性 是不夠 的，必 須要引起 國家、省、市 等各級 人民政 府的高 度重 視 ， 將 本 項(xiàng)目作 為省、 市農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)發(fā)展 的要務(wù) 來抓。