【導(dǎo)讀】本項(xiàng)目規(guī)劃目標(biāo)為用五到六年左右的時(shí)間實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)業(yè)鏈。價(jià)值達(dá)100億以上的發(fā)展目標(biāo)。為下個(gè)發(fā)展周期可持續(xù)發(fā)展即上下游產(chǎn)業(yè)。延伸發(fā)展打下基礎(chǔ)。一期工程建設(shè)周期預(yù)期為2年。及“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；糧食收購(gòu)、加工、銷售。發(fā)、生產(chǎn)、加工與銷售為一體的生物高科技企業(yè)，公司總資產(chǎn)達(dá)4億元，構(gòu)，建立健全公司各項(xiàng)管理制度。2020年9月，公司通過ISO9001質(zhì)量管。分離設(shè)備可實(shí)現(xiàn)年加工5000噸干辣椒原料的生產(chǎn)能力。15名，大專33名，中專及以上學(xué)歷人員占公司總?cè)藬?shù)的%。提供有力的技術(shù)保障。列入“國(guó)家級(jí)火炬計(jì)劃”。譜聯(lián)合應(yīng)用，取得了階段性成果，并且牛至油產(chǎn)品質(zhì)量超過FCC標(biāo)準(zhǔn)要求。經(jīng)通過國(guó)家專利局審批。截止2020年底，天潤(rùn)生物公司總資。技學(xué)院、安徽師范大學(xué)等多家高校共同研究開發(fā)的。完成“安徽省天然產(chǎn)物工程研究中心”建設(shè)。藥科大學(xué)、安徽師范大學(xué)和安徽工程科技學(xué)院進(jìn)行緊密的產(chǎn)學(xué)研合作，有利于促進(jìn)我省種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　

【正文】 項(xiàng)目，我們將堅(jiān)持不懈地朝既定的項(xiàng)目方向努力，為合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)起到一定的示范作用。項(xiàng)目建設(shè)資金是決定項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵。由于該項(xiàng)目屬于高投入、高產(chǎn)出的項(xiàng)目，所需資金要從各方面進(jìn)行籌措。本項(xiàng)目進(jìn)行分期操作，也是為了解決資金問題，使項(xiàng)目得到更好的落實(shí)和發(fā)展。資金的籌措在政府扶持的條件下采用自籌和銀行貸款來解決。其中 30%由企業(yè)自籌， 70%采用銀行貸款解決。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 36 頁 共 43 頁 14 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià) 按一期年加工 2萬噸辣椒原料進(jìn)行財(cái)務(wù)分析與評(píng)估。 各種原材料、燃料、動(dòng)力的價(jià)格。 序號(hào) 項(xiàng)目 單價(jià) 備注 1 辣椒原料 /噸 2 水 /噸 3 電 /度 4 天然氣 / m3 5 CO2 930元 /噸 表 6：原料、燃料和動(dòng)力單價(jià)表 職工工資及附加 根據(jù)公司實(shí)際工資水平，職工工資及附加（含各項(xiàng)福利、保險(xiǎn)等）在不改造與改造后兩種情況下均按 2500元 /人月計(jì)。 單位成本 加工一噸原料單耗明細(xì)表（加工一噸原料的單耗） 單位： 元 序號(hào) 項(xiàng)目 單耗 單 價(jià) 單耗金額 備注 1 原料 1 噸 /噸 12020 2 水 100 /噸 190 3 電 15000 /度 9000 4 天然氣 2020 / m3 5200 5 CO2 930元 /噸 1395 6 包裝物 500 7 人工成本 100 合 計(jì) 28385 表 7：?jiǎn)魏拿骷?xì)表 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 37 頁 共 43 頁 折舊與攤銷 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資額 /現(xiàn)值 單位 金額 （一）現(xiàn)有資產(chǎn)折舊 年 1500 （二）新增投資折舊 1 前處理車間及生產(chǎn)線 2020 年 200 2 超臨界 CO2萃取生產(chǎn)線 15000 年 1500 3 倉庫改造 300 年 30 4 水電增容改造 500 年 50 5 環(huán)保消防 100 年 10 6 土建 1500 150 7 工程研究中心 600 60 8 大修費(fèi)攤銷 500 合 計(jì) 4000 表 8：固定資產(chǎn)折舊測(cè)算表 現(xiàn)有資產(chǎn)凈值按 。折舊方法采用平均年限法按 10年折舊。 管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用合計(jì)按 1000萬計(jì)算。 研發(fā)費(fèi)用 按銷售收入的 %計(jì)算即 2020萬。 其它費(fèi)用 制造費(fèi)用中除工資、折舊、修理費(fèi)和攤銷外的其它費(fèi)用，按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定并結(jié)合企業(yè)目前的實(shí)際情況估算。