【正文】 報(bào)表類(lèi)型。 二、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)要求 (一 )報(bào)送程序 表 1至表 8實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則，國(guó)家外匯管理局分局 (含外匯管理部，以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯分局 )負(fù)責(zé)采集、匯總轄內(nèi)銀行的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并報(bào)國(guó)家外匯管理局。 表 9至表 14 實(shí)行總行報(bào)送制度，銀行總行或外資銀行主報(bào)告行匯總境內(nèi)各分行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)后，經(jīng)所在地外匯分局報(bào)國(guó)家外匯管理局。 (二 )報(bào)送方式 銀行可通過(guò)國(guó)家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專(zhuān)網(wǎng)或其他方式將結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送至所在地外匯分支局。若國(guó)家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專(zhuān)網(wǎng)出現(xiàn)重大故障，或出現(xiàn)不可抗力的情況，則應(yīng)啟用傳真、電子郵件等方式報(bào)送報(bào)表，并逐級(jí)手工匯總數(shù)據(jù)。 (三 )統(tǒng)計(jì)周期及報(bào)送時(shí)間 旬報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為：上旬從報(bào)表期當(dāng)月 1 日至 10 日，中旬從 11日至 20 日 。月報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為報(bào)表期當(dāng)月 1日至月末。 本制度規(guī)定的報(bào)送時(shí)間是指外匯分局向國(guó)家外匯管理局報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的截止時(shí)間。 遇國(guó)務(wù)院規(guī)定的節(jié)假日 (元旦、春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、國(guó)慶節(jié) )，報(bào)送時(shí)間以當(dāng)年國(guó)家外匯管理局發(fā)布的節(jié)假日期間報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表有關(guān)事宜的通知為準(zhǔn)。其他時(shí)期，旬報(bào)的報(bào)送時(shí)間為旬后 4 日內(nèi)，遇國(guó)務(wù)院規(guī)定的周休息日 (周 六、周日 )不順延 。月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后 5 日內(nèi)，若當(dāng)月 5 號(hào)恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。 (四 )統(tǒng)計(jì)范圍 銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計(jì)范圍為銀行自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場(chǎng)本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)。 銀行對(duì)客戶(hù)人民幣與外幣掉期交易近 端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入違約發(fā)生當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶(hù)人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。 銀行間非金融企業(yè)會(huì)員和非銀行金融機(jī)構(gòu)會(huì)員等機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間即期外匯市場(chǎng)交易，以及非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場(chǎng)交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)均應(yīng)納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍：若該機(jī)構(gòu)有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，應(yīng)將結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入本機(jī)構(gòu)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表 。若該機(jī)構(gòu)無(wú)結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，應(yīng)按照本規(guī)定的相關(guān)要求，區(qū)分其在銀行間即期外匯市場(chǎng)交易的原始結(jié)售匯數(shù)據(jù)的交易性質(zhì) ，按旬和月報(bào)送至其境內(nèi)資金清算銀行或代理行，由資金清算銀行或代理行將其結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入該行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。 (五 )統(tǒng)計(jì)基本原則 居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按外匯資金來(lái)源 。居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按外匯資金用途，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金用途 。非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按人民幣資金來(lái)源，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。 (六 )其他 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行零報(bào)送制度，如果當(dāng)期沒(méi)有交易發(fā)生，銀行應(yīng)報(bào)送空表。銀行結(jié)售匯統(tǒng) 計(jì)報(bào)表當(dāng)期若發(fā)生錯(cuò)報(bào)，應(yīng)在下期以同金額負(fù)值計(jì)入同項(xiàng)目 。若發(fā)生漏報(bào)，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)報(bào)計(jì)入同項(xiàng)目。 外匯局調(diào)閱和使用銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)。 三、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)要求 (一 )外匯局應(yīng)確定一名工作人員負(fù)責(zé)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)用戶(hù)的管理，并向本單位其他管理部門(mén)分配系統(tǒng)用戶(hù)。系統(tǒng)登錄地址為： ：//： 8001/jsh。 外匯局應(yīng)嚴(yán)格控制可查詢(xún)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的人員，建立查詢(xún)?nèi)藛T檔案和數(shù)據(jù)使用內(nèi)控制度，并定期審查。 (二 )外匯分支局應(yīng)嚴(yán)格使用國(guó)家外匯管理局下發(fā)的金融機(jī)構(gòu)代碼，不得擅自修改、創(chuàng)建及刪除。