【導(dǎo)讀】定進(jìn)行明確，雅閣裝飾總經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。飾負(fù)責(zé)；日常工作的安排、檢查由雅閣裝飾總經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。日起至12月31日止。依據(jù)，正確、全面、綜合地反映各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。務(wù)的收入與成本費(fèi)用應(yīng)分別記賬內(nèi)核算。同一類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和與其相。計(jì)在下班前查點(diǎn)后上鎖，賬簿與憑證不得離開財(cái)務(wù)室。每月初裝訂上月會(huì)。計(jì)憑證，并封章封存，查閱須在主管會(huì)計(jì)監(jiān)督下進(jìn)行。

　　

【正文】 內(nèi)評(píng)定相應(yīng)級(jí)別時(shí)可免考。 2. 評(píng)定已通過(guò)級(jí)別的更高級(jí)別時(shí)需再次進(jìn)行考試和答辯。 八、客戶重大投訴： 在完成以上各項(xiàng)考核指標(biāo)的情況下如出現(xiàn)重大客戶投訴的，除承擔(dān)相關(guān)責(zé)任外按下降一級(jí)評(píng)定。 設(shè)計(jì)師月度績(jī)效考核辦法 以設(shè)計(jì)師季度評(píng)級(jí)目標(biāo)產(chǎn)值為依據(jù)，為了充分發(fā)揮薪酬績(jī)效考核的激勵(lì)作用，促進(jìn)各部門設(shè)計(jì)師按時(shí)按質(zhì)完成公司制定的目標(biāo)，特制定本薪酬考核制度。 一、本制度適用范圍： 財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ３７ 本制度適用于分公司各設(shè)計(jì)分部設(shè)計(jì)師。 二、薪酬績(jī)效考核周期： 本考核以月度為單位進(jìn)行績(jī)效考核。 三、設(shè)計(jì)師薪酬結(jié)構(gòu)： 基礎(chǔ)績(jī)效工資 +業(yè)績(jī)提成（工程、主材、設(shè)計(jì)費(fèi)） +獎(jiǎng)金 四、設(shè)計(jì)師月度考核目標(biāo)產(chǎn)值： 主任 資深 高級(jí) 普通 助理 工程 （萬(wàn)） 15 12 10 8 5 主材（萬(wàn)） 9 6 4 *依據(jù)集團(tuán)下達(dá)給北分的月度產(chǎn)值總?cè)蝿?wù)，結(jié)合北分的設(shè)計(jì)師人員結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀制定月度考核目標(biāo)產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)。 五、月度目標(biāo)產(chǎn)值考核指標(biāo)計(jì)算規(guī)則： 5. 基礎(chǔ)工程以當(dāng)月實(shí)際合同額加上月實(shí)際發(fā)生的增減項(xiàng)為準(zhǔn)。 6. 主材銷售以客戶已簽定主材定單并交納全款的實(shí)際銷售額加上月退補(bǔ)貨實(shí)際金額為準(zhǔn)，定金及預(yù)付款不計(jì)入主材銷售額。 六、設(shè)計(jì)師薪酬方案： 級(jí)別 基本工資 業(yè)績(jī)績(jī)效 工作質(zhì)量考核 工程績(jī)效 主材績(jī)效 主任級(jí) 1050（元） 1050（元） 700（元 ） 700（元） 資深級(jí) 750（元） 750（元） 500（元） 500（元） 高級(jí) 540（元） 540（元） 360（元） 360（元） 普通級(jí) 300（元） 300（元） 200（元） 200（元） 財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ３８ 助理級(jí) 150（元） 150（元） 100（元） 100（元） 七、考核辦法： 1. 設(shè)計(jì)師工程績(jī)效工資按當(dāng)月完成比例發(fā)放，當(dāng)月未簽單的取消工程績(jī)效工資及工作質(zhì)量考核工資，連續(xù)二個(gè)月基礎(chǔ)工程產(chǎn)值未達(dá)到80%的第二個(gè)月下調(diào)一級(jí)。連續(xù)二個(gè)月未簽單的視情況按停單學(xué)習(xí)處理，合格后重新上崗或按離職處理 ，第二個(gè)月無(wú)工資。主材績(jī)效工資按實(shí)際完成比例發(fā)放，連續(xù)二個(gè)月未完成主材銷售指標(biāo) 80%的按停單學(xué)習(xí)主材知識(shí)處理，合格后重新上崗。工作質(zhì)量考核工資按實(shí)際考核結(jié)果發(fā)放，連續(xù)二個(gè)月工作質(zhì)量考核平均未達(dá)到 80 分的按停單學(xué)習(xí)相關(guān)制度及規(guī)范處理，合格后重新上崗。 2. 基礎(chǔ)工程及主材提成的方案暫時(shí)不做調(diào)整。 3. 未按公司規(guī)定辦理開工日期變更單的罰款 100 元。 4. 未按公司規(guī)定辦理增減項(xiàng)變更單的罰款 200 元。 5. 因設(shè)計(jì)變更未及時(shí)補(bǔ)充圖紙的罰款 50 元。 6. 因設(shè)計(jì)師圖紙、報(bào)價(jià)問(wèn)題，后期服務(wù)不到位、不及時(shí)， 沒(méi)有貫徹落實(shí)公司各項(xiàng)規(guī)章制度等問(wèn)題造成的客戶投訴，經(jīng)客戶工作部查實(shí)后視為有效投訴，處罰 200 元。重大投訴處以 500 元 — 3000 元的處罰。 7. 因設(shè)計(jì)師責(zé)任造成的經(jīng)濟(jì)損失由設(shè)計(jì)師承擔(dān)，由設(shè)計(jì)師責(zé)任造成的客戶退單按合同額的 35%承擔(dān)公司損失。 8. 各設(shè)計(jì)分部上報(bào)客戶表?yè)P(yáng)時(shí)需同時(shí)上交見(jiàn)證性資料，并且通過(guò)客戶工作部回訪核實(shí)后視為有效表?yè)P(yáng)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。 9. 新入職設(shè)計(jì)師入職當(dāng)月不參與考核。 財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ３９ 小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度范本 財(cái)務(wù)管理制度 一、 總則 依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定本制度； 為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； 財(cái)務(wù)管理細(xì)則 一、總原則 公司財(cái)務(wù)實(shí)行 “ 計(jì)劃 ” 為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。 嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等部門的檢查、監(jiān)督，保證會(huì)計(jì) 資料合法、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。 二 、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé) （一）財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé) 對(duì)崗位設(shè)臵、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時(shí)負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。 貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４０ 執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 其他相關(guān)工作。 （二）財(cái)務(wù)主管職責(zé) 負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作 。 負(fù)責(zé)對(duì)本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)臵、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見(jiàn)。 負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化管理方式等。 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。 參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。 組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。 負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái) 務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。 1 參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。 