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按公司原投資產(chǎn)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用加上新增投資的財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì) 1500萬元。 產(chǎn)品成本 每加工 1噸的辣椒原料的完全成本為 28385元。 產(chǎn)量及售價(jià) 辣椒堿產(chǎn)量 按 10噸計(jì)算，平均單價(jià)按 5萬元 /kg計(jì)算；預(yù)計(jì)年銷售收高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 38 頁 共 43 頁 入 5億元。 辣椒紅色素產(chǎn)量按 600噸計(jì)算，平均單價(jià)按 550元 /kg計(jì)算。預(yù)計(jì)年銷售收入 。 合計(jì)年銷售收入預(yù)計(jì)可達(dá) 。 增值稅及所得稅 根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》的規(guī)定，本項(xiàng)目產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率為 17％，應(yīng)繳增值稅額等于銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額。城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 7%，教育費(fèi)附加為 3%。企業(yè)所得稅率為 25％。 償還貸款的資金來源 企業(yè)的未分配利潤(rùn)；固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的攤銷。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指 標(biāo)計(jì)算結(jié)果 根據(jù)以上參數(shù)和條件進(jìn)行計(jì)算，本項(xiàng)目的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下表所示： 單位：萬元 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 金額 1 產(chǎn)品銷售收入 (含稅 ) 萬元 /年 83000 2 總成本費(fèi)用 (含稅 ) 萬元 /年 65500 3 增值稅及附加 萬元 /年 4980 4 利潤(rùn)總額 萬元 /年 12520 5 所得稅 萬元 /年 3130 6 稅后利潤(rùn) 萬元 /年 9390 7 投資利潤(rùn)率 % % 9 全部投資 收益率 % % 表 9： 盈利能力測(cè)算表 盈虧平衡分析 該項(xiàng)目的固定成本費(fèi)用是 5500萬元，變動(dòng)成本費(fèi)用為 60000萬元，稅高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 39 頁 共 43 頁 金及附加為 4980萬元，銷售收入 83000萬元。 BEP=固定成本 /（銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本費(fèi)用） =5500/（ 83000498060000） *100% =% 假定在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各種因素相對(duì)穩(wěn)定，在完成 6104噸辣椒原料加工，或?qū)崿F(xiàn) 25000銷售收入時(shí)，本項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 綜合以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算與分析，本項(xiàng)目增量投 資具有較強(qiáng)的盈利能力，且項(xiàng)目實(shí)施后具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 40 頁 共 43 頁 15 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與防范 政策風(fēng)險(xiǎn)與防范 本項(xiàng)目符合國(guó)家和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)技術(shù)進(jìn)步要求，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 本項(xiàng)目技術(shù)是公司聯(lián)合中國(guó)藥科大學(xué)、安徽工程科技學(xué)院和安徽師范大學(xué)等多家高等院校聯(lián)合開發(fā)，采用的生產(chǎn)設(shè)備是世界著名的德國(guó)克虜伯集團(tuán)（ Krupp）核心企業(yè)伍德（ UHDE）公司制造，該設(shè)備技術(shù)工藝也是二十一世紀(jì)的最新水平。裝置采用當(dāng)今最先進(jìn)的菲尼克斯公司的InterBus數(shù)據(jù)總線控制技術(shù)，整個(gè)工藝全程由計(jì)算機(jī)控制，運(yùn)行安全穩(wěn)定可靠，工藝參數(shù)易于控制，具有極高的可靠性和穩(wěn)定性。 公司將嚴(yán)格按照 ISO9001質(zhì)量管理體系和 ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證和 HACCP食品安全管理體系要求，組織研發(fā)、工藝優(yōu)化和產(chǎn)品生產(chǎn)以及質(zhì)量控制。