資金匯劃與清算核算(1)-資料下載頁
2025-05-13 04:52本頁面
【正文】 ? 定收款人賬戶的業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 個(gè)人儲(chǔ)蓄通存業(yè)務(wù)； ? （二） 中國人民銀行規(guī)定的其他實(shí)時(shí)貸記支付業(yè)務(wù)。 ? 普通借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行向付款行主動(dòng)發(fā)起的收款業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種 ? 類： ? （一） 中國人民銀行機(jī)構(gòu)間的借記業(yè)務(wù)； ? （二） 國庫借記匯劃業(yè)務(wù)； ? （三） 中國人民銀行規(guī)定的其他普通借記支付業(yè)務(wù)。 ? 定期借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款 ? 行發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費(fèi)業(yè)務(wù)； ? （二） 國庫批量扣稅業(yè)務(wù)； ? （三） 中國人民銀行規(guī)定的其他定期借記支付業(yè)務(wù)。 ? 實(shí)時(shí)借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行接受收款人委托發(fā)起的、將確定款項(xiàng)實(shí)時(shí)借記指 ? 定付款人賬戶的業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 個(gè)人儲(chǔ)蓄通兌業(yè)務(wù)； ? （二） 對(duì)公通兌業(yè)務(wù)； ? （三） 國庫實(shí)時(shí)扣稅業(yè)務(wù)； ? （四） 中國人民銀行規(guī)定的其他實(shí)時(shí)借記支付業(yè)務(wù)。 ? 八、業(yè)務(wù)處理流程 ? （一）發(fā)起（發(fā)起清算行）行 ? 發(fā)起行的處理與大額支付支付相同。 ? （二）發(fā)報(bào)中心 ? 發(fā)報(bào)中心接收的小額支付信息，對(duì)于非本城市處理中心覆蓋的業(yè)務(wù)，即時(shí)發(fā)往國家處理中心。對(duì)于本城市處理中心覆蓋的業(yè)務(wù)，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)點(diǎn)軋差后，將支付信息分發(fā)接收清算行，軋差結(jié)果即時(shí)自動(dòng)發(fā)送國家處理中心。 ? （三）國家處理中心 ? 國家處理中心收到發(fā)報(bào)中心發(fā)來的小額支付信息，在規(guī)定的時(shí)間按接收清算行進(jìn)行清分，并發(fā)送收?qǐng)?bào)中心，同時(shí)以直接參與者為單位進(jìn)行軋差，通過清算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行清算。 ? （四）收?qǐng)?bào)中心：接收國家處理中心發(fā)來的支付信息，即時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收清算行。 ? （五）定時(shí)軋差清算：城市處理中心可以定時(shí)軋算支付信息差額并通過國家處理中心清算資金。 ? 例： ? 浦東發(fā)展銀行 S分行營業(yè)部（直接參與行）作為代理付款行，受理銀行匯票一筆，開戶單位是王朝公司，其提交銀行匯票二、三聯(lián)與進(jìn)賬單，出票金額為 120萬元，實(shí)際結(jié)算金額為 115萬元， S分行審查無誤后，為王朝公司進(jìn)賬，并通過人行大額支付系統(tǒng)的城市處理中心匯劃款項(xiàng)。 ? 該銀行匯票的出票行為工商銀行 G分行，匯票的申請(qǐng)人為該營業(yè)部開戶單位蜀能公司。 ? 浦東發(fā)展銀行 S分行： ? 國家處理中心： ? 工商銀行 G分行： ? 浦東發(fā)展銀行 S分行： ? 借：存放中央銀行款項(xiàng) —— 浦發(fā)銀行 1， 150， 000 ? 貸：吸收存款 —— 活期存款王朝公司戶 1， 150， 000 ? 國家處理中心： ? 借：大額支付往來 —— 人民銀行 S市分行戶 1， 150， 000 ? 貸：其他銀行準(zhǔn)備金存款 —— 浦東發(fā)展銀行 S分行戶 1， 150，000 ? 借：工商銀行準(zhǔn)備金存款 —— G市分行戶 1， 150， 000 ? 貸：大額支付往來 —— 人民銀行 G市分行戶 1， 150， 000 ? 工商銀行 G分行： ? 借：吸收存款 —— 匯出匯款蜀能公司戶 1， 200， 000 ? 貸：存放中央銀行款項(xiàng) —— 工行 1， 150， 000 ? 吸收存款 —— 活期存款蜀能公司戶 50， 000
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