【導(dǎo)讀】1. ...........14. .............14. 2. 3. 4

　　

【正文】 負(fù)責(zé)化學(xué)危險(xiǎn)物品的管理工作。 建立防火防爆管理制度。 企業(yè)主管生產(chǎn)的領(lǐng)導(dǎo) 負(fù)責(zé) 主管防火防爆管理工作。 安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)有 1名安全管理人員負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行防火防爆管理制度。 車間、工段、班組的負(fù)責(zé)人，具體負(fù)責(zé)本單位的防火防爆管理工作。 在化學(xué)危險(xiǎn)品庫(kù)、成品庫(kù)、注氣間、供氣間、時(shí)效間、調(diào)火間、組裝車間的醒目處設(shè)標(biāo)志牌。 車間各區(qū)域和設(shè)備，凡可能危及人身安全 的地方必須 設(shè) 醒目標(biāo)志牌。 不安全或禁止使用的設(shè)備，應(yīng)在啟動(dòng)裝置附近掛示標(biāo) 牌，并用醒目字體標(biāo)注 “ 危險(xiǎn)，禁止啟動(dòng) ” 等字樣。標(biāo)牌的顏色 要 與設(shè)備基本色調(diào)有顯著區(qū)別。 原料場(chǎng)選址要與布局合理。原料場(chǎng)應(yīng)設(shè)在遠(yuǎn)離生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū) 44 的區(qū)域，消防水源要充足，消防車道要暢通，場(chǎng)地應(yīng)平坦，料堆基礎(chǔ)需比自然地面高出三十厘米，以防積水。 加強(qiáng)用電設(shè)備的管理。在原料場(chǎng)火災(zāi)中，因電器設(shè)備故障或電線短路而引起的火災(zāi)比較多。在原料場(chǎng)內(nèi)用電器設(shè)備時(shí)，單位必須嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程，做到電器設(shè)備每年至少進(jìn)行兩次絕緣測(cè)定，發(fā)現(xiàn)可能引起打火、短路、發(fā)熱和絕緣不良等情況時(shí)，必須及時(shí)檢修；電器設(shè)備和電 線不準(zhǔn)超負(fù)荷，保險(xiǎn)裝置應(yīng)符合規(guī)定要求，開關(guān)須設(shè)有防護(hù)罩；堆場(chǎng)工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)及時(shí)切斷電源（不含消防供電）。 加強(qiáng)火源管理。要加強(qiáng)火源管理，單位應(yīng)該做到：健全門衛(wèi)制度。外來(lái)人員及車輛入場(chǎng)時(shí)門衛(wèi)應(yīng)嚴(yán)格嚴(yán)查、登記并收繳火種；周圍煙囪、生活用火爐等要安裝防火裝置；原料場(chǎng)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、嚴(yán)禁使用明火；機(jī)動(dòng)車進(jìn)入原料場(chǎng)時(shí)，易產(chǎn)生火花部位要加裝防護(hù)裝置，排氣管必須佩戴性能良好的防火罩；清除場(chǎng)內(nèi)可燃雜物。 加強(qiáng)消防基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。單位將按要求配置消防設(shè)施器材，并經(jīng)常性檢修保養(yǎng)，確保設(shè)施完好能用。料場(chǎng)四周可安裝可視探頭，用電 腦監(jiān)控；原料場(chǎng)安裝避雷針；給料場(chǎng)值班人員配備對(duì)講機(jī)、強(qiáng)光照明燈等。要定期對(duì)消防栓管網(wǎng)進(jìn)行檢測(cè)、維修、消防栓的設(shè)置盡可能不要放在中間，防止被實(shí)堆埋壓。消防設(shè)施是撲救火災(zāi)的基礎(chǔ)，消防設(shè)施建設(shè)可因地制宜，以實(shí)用可靠為主，這樣才能夠及時(shí)撲滅萌芽狀態(tài)的火災(zāi)、減少損失。 健全各項(xiàng)制度，加強(qiáng)人員管理。單位實(shí)行防火安全責(zé)任制，確定一名領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)責(zé)料場(chǎng)的防火安全工作。由于，配件等原料堆場(chǎng)外 45 來(lái)人員復(fù)雜，車輛來(lái)往頻繁，廠內(nèi)、廠外人員往往有人把警告和制度當(dāng)耳旁風(fēng)，有章不循。 開展防火安全知識(shí)教育，提高員工的安全意識(shí)。做好公 司原料堆場(chǎng)的防火工作，關(guān)鍵在于提高全廠員工的安全素質(zhì)。本項(xiàng)目單位是重點(diǎn)防火單位，但由于企業(yè)人員多，安全意識(shí)不強(qiáng)，違章動(dòng)手時(shí)常發(fā)生。所以要定期對(duì)職工進(jìn)行防火安全知識(shí)教育，通過聘請(qǐng)消防監(jiān)督人員授課或自制防火手冊(cè)，定期對(duì)職工進(jìn)行消防安全知識(shí)考核，以增強(qiáng)職工的防火安全意識(shí)，并使企業(yè)消防人員熟悉掌握消防法規(guī)、防火滅火常識(shí)，牢固樹立“預(yù)防為主，安全第一”的思想。同時(shí)，單位應(yīng)處好與周邊鄰居的關(guān)系，防止人為縱火。 46 第八章 生產(chǎn)組織及勞動(dòng)定員 生產(chǎn)組織 本項(xiàng)目的管理實(shí)行建設(shè)單位法人負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建成后，實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管 理制度，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，制訂嚴(yán)格的人事制度、財(cái)務(wù)制度及生產(chǎn)制度。 工作制度 生產(chǎn)車間實(shí)行三班制，年工作日 360天。 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員編制原則 堅(jiān)持保證安全生產(chǎn)的原則。