【導(dǎo)讀】本項目規(guī)劃目標(biāo)為用五到六年左右的時間實現(xiàn)年產(chǎn)業(yè)鏈。價值達100億以上的發(fā)展目標(biāo)。為下個發(fā)展周期可持續(xù)發(fā)展即上下游產(chǎn)業(yè)。延伸發(fā)展打下基礎(chǔ)。一期工程建設(shè)周期預(yù)期為2年。及“三來一補”業(yè)務(wù)；糧食收購、加工、銷售。發(fā)、生產(chǎn)、加工與銷售為一體的生物高科技企業(yè)，公司總資產(chǎn)達4億元，構(gòu)，建立健全公司各項管理制度。2020年9月，公司通過ISO9001質(zhì)量管。分離設(shè)備可實現(xiàn)年加工5000噸干辣椒原料的生產(chǎn)能力。15名，大專33名，中專及以上學(xué)歷人員占公司總?cè)藬?shù)的%。提供有力的技術(shù)保障。列入“國家級火炬計劃”。譜聯(lián)合應(yīng)用，取得了階段性成果，并且牛至油產(chǎn)品質(zhì)量超過FCC標(biāo)準(zhǔn)要求。經(jīng)通過國家專利局審批。截止2020年底，天潤生物公司總資。技學(xué)院、安徽師范大學(xué)等多家高校共同研究開發(fā)的。完成“安徽省天然產(chǎn)物工程研究中心”建設(shè)。藥科大學(xué)、安徽師范大學(xué)和安徽工程科技學(xué)院進行緊密的產(chǎn)學(xué)研合作，有利于促進我省種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

　　

【正文】 項目，我們將堅持不懈地朝既定的項目方向努力，為合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合配套改革試驗區(qū)建設(shè)起到一定的示范作用。項目建設(shè)資金是決定項目成敗的關(guān)鍵。由于該項目屬于高投入、高產(chǎn)出的項目，所需資金要從各方面進行籌措。本項目進行分期操作，也是為了解決資金問題，使項目得到更好的落實和發(fā)展。資金的籌措在政府扶持的條件下采用自籌和銀行貸款來解決。其中 30%由企業(yè)自籌， 70%采用銀行貸款解決。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 36 頁 共 43 頁 14 財務(wù)分析與評價 按一期年加工 2萬噸辣椒原料進行財務(wù)分析與評估。 各種原材料、燃料、動力的價格。 序號 項目 單價 備注 1 辣椒原料 /噸 2 水 /噸 3 電 /度 4 天然氣 / m3 5 CO2 930元 /噸 表 6：原料、燃料和動力單價表 職工工資及附加 根據(jù)公司實際工資水平，職工工資及附加（含各項福利、保險等）在不改造與改造后兩種情況下均按 2500元 /人月計。 單位成本 加工一噸原料單耗明細表（加工一噸原料的單耗） 單位： 元 序號 項目 單耗 單 價 單耗金額 備注 1 原料 1 噸 /噸 12020 2 水 100 /噸 190 3 電 15000 /度 9000 4 天然氣 2020 / m3 5200 5 CO2 930元 /噸 1395 6 包裝物 500 7 人工成本 100 合 計 28385 表 7：單耗明細表 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 37 頁 共 43 頁 折舊與攤銷 單位：萬元 序號 項目名稱 投資額 /現(xiàn)值 單位 金額 （一）現(xiàn)有資產(chǎn)折舊 年 1500 （二）新增投資折舊 1 前處理車間及生產(chǎn)線 2020 年 200 2 超臨界 CO2萃取生產(chǎn)線 15000 年 1500 3 倉庫改造 300 年 30 4 水電增容改造 500 年 50 5 環(huán)保消防 100 年 10 6 土建 1500 150 7 工程研究中心 600 60 8 大修費攤銷 500 合 計 4000 表 8：固定資產(chǎn)折舊測算表 現(xiàn)有資產(chǎn)凈值按 。折舊方法采用平均年限法按 10年折舊。 管理費用和銷售費用 管理費用和銷售費用合計按 1000萬計算。 