資金匯劃與清算核算(1)-資料下載頁
2025-05-13 04:52本頁面
【正文】 ? 定收款人賬戶的業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 個人儲蓄通存業(yè)務(wù)； ? （二） 中國人民銀行規(guī)定的其他實時貸記支付業(yè)務(wù)。 ? 普通借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行向付款行主動發(fā)起的收款業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種 ? 類： ? （一） 中國人民銀行機構(gòu)間的借記業(yè)務(wù)； ? （二） 國庫借記匯劃業(yè)務(wù)； ? （三） 中國人民銀行規(guī)定的其他普通借記支付業(yè)務(wù)。 ? 定期借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款 ? 行發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費業(yè)務(wù)； ? （二） 國庫批量扣稅業(yè)務(wù)； ? （三） 中國人民銀行規(guī)定的其他定期借記支付業(yè)務(wù)。 ? 實時借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行接受收款人委托發(fā)起的、將確定款項實時借記指 ? 定付款人賬戶的業(yè)務(wù)。包括下列業(yè)務(wù)種類： ? （一） 個人儲蓄通兌業(yè)務(wù)； ? （二） 對公通兌業(yè)務(wù)； ? （三） 國庫實時扣稅業(yè)務(wù)； ? （四） 中國人民銀行規(guī)定的其他實時借記支付業(yè)務(wù)。 ? 八、業(yè)務(wù)處理流程 ? （一）發(fā)起（發(fā)起清算行）行 ? 發(fā)起行的處理與大額支付支付相同。 ? （二）發(fā)報中心 ? 發(fā)報中心接收的小額支付信息，對于非本城市處理中心覆蓋的業(yè)務(wù)，即時發(fā)往國家處理中心。對于本城市處理中心覆蓋的業(yè)務(wù)，應(yīng)在規(guī)定的時點軋差后，將支付信息分發(fā)接收清算行，軋差結(jié)果即時自動發(fā)送國家處理中心。 ? （三）國家處理中心 ? 國家處理中心收到發(fā)報中心發(fā)來的小額支付信息，在規(guī)定的時間按接收清算行進行清分，并發(fā)送收報中心，同時以直接參與者為單位進行軋差，通過清算賬戶管理系統(tǒng)進行清算。 ? （四）收報中心：接收國家處理中心發(fā)來的支付信息，即時轉(zhuǎn)發(fā)接收清算行。 ? （五）定時軋差清算：城市處理中心可以定時軋算支付信息差額并通過國家處理中心清算資金。 ? 例： ? 浦東發(fā)展銀行 S分行營業(yè)部（直接參與行）作為代理付款行，受理銀行匯票一筆，開戶單位是王朝公司，其提交銀行匯票二、三聯(lián)與進賬單，出票金額為 120萬元，實際結(jié)算金額為 115萬元， S分行審查無誤后，為王朝公司進賬，并通過人行大額支付系統(tǒng)的城市處理中心匯劃款項。 ? 該銀行匯票的出票行為工商銀行 G分行，匯票的申請人為該營業(yè)部開戶單位蜀能公司。 ? 浦東發(fā)展銀行 S分行： ? 國家處理中心： ? 工商銀行 G分行： ? 浦東發(fā)展銀行 S分行： ? 借：存放中央銀行款項 —— 浦發(fā)銀行 1， 150， 000 ? 貸：吸收存款 —— 活期存款王朝公司戶 1， 150， 000 ? 國家處理中心： ? 借：大額支付往來 —— 人民銀行 S市分行戶 1， 150， 000 ? 貸：其他銀行準(zhǔn)備金存款 —— 浦東發(fā)展銀行 S分行戶 1， 150，000 ? 借：工商銀行準(zhǔn)備金存款 —— G市分行戶 1， 150， 000 ? 貸：大額支付往來 —— 人民銀行 G市分行戶 1， 150， 000 ? 工商銀行 G分行： ? 借：吸收存款 —— 匯出匯款蜀能公司戶 1， 200， 000 ? 貸：存放中央銀行款項 —— 工行 1， 150， 000 ? 吸收存款 —— 活期存款蜀能公司戶 50， 000
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