勞動(dòng)定員管理和勞動(dòng)定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須符合《安全生產(chǎn)法》、《勞動(dòng)法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，符合客觀實(shí)際，反映出合理和相對(duì)穩(wěn)定的生產(chǎn)勞動(dòng)組織結(jié)構(gòu)及其變化，減人提效，保證安全生產(chǎn)工作的需要。 堅(jiān)持“以人為本”的原則。勞動(dòng)定員管理和勞動(dòng)定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須立足于努力提高職工隊(duì)伍素質(zhì)，優(yōu)化勞動(dòng)力配 置，挖掘各工種內(nèi)部潛力、提高工時(shí)利用率，合理減少工人作業(yè)時(shí)間和降低工人勞動(dòng)強(qiáng)度。 堅(jiān)持嚴(yán)格按定額定員管理的原則。勞動(dòng)定員管理和勞動(dòng)定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須對(duì)凡有定額標(biāo)準(zhǔn)的作業(yè)項(xiàng)目都要按定額編制定員，凡是能夠計(jì)算和考核工作量的班組或工種崗位都要有科學(xué)合理的勞動(dòng)定額， 47 實(shí)行定額定員管理，充分調(diào)動(dòng)和提高工人勞動(dòng)生產(chǎn)積極性，合理節(jié)約勞動(dòng)生產(chǎn)力。 勞動(dòng)定員 根據(jù)生產(chǎn)需要，按各生產(chǎn)崗位的操作程序和繁雜程度決定定員人數(shù)，同時(shí)考慮因故缺勤和輪休人員，需新增人 600 人 。其中管理人員30 人，生產(chǎn)人員 550人 ，其他人員 20人。 人員培訓(xùn) 培訓(xùn)方式 隨著企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，企業(yè)紛紛將著眼點(diǎn)放在最具有活力的人力資源上，加強(qiáng)了對(duì)人力資源的培訓(xùn)，建立學(xué)習(xí)型的組織（如一些企業(yè)大學(xué)或企業(yè)商學(xué)院）和個(gè)人。 企業(yè)在經(jīng)營(yíng)、管理、市場(chǎng)開拓和業(yè)務(wù)操作等工作需要各種知識(shí)和技術(shù)水平的勞動(dòng)者。因此，公司工作人員除上崗前培訓(xùn)外，還要接受定期集中培訓(xùn)，聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的管理人員擔(dān)任主講，講授先進(jìn)的服務(wù)方法和科學(xué)的管理方法。 自培。公司每年制訂培訓(xùn)計(jì)劃，由懂經(jīng)營(yíng)、會(huì)管理、有技術(shù)的技術(shù)管理骨干擔(dān)任老師，內(nèi)容主要針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，如員工 素質(zhì)教育、基礎(chǔ)管理、現(xiàn)場(chǎng)管理、質(zhì)量管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)、應(yīng)知應(yīng)會(huì)、安全生產(chǎn)等。 委培。采取“送出去”或“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的辦法，即對(duì)關(guān)鍵崗位、特殊崗位、重要管理崗位的員工送出去進(jìn)修，請(qǐng)有資質(zhì)的專家來(lái)本公 48 司進(jìn)行專業(yè)知識(shí)講座。 走產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的路子，本公司科研小組與大專院校、科研院所相結(jié)合，進(jìn)行科研技術(shù)項(xiàng)目研究及難題攻關(guān)，以此推動(dòng)企業(yè)管理水平提升和技術(shù)進(jìn)步。 培訓(xùn)對(duì)象及人員 從培訓(xùn)對(duì)象來(lái)看，一是針對(duì)營(yíng)銷人員的，一是針對(duì)管理人員的；從知識(shí)結(jié)果來(lái)看，主要集中在營(yíng)銷管理、戰(zhàn)略管理、企業(yè)人力資源管理 、質(zhì)量管理、執(zhí)行力、成功學(xué)、稅收籌劃等方面。通過培訓(xùn)，最終目的是使銷售人員應(yīng)能夠?qū)崒?shí)在在有效提升客戶價(jià)值、完成組織目標(biāo)、降低單位成本、提高企業(yè)贏利能力，實(shí)現(xiàn)組織個(gè)人互贏。 49 第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期 項(xiàng)目 擬安排在 12 個(gè)月內(nèi)籌備和建設(shè)完成。全過程主要為工程建設(shè)準(zhǔn)備階段（完成項(xiàng)目建設(shè)的前期工作，包括項(xiàng)目立項(xiàng)、可研論證及報(bào)批、征地等）；設(shè)計(jì)階段（初步設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)）；項(xiàng)目實(shí)施階段（建設(shè)項(xiàng)目施工）；設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)、設(shè)備安裝、調(diào)試階段；竣工監(jiān)理驗(yàn)收階段等，最后交付使用，使之達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模。 進(jìn)度安排 項(xiàng)目前期工作 項(xiàng)目前期工作包括成立相關(guān)組織考察，編制可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)，根據(jù)項(xiàng)目的審批程序及工作量，預(yù)計(jì)需要 2個(gè)月。 