1 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 （三）會(huì)計(jì)職責(zé) 按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４１ 準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時(shí)； 發(fā)票開具和審核，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報(bào)表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)； 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算，財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督，會(huì)計(jì)檔案的保存和管理工作； 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的 其他工作。 （四）出納職責(zé) 建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)。 對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證帳實(shí)相符。 三、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對(duì)庫(kù)存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。 庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò) 3000 元時(shí)必須存入銀行。 出納收取現(xiàn)金時(shí)，須立即開具一式四聯(lián) 的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見(jiàn)支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷（詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定）。 財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４２ 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。 四、支票管理 支票的購(gòu)買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。 建立和健全《銀行存款日記帳》簿， 出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。 出納收取支票時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。 支票的使用必須填寫 “ 支票領(lǐng)用單 ” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財(cái)務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計(jì)劃外部分）簽字后出納方可開出。 所開出支票必須封填收款單位名稱。 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。 五、印鑒的保管 銀行印鑒必須分人保管。 財(cái)務(wù)專用 章和總經(jīng)理印鑒分別由財(cái)務(wù)經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管。 六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制 “ 出納報(bào)告表 ” ，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)帳單的余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制 “ 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ” 進(jìn)行檢財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４３ 查核對(duì)。 其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。 支出審批制度 一、目的 為 簡(jiǎn)化支出審批手續(xù)，提高工作效率。 防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。 二、適用原則 （一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理 /部門負(fù)責(zé)人對(duì)該單位之營(yíng)業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。 （二）部門經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。 （三）授權(quán)方式可分為兩類： 三、審批程序 計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)部 超計(jì)劃報(bào)銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報(bào)告）、 分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù) 四、計(jì) 劃審批內(nèi)容 購(gòu)買日常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由運(yùn)營(yíng)中心收齊匯總，報(bào)公司總經(jīng)理審批。原則上由運(yùn)營(yíng)管理中心統(tǒng)一購(gòu)買并庫(kù)存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用。每月底由運(yùn)營(yíng)管理中心向財(cái)財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４４ 務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與 OA 設(shè)備）：其購(gòu)買由各部門報(bào)申請(qǐng)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運(yùn)營(yíng)管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對(duì)協(xié)調(diào)或購(gòu)買情況寫出需求報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購(gòu)買，金額在 1 萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)購(gòu)入必須報(bào)總經(jīng)理審批。 參展 /會(huì)費(fèi)：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請(qǐng)函與蓋章完全的參展申請(qǐng)表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部審核付款。本地展會(huì)原則上不得支付會(huì)務(wù)費(fèi)；外地展會(huì)如在參展費(fèi)中包含會(huì)務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。凡批準(zhǔn)住會(huì)，予以報(bào)銷往返車票與會(huì)務(wù)費(fèi)；不住會(huì)的，報(bào)銷車票與差旅補(bǔ)助。 凡是參加境外展覽會(huì)，必須至少提前一個(gè)月向公司總經(jīng)理提交專項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費(fèi)用預(yù)算等。經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核 出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報(bào)告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。 (所有境外出差必須提前書面請(qǐng)示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行 )。 工資、獎(jiǎng)金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財(cái)務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認(rèn)，并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)放。 業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由部門經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)公司總經(jīng)理審批。 報(bào)銷審核制度 財(cái)務(wù)部管理手冊(cè) 國(guó)家裝培訓(xùn) 經(jīng)理人資料版權(quán)匯眾所有 ４５ 一、原則 嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度， 公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。 加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了， 25 日以后帳最遲不得超