因此，實(shí)施本項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)較小。 該項(xiàng)目實(shí)施 的關(guān)鍵是對(duì) 核心技術(shù)實(shí)施專利保護(hù)，并與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)共同制定行業(yè)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 該項(xiàng)目采用的設(shè)備是公司根據(jù)辣椒堿、大米、茶葉等農(nóng)副產(chǎn)品設(shè)計(jì)的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的大規(guī)模超臨界 CO2萃取設(shè)備，在技術(shù)和設(shè)備上具有排他 性，可以樹立技術(shù)壁壘，形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)與防范 本項(xiàng)目采用的原料可以廣泛種植于江淮兩岸。因此，作為項(xiàng)目的一期工程的原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。同時(shí)為確保供應(yīng)的數(shù)量和質(zhì)量，公司在一期工程實(shí)施時(shí)，將采用與辣椒產(chǎn)地的種植戶簽訂訂單的方式確保產(chǎn)高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 41 頁 共 43 頁 品收購(gòu)數(shù)量和價(jià)格的穩(wěn)定。 管理風(fēng)險(xiǎn)與防范 公司建立了各項(xiàng)管理制度和崗位責(zé)任制，財(cái)務(wù)制度健全，各部門職能明確，分工協(xié)作。公司管理層既有富于創(chuàng)新能力的技術(shù)專家，又有經(jīng)驗(yàn)豐富的企業(yè)家，勇于創(chuàng)新，持續(xù)創(chuàng)新意識(shí)和能力強(qiáng)，管理科學(xué)。本項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)小。 銷 售風(fēng)險(xiǎn) 與防范 公司在天然產(chǎn)物提取行業(yè)經(jīng)營(yíng)多年，不僅有各類產(chǎn)品的國(guó)際分銷采購(gòu)客戶，同時(shí)也有國(guó)際大型企業(yè)的戰(zhàn)略合作伙伴。并且已經(jīng)在經(jīng)營(yíng)過程當(dāng)中建成了一支高效、精干的銷售隊(duì)伍。另外，本項(xiàng)目產(chǎn)品是超臨界 CO2工藝為基礎(chǔ)，產(chǎn)品起點(diǎn)高，市場(chǎng)適用廣泛，國(guó)際、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)生產(chǎn)同類產(chǎn)品企業(yè)較少，屬于相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)行業(yè) ,同時(shí)在銷售價(jià)格進(jìn)行了較大的下調(diào)的情況下進(jìn)行了可行性測(cè)算分析，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。 萬一遇到辣椒堿市場(chǎng)出現(xiàn)大幅度波動(dòng)，由于公司已經(jīng)掌握并儲(chǔ)備了超臨界純凈大米項(xiàng)目、超臨界萃取芝麻素和芝麻油、芝麻粉項(xiàng)目，以及脫咖啡因茶葉等可實(shí)現(xiàn) 的大規(guī)模產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目（并且辣椒堿的生產(chǎn)設(shè)備是定向?qū)I(yè)化農(nóng)副產(chǎn)品萃取設(shè)備），可以及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)品種和結(jié)構(gòu)。從而規(guī)避大量投資帶了的風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 與防范 項(xiàng)目投產(chǎn)后，可能面臨成本上升、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致售價(jià)下降的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)造成的需求不足。為此，對(duì)重要的原材料均納入質(zhì)量保證體系，控制采購(gòu)質(zhì)量；在工藝技術(shù)上，采用行之有效節(jié)能措施，降低成本；在生產(chǎn)過程中，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化操作，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)。 同時(shí)，本項(xiàng)目在進(jìn)行財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)時(shí)本著謹(jǐn)慎性原則，已經(jīng)考慮了市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的因素。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 42 頁 共 43 頁 16 社會(huì)和生 態(tài)效益分析 社會(huì)效益分析 可帶動(dòng)安徽原料產(chǎn)地農(nóng)民增收。