未申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的新增報(bào)送機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)有關(guān)規(guī)定向外匯局申領(lǐng)。 四、考核及處罰 (一 )銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本制度，認(rèn)真履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送義務(wù)，并制定相應(yīng)的內(nèi)部統(tǒng)計(jì)制度。 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表如違反準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《金融違法行為處罰辦法》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及其 他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。 (二 )外匯局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)工作的監(jiān)督管理，督促銀行對(duì)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，并充分利用結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)做好非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。 (三 )國(guó)家外匯管理局將依據(jù)相關(guān)考核辦法，對(duì)外匯分局轉(zhuǎn)報(bào)的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行考核，并計(jì)入外匯分局當(dāng)年考核成績(jī)。 二○○六年八月七日 附 1：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表 (表 1至表 14)表式及相關(guān)填報(bào)說(shuō)明 (略 )附 2： 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)解釋 一、統(tǒng)計(jì)報(bào)表縱欄 (一 )01 銀行自身：指外匯指定銀行為滿(mǎn)足自身經(jīng)常項(xiàng)目和資本 與金融項(xiàng)目需要而進(jìn)行的結(jié)售匯交易。 (二 )銀行代客：指外匯指定銀行為客戶(hù)辦理的結(jié)售匯交易。 (三 )02 金融機(jī)構(gòu)：包括銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)和證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。 (四 )03 中資機(jī)構(gòu)：包括中資企業(yè) (不含金融機(jī)構(gòu) )、事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等 (中資企業(yè)和外商投資企業(yè)按工商登記注冊(cè)區(qū)分 )。 (五 )04 外資機(jī)構(gòu)：包括外商投資企業(yè) (不含金融機(jī)構(gòu) )、外國(guó)政府駐華機(jī)構(gòu)、駐我國(guó)的外國(guó)商社、金融、新聞?lì)惙钦畽C(jī)構(gòu)等居民機(jī)構(gòu)，以及非居民機(jī)構(gòu) (未在境內(nèi)注冊(cè)的境外機(jī)構(gòu) )。 (六 )05 居民個(gè)人：中華人民共和國(guó)境內(nèi)的中國(guó)公民，中華人民共和國(guó)境外的、未取得境外永久居留權(quán)的、持中國(guó)護(hù)照的中國(guó)公民，取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的外國(guó)公民和取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的港澳臺(tái)同胞及無(wú)國(guó)籍人。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶(hù)，若持居民身份證、中華人民共和國(guó)護(hù)照等國(guó)內(nèi)有效證件，視為居民個(gè)人。 (七 )06 非居民個(gè)人： 中華人民共和國(guó)境外的外國(guó)公民，中華人民共和國(guó)境內(nèi)的、未取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的外國(guó)公民，持中華人民共和國(guó)護(hù)照但已取得境外永久居留權(quán)的中國(guó)公民。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶(hù)，若持境外護(hù)照等證件，視為非居民個(gè)人。 二、統(tǒng)計(jì)報(bào)表橫欄 (一 )100， 300經(jīng)常項(xiàng)目：包括貨物、服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯既包括直接結(jié)匯部分，也包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)和個(gè)人外幣存款賬戶(hù)的轉(zhuǎn)出外匯結(jié)匯。 110+120+130=100310+320+330=300(二 )110， 310 貨物貿(mào)易：包括一般貨物、用于加工的貨物、用于修理的貨物、運(yùn)輸工具在機(jī)場(chǎng)、港口購(gòu)買(mǎi)的貨物 (比如機(jī)場(chǎng)售油 )和非貨幣黃金交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。 一般貨物包括一般貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易、寄售代銷(xiāo)貿(mào)易、邊境貿(mào)易、易貨貿(mào)易、水電煤氣天然氣交易、活動(dòng)設(shè)備 (如運(yùn)輸工具、石油井架、工作臺(tái)等 )等交易。 “三來(lái)一補(bǔ)”企業(yè)的“加工費(fèi)”和“綜合費(fèi)”結(jié)匯、運(yùn)輸工具在跨境港口購(gòu)買(mǎi)的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯、經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的大宗樣品費(fèi)的 外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。因進(jìn)出口押匯、福費(fèi)廷等與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易計(jì)入本項(xiàng)目 。相應(yīng)的利息購(gòu)匯計(jì)入“ 332 投資收益”。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易、貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用及未經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的樣品費(fèi)的外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入對(duì)應(yīng)的“ 120， 320服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)目。 (三 )120， 320服務(wù)貿(mào)易：包括運(yùn)輸、旅游、通訊服務(wù)、建筑、安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專(zhuān)有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)、體育、文化和娛樂(lè)服務(wù)、政府服務(wù)以及其他服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯 。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易，以及貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯應(yīng)計(jì)入對(duì)應(yīng)的本項(xiàng)目。 121+122+123+124+125+126=120。12x