設(shè)計(jì)和施工前準(zhǔn)備 初步設(shè)計(jì)經(jīng)過專家審查通過后，進(jìn)入施工圖設(shè)計(jì)階段，大致需要 2個(gè)月時(shí)間，在委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)的同時(shí)，建設(shè)單位可著手進(jìn)行施工前準(zhǔn)備。 施工進(jìn)度 （ 1）土建工程 本項(xiàng)目土建工程預(yù)計(jì) 6 個(gè)月內(nèi)完成，在進(jìn)行土建施工的同時(shí)，可進(jìn)行設(shè)備采購(gòu)。 （ 2）安裝工程 在土建施工的同時(shí)，為水、電及設(shè)備安裝預(yù)留洞口，主體基本完 50 工后，即可進(jìn)行管、線、設(shè)備安裝。 （ 3）其它部分 其 他輔助設(shè)施可在土建工程進(jìn)入后期階段時(shí)進(jìn)行施工，也可根據(jù)具體情況在土建施工的同時(shí)，分期分批進(jìn)行施工。 51 第十章 投資估算與資金籌措 建設(shè)投資 估算范圍 本估算包括正常的設(shè)計(jì)、施工周期內(nèi)，為完成該項(xiàng)目所需投入工程建筑安裝費(fèi)用及輔助工程，但不包括以下各項(xiàng)： （ 1）經(jīng)營(yíng)期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用； （ 2）建 設(shè) 期銀行借款利率可能發(fā)生的變動(dòng)而增加的費(fèi)用。 估算依據(jù) 本項(xiàng)目的投資估算，主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。 項(xiàng)目投資估算參考的文件： 國(guó)家發(fā)改 委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 國(guó)家發(fā)改委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）； 建筑工程費(fèi)用以現(xiàn)行建筑工程費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)率為依據(jù)； 設(shè)備工程材料價(jià)格以市場(chǎng)價(jià)格或信息價(jià)并參考供應(yīng)商報(bào)價(jià)情況估算； 安徽省建設(shè)委員會(huì)《安徽省建筑安裝工程定額》。 建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目建設(shè)投資 ，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其它費(fèi)用和預(yù)備費(fèi) ： 52 （ 1）工程費(fèi)用 ①建筑工程費(fèi) 主要包括 各生產(chǎn)車間和倉(cāng)庫(kù) 等，合計(jì) 費(fèi)用 為 598 萬(wàn)元。 ②設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 主要為 生產(chǎn)檢驗(yàn) 設(shè)備、給排水、電氣、消防 設(shè)備 等 ，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 10%計(jì)算。此項(xiàng)費(fèi)用為 。 （ 2）工程建設(shè)其他費(fèi)用 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)費(fèi)；建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)費(fèi)；工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)費(fèi)；招標(biāo)代理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)費(fèi)。此項(xiàng)費(fèi)用 50 萬(wàn)元。 （ 3）預(yù)備費(fèi) 根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合項(xiàng)目區(qū)的實(shí)際情況，工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的 5%進(jìn)行估算，此項(xiàng)費(fèi)用 48 萬(wàn)元。 具體詳見附表 2：建設(shè)投資估算表 建設(shè)期利息是指工程項(xiàng)目在建設(shè)期間內(nèi)發(fā)生并計(jì)入固定資產(chǎn)的利息。本項(xiàng)目預(yù) 計(jì)貸款 500 萬(wàn)元 ，建設(shè)期一年，銀行貸款利率按 35 年期中長(zhǎng)期貸款年利率 %計(jì)算。為了簡(jiǎn)化計(jì)算，在編制投資估算時(shí)通常假定借款均在每年的年中支用，借款第一年按半年計(jì)息，其余各年份按全年計(jì)息。經(jīng)計(jì)算，建設(shè)期利息為 。 53 估算依據(jù) 本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。估算主要公式為： 流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動(dòng)負(fù)債＝應(yīng)付賬款 流動(dòng)資金本年增加額＝本年流動(dòng)資金－上年流動(dòng)資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購(gòu)原輔材料＋燃料動(dòng)力＋ 在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，以及相似企業(yè)的資金年流動(dòng)次數(shù)和公司以往運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)看，經(jīng)估算，項(xiàng)目 運(yùn)營(yíng)期間 在正常情況下所需的流動(dòng)資金為 ，具體詳見附表 4：流動(dòng)資金估算表 鋪底流動(dòng)資金是保證項(xiàng)目建成后進(jìn)行試運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的流動(dòng)資金，按全額流動(dòng)資金的 30％計(jì)入，預(yù)計(jì)項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金 。 