正常年份，為原料基地定向培育的鮮辣椒畝產(chǎn)在 2600公斤左右，折合成干辣椒 800公斤 /畝，每公斤國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)按 12元計(jì)算，每畝干辣椒售價(jià) 9600元，每畝可增收 5600元，比種植其他辣椒等農(nóng)作物增收 140%。 本項(xiàng)目的建設(shè)將積極地推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、科教資源的整合，可以盡快形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)；豐富資源產(chǎn)品，促進(jìn)生物醫(yī)藥、食品加工、以及輕工、軍事等領(lǐng)域的發(fā)展；同時(shí)，該項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)特色鮮明、產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合，以該項(xiàng)目為抓手，能 及時(shí)跟蹤國(guó)內(nèi)外生物產(chǎn)業(yè)前沿科技成果，提高科研檔次，搶奪相應(yīng)領(lǐng)域的科技制高點(diǎn)，為增強(qiáng)相關(guān)企業(yè)和我省生物產(chǎn)業(yè)的自主創(chuàng)新能力奠定基礎(chǔ)。 具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入； 提升我省農(nóng)業(yè)科研水平，培育更多優(yōu)良品種； 圍繞辣椒堿項(xiàng)目形成一批具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的科研成果； 為合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)提供“以政府整合資源、綜合配套改革為抓手，以自主創(chuàng)新項(xiàng)目為紐帶、依托龍頭企業(yè)帶動(dòng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合、三層次產(chǎn)業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā) 展”的先導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)； 實(shí)現(xiàn)資源增值、高效利用，增加就業(yè)機(jī)會(huì)。 生態(tài)效益分析 本項(xiàng)目依托先進(jìn)的技術(shù)裝備，可以實(shí)現(xiàn)天然產(chǎn)物資源高效合理、循環(huán)充分地利用，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，其副產(chǎn)品還可帶動(dòng)相關(guān)生物農(nóng)藥、生物肥料等綠色、環(huán)保型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，生態(tài)效益十分顯著。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目建議書 第 43 頁 共 43 頁 17 項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展思路 本項(xiàng)目圍繞安徽省農(nóng)業(yè)資源開發(fā)，為項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展提供了廣闊的空間和前景。本項(xiàng)目近 90%的辣椒植物纖維蛋白萃余物，是項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。在項(xiàng)目實(shí)施期間，一方面對(duì)萃余物對(duì)下游產(chǎn)業(yè)進(jìn)行低價(jià)格的原料 銷售，另一方面對(duì)萃余物進(jìn)行深度開發(fā)，與下游產(chǎn)業(yè)合作，向生物肥料和造紙行業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)延伸。提升項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展性。 安徽省是農(nóng)業(yè)大省，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)高效安全的生物農(nóng)藥需求市場(chǎng)會(huì)越來越大。因此，本項(xiàng)目向下游可以與生物農(nóng)藥產(chǎn)業(yè)進(jìn)行合作，開發(fā)高效、經(jīng)濟(jì)、安全的生物農(nóng)藥。這是本項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的重大開發(fā)方向。 辣椒堿的萃余物含有豐富的植物蛋白纖維，可作為生物肥料的重要基料。因此，本項(xiàng)目向下游可以與生物肥料產(chǎn)業(yè)進(jìn)行合作，開發(fā)高效、經(jīng)濟(jì)的生物肥料。這是本項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的另一個(gè)重大開發(fā)方向。 辣 椒堿萃余物的植物纖維可與造紙產(chǎn)業(yè)合作，開發(fā)可替代木料紙漿的造紙?jiān)稀?