【導(dǎo)讀】適用于公司的原材料、配件、固定資產(chǎn)、勞務(wù)費(fèi)用等應(yīng)付款項(xiàng)的控制。物資申請(qǐng)人根據(jù)庫(kù)存需要填寫“材料申請(qǐng)單”。經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核、“材料申請(qǐng)單”申請(qǐng)部門和財(cái)務(wù)部留存。審批流程結(jié)束后出納根據(jù)“費(fèi)用支出單”進(jìn)行付款。物資采購(gòu)報(bào)銷必須以發(fā)票和供應(yīng)商明細(xì)清單沖賬。收據(jù)的開具原則上由會(huì)計(jì)填寫,出納只負(fù)責(zé)收款,收據(jù)統(tǒng)一?,F(xiàn)金支出的月末統(tǒng)計(jì)金額即是當(dāng)月累計(jì)現(xiàn)。法人指定賬戶中,不允許出納私自保管,嚴(yán)禁公款私存。建議購(gòu)置一小型保險(xiǎn)柜存放少量現(xiàn)金。工作,并確保抽查現(xiàn)金沒有差異。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。若無特殊情況未辦理“費(fèi)用支出單”不得付款。