研發(fā)費用 按銷售收入的 %計算即 2020萬。 其它費用 制造費用中除工資、折舊、修理費和攤銷外的其它費用，按國家有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定并結(jié)合企業(yè)目前的實際情況估算。 財務(wù)費用 按公司原投資產(chǎn)生的財務(wù)費用加上新增投資的財務(wù)費用合計 1500萬元。 產(chǎn)品成本 每加工 1噸的辣椒原料的完全成本為 28385元。 產(chǎn)量及售價 辣椒堿產(chǎn)量 按 10噸計算，平均單價按 5萬元 /kg計算；預(yù)計年銷售收高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 38 頁 共 43 頁 入 5億元。 辣椒紅色素產(chǎn)量按 600噸計算，平均單價按 550元 /kg計算。預(yù)計年銷售收入 。 合計年銷售收入預(yù)計可達 。 增值稅及所得稅 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定，本項目產(chǎn)品銷項稅率為 17％，應(yīng)繳增值稅額等于銷項稅額減進項稅額。城市維護建設(shè)稅稅率為 7%，教育費附加為 3%。企業(yè)所得稅率為 25％。 償還貸款的資金來源 企業(yè)的未分配利潤；固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的攤銷。 財務(wù)評價指 標(biāo)計算結(jié)果 根據(jù)以上參數(shù)和條件進行計算，本項目的主要財務(wù)指標(biāo)如下表所示： 單位：萬元 序號 指標(biāo)名稱 單位 金額 1 產(chǎn)品銷售收入 (含稅 ) 萬元 /年 83000 2 總成本費用 (含稅 ) 萬元 /年 65500 3 增值稅及附加 萬元 /年 4980 4 利潤總額 萬元 /年 12520 5 所得稅 萬元 /年 3130 6 稅后利潤 萬元 /年 9390 7 投資利潤率 % % 9 全部投資 收益率 % % 表 9： 盈利能力測算表 盈虧平衡分析 該項目的固定成本費用是 5500萬元，變動成本費用為 60000萬元，稅高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 39 頁 共 43 頁 金及附加為 4980萬元，銷售收入 83000萬元。 BEP=固定成本 /（銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本費用） =5500/（ 83000498060000） *100% =% 假定在生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，在完成 6104噸辣椒原料加工，或?qū)崿F(xiàn) 25000銷售收入時，本項目達到盈虧平衡。 財務(wù)評價結(jié)論 綜合以上財務(wù)評價計算與分析，本項目增量投 資具有較強的盈利能力，且項目實施后具有較強的抗風(fēng)險能力，項目在經(jīng)濟上是可行的。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 40 頁 共 43 頁 15 項目風(fēng)險分析與防范 政策風(fēng)險與防范 本項目符合國家和地方經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)技術(shù)進步要求，不存在政策風(fēng)險。 技術(shù)風(fēng)險與防范 本項目技術(shù)是公司聯(lián)合中國藥科大學(xué)、安徽工程科技學(xué)院和安徽師范大學(xué)等多家高等院校聯(lián)合開發(fā)，采用的生產(chǎn)設(shè)備是世界著名的德國克虜伯集團（ Krupp）核心企業(yè)伍德（ UHDE）公司制造，該設(shè)備技術(shù)工藝也是二十一世紀(jì)的最新水平。裝置采用當(dāng)今最先進的菲尼克斯公司的InterBus數(shù)據(jù)總線控制技術(shù)，整個工藝全程由計算機控制，運行安全穩(wěn)定可靠，工藝參數(shù)易于控制，具有極高的可靠性和穩(wěn)定性。 