總投資 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 ，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元 ，建設(shè)期利息 ，鋪底流動(dòng)資金 。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 ，所需資金擬由項(xiàng)目單 位自籌 ，申請(qǐng)銀行貸款 500 萬(wàn)元 。 54 第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本估算 成本估算依據(jù) 項(xiàng)目總成本費(fèi)用按國(guó)家發(fā)改委及建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）有關(guān)總成本估算表編制。 成本估算 本項(xiàng)目成本費(fèi)用的估算采用要素成本估算方法。項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、燃料及動(dòng)力、工資福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)以及財(cái)務(wù)費(fèi)用等成本項(xiàng)目。運(yùn)營(yíng)期總成本費(fèi)用年平均為 。 各種相關(guān)費(fèi)用的計(jì)提具體情況如下： 原輔材料費(fèi)用 原輔材料： 主要包括 AS、 ABS 及相關(guān)配件 等，共計(jì) 費(fèi)用 元 。 具體詳見附表 51：外購(gòu)原材料估算表 ； 燃料及動(dòng)力費(fèi)用 燃料及動(dòng)力：主要為日常水電消耗，共計(jì) 萬(wàn)元 。 具體詳見附表 52：外購(gòu)燃料動(dòng)力估算表 。 職工工資及福利 項(xiàng)目定員 600 人 ，管理人員按 24000元 /年、生產(chǎn)人員及其他人員按 12020 元 /年計(jì)算，按 30%計(jì)提福利費(fèi)，則工資及福利為 。具體詳見附表 53：工資及福利估算表。 55 固定資產(chǎn)折舊 房屋、建筑物折舊 20 年平均折舊，殘值率為 5％； 設(shè)備折舊按 12 年平均折舊，殘值率為 5％； 年折舊額為 。 無(wú)形遞延資產(chǎn)攤銷 土地使用權(quán)按 10 年攤銷； 其他無(wú)形資產(chǎn)按 10攤銷； 遞延資產(chǎn)按 5年攤銷； 年攤銷費(fèi)為 萬(wàn)元。 修理及維護(hù)費(fèi) 按年固定資產(chǎn)折舊額的 20%計(jì)算，為 。 其他費(fèi)用 管理及廣告等其他費(fèi)用，為 210 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建成 投產(chǎn) 后，正常運(yùn)營(yíng)年份可銷售各類打火機(jī) 億只，按每只 ，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 5250萬(wàn)元 。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 依據(jù)及說(shuō)明 編制依據(jù) 該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì) 評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、原國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南 56 （試用版）》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場(chǎng)分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。 本項(xiàng)目估算按照國(guó)家現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在計(jì)算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價(jià)格及成本，均不考慮通貨膨脹因素。 由于本項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)、內(nèi)容和規(guī)模對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)影響較小，故僅對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈虧 能力、償債能力以及不確定性分析等方面進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 編制說(shuō)明 （ 1）稅費(fèi)：項(xiàng)目增值稅稅率按 17%計(jì)算，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅稅率按5%計(jì)算，教育附加費(fèi)率按 3%計(jì)算，企業(yè)所得稅稅率按 25%計(jì)算。 （ 2）項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目設(shè)定計(jì)算期為 16 年，其中建設(shè)期 1年。 （ 3）生產(chǎn)負(fù)荷：第 2 年投入試運(yùn)營(yíng)，達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%， 第 3年投入試運(yùn)營(yíng)，達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%， 第 4年達(dá)到設(shè)計(jì)能力。 （ 4）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）中財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率 確定為 10%。 （ 5）折舊與攤銷：固定資產(chǎn)折舊采