公司現(xiàn)金收支管理制度-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】定，結(jié)合我公司實(shí)際，特制定本制度。第二條收人金額是指由財(cái)務(wù)部匯入各單位銀行賬戶內(nèi)的金額，支出金額則僅指各單位的費(fèi)用。制費(fèi)用與不可控制費(fèi)用，均應(yīng)自財(cái)務(wù)部匯入之金額中支付。(一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金;(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);上述范圍以外的結(jié)算應(yīng)通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。前款結(jié)算起點(diǎn)定為2U0元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第四條據(jù)實(shí)際需要，核定公司庫(kù)存現(xiàn)金限額為5100元。銀行，不得超限額存放。若收到假幣，由經(jīng)手人自己負(fù)責(zé)。個(gè)月的，按貪污公款論處。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證。有關(guān)單位經(jīng)批準(zhǔn)處理廢舊材料及勞務(wù)、罰沒等各種收入，要。責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)，執(zhí)行規(guī)定。財(cái)務(wù)管理中心可根據(jù)本規(guī)定定期檢查，如有違反，將嚴(yán)肅。第十二條本制度由公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。如規(guī)定嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納?，F(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。辦法自發(fā)布之日起施行”的時(shí)間規(guī)定。
【正文】 執(zhí)行部門。一般來(lái)講，公司財(cái)務(wù)中心為現(xiàn)金收支歸口管理部門 。各單位應(yīng)制定專門負(fù)責(zé)部門或者專門負(fù)責(zé)人，接受公司財(cái)務(wù)中心的領(lǐng)導(dǎo)。參見上文第一、二、三條。 明確規(guī)定收入管理辦法。如規(guī)定據(jù)實(shí)際需要，核定公司庫(kù)存現(xiàn)金限額為 50}I)元。庫(kù)存限額按照 i 5 天的日常零星開支予以核定，超限額部分必須及時(shí)送存銀行，不得超限額存放。參見上文第四、五、六、七、八條。 明確借支規(guī)定。如規(guī)定嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié) 出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。參見上文第九、十、十一條。 明確管理制度的施行時(shí)間。如在最后一般都要注明類似“本辦法自發(fā)布之日起施行”的時(shí)間規(guī)定。參見上文第十二、十三條。
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