公司將嚴(yán)格按照 ISO9001質(zhì)量管理體系和 ISO14001環(huán)境管理體系認證和 HACCP食品安全管理體系要求，組織研發(fā)、工藝優(yōu)化和產(chǎn)品生產(chǎn)以及質(zhì)量控制。因此，實施本項目技術(shù)風(fēng)險較小。 該項目實施 的關(guān)鍵是對 核心技術(shù)實施專利保護，并與國家標(biāo)準(zhǔn)委員會共同制定行業(yè)或國家標(biāo)準(zhǔn)。 該項目采用的設(shè)備是公司根據(jù)辣椒堿、大米、茶葉等農(nóng)副產(chǎn)品設(shè)計的自主知識產(chǎn)權(quán)國內(nèi)生產(chǎn)的大規(guī)模超臨界 CO2萃取設(shè)備，在技術(shù)和設(shè)備上具有排他 性，可以樹立技術(shù)壁壘，形成競爭優(yōu)勢。 原料供應(yīng)風(fēng)險與防范 本項目采用的原料可以廣泛種植于江淮兩岸。因此，作為項目的一期工程的原料供應(yīng)風(fēng)險相對較小。同時為確保供應(yīng)的數(shù)量和質(zhì)量，公司在一期工程實施時，將采用與辣椒產(chǎn)地的種植戶簽訂訂單的方式確保產(chǎn)高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 41 頁 共 43 頁 品收購數(shù)量和價格的穩(wěn)定。 管理風(fēng)險與防范 公司建立了各項管理制度和崗位責(zé)任制，財務(wù)制度健全，各部門職能明確，分工協(xié)作。公司管理層既有富于創(chuàng)新能力的技術(shù)專家，又有經(jīng)驗豐富的企業(yè)家，勇于創(chuàng)新，持續(xù)創(chuàng)新意識和能力強，管理科學(xué)。本項目管理風(fēng)險小。 銷 售風(fēng)險 與防范 公司在天然產(chǎn)物提取行業(yè)經(jīng)營多年，不僅有各類產(chǎn)品的國際分銷采購客戶，同時也有國際大型企業(yè)的戰(zhàn)略合作伙伴。并且已經(jīng)在經(jīng)營過程當(dāng)中建成了一支高效、精干的銷售隊伍。另外，本項目產(chǎn)品是超臨界 CO2工藝為基礎(chǔ)，產(chǎn)品起點高，市場適用廣泛，國際、國內(nèi)生產(chǎn)生產(chǎn)同類產(chǎn)品企業(yè)較少，屬于相對競爭行業(yè) ,同時在銷售價格進行了較大的下調(diào)的情況下進行了可行性測算分析，市場風(fēng)險相對較小。 萬一遇到辣椒堿市場出現(xiàn)大幅度波動，由于公司已經(jīng)掌握并儲備了超臨界純凈大米項目、超臨界萃取芝麻素和芝麻油、芝麻粉項目，以及脫咖啡因茶葉等可實現(xiàn) 的大規(guī)模產(chǎn)業(yè)項目（并且辣椒堿的生產(chǎn)設(shè)備是定向?qū)I(yè)化農(nóng)副產(chǎn)品萃取設(shè)備），可以及時調(diào)整經(jīng)營品種和結(jié)構(gòu)。從而規(guī)避大量投資帶了的風(fēng)險。 財務(wù)風(fēng)險 與防范 項目投產(chǎn)后，可能面臨成本上升、國際競爭加劇導(dǎo)致售價下降的財務(wù)風(fēng)險，以及當(dāng)前國際金融危機造成的需求不足。為此，對重要的原材料均納入質(zhì)量保證體系，控制采購質(zhì)量；在工藝技術(shù)上，采用行之有效節(jié)能措施，降低成本；在生產(chǎn)過程中，實行標(biāo)準(zhǔn)化操作，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。 同時，本項目在進行財務(wù)分析與評價時本著謹慎性原則，已經(jīng)考慮了市場價格波動的因素。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 42 頁 共 43 頁 16 社會和生 態(tài)效益分析 社會效益分析 可帶動安徽原料產(chǎn)地農(nóng)民增收。正常年份，為原料基地定向培育的鮮辣椒畝產(chǎn)在 2600公斤左右，折合成干辣椒 800公斤 /畝，每公斤國內(nèi)市場價按 12元計算，每畝干辣椒售價 9600元，每畝可增收 5600元，比種植其他辣椒等農(nóng)作物增收 140%。 本項目的建設(shè)將積極地推動區(qū)域經(jīng)濟、社會、科教資源的整合，可以盡快形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和經(jīng)濟優(yōu)勢；豐富資源產(chǎn)品，促進生物醫(yī)藥、食品加工、以及輕工、軍事等領(lǐng)域的發(fā)展；同時，該項目產(chǎn)業(yè)特色鮮明、產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合，以該項目為抓手，能 及時跟蹤國內(nèi)外生物產(chǎn)業(yè)前沿科技成果，提高科研檔次，搶奪相應(yīng)領(lǐng)域的科技制高點，為增強相關(guān)企業(yè)和我省生物產(chǎn)業(yè)的自主創(chuàng)新能力奠定基礎(chǔ)。 具體表現(xiàn)在以下幾個方面： 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入； 提升我省農(nóng)業(yè)科研水平，培育更多優(yōu)良品種； 圍繞辣椒堿項目形成一批具有自主知識產(chǎn)權(quán)的科研成果； 為合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合配套改革試驗區(qū)建設(shè)提供“以政府整合資源、綜合配套改革為抓手，以自主創(chuàng)新項目為紐帶、依托龍頭企業(yè)帶動，實現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合、三層次產(chǎn)業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā) 展”的先導(dǎo)經(jīng)驗； 實現(xiàn)資源增值、高效利用，增加就業(yè)機會。 生態(tài)效益分析 本項目依托先進的技術(shù)裝備，可以實現(xiàn)天然產(chǎn)物資源高效合理、循環(huán)充分地利用，從而實現(xiàn)經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。同時，其副產(chǎn)品還可帶動相關(guān)生物農(nóng)藥、生物肥料等綠色、環(huán)保型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，生態(tài)效益十分顯著。 高純度辣椒堿原料種植基地暨產(chǎn)業(yè)化示范項目一期工程項目建議書 第 43 頁 共 43 頁 17 項目可持續(xù)發(fā)展思路 本項目圍繞安徽省農(nóng)業(yè)資源開發(fā)，為項目可持續(xù)發(fā)展提供了廣闊的空間和前景。本項目近 90%的辣椒植物纖維蛋白萃余物，是項目的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。在項目實施期間，一方面對萃余物對下游產(chǎn)業(yè)進行低價格的原料 銷售，另一方面對萃余物進行深度開發(fā)，與下游產(chǎn)業(yè)合作，向生物肥料和造紙行業(yè)進行產(chǎn)業(yè)延伸。提升項目的可持續(xù)發(fā)展性。 安徽省是農(nóng)業(yè)大省，隨著經(jīng)濟發(fā)展，對高效安全的生物農(nóng)藥需求市場會越來越大。因此，本項目向下游可以與生物農(nóng)藥產(chǎn)業(yè)進行合作，開發(fā)高效、經(jīng)濟、安全的生物農(nóng)藥。這是本項目可持續(xù)發(fā)展的重大開發(fā)方向。 辣椒堿的萃余物含有豐富的植物蛋白纖維，可作為生物肥料的重要基料。因此，本項目向下游可以與生物肥料產(chǎn)業(yè)進行合作，開發(fā)高效、經(jīng)濟的生物肥料。這是本項目可持續(xù)發(fā)展的另一個重大開發(fā)方向。 辣 椒堿萃余物的植物纖維可與造紙產(chǎn)業(yè)合作，開發(fā)可替代木料紙漿的造紙原料。