【正文】 報表類型。 二、銀行結售匯統(tǒng)計報表填報要求 (一 )報送程序 表 1至表 8實行同級報送、屬地管理原則，國家外匯管理局分局 (含外匯管理部，以下簡稱外匯分局 )負責采集、匯總轄內銀行的結售匯統(tǒng)計數據，并報國家外匯管理局。 表 9至表 14 實行總行報送制度，銀行總行或外資銀行主報告行匯總境內各分行統(tǒng)計數據后，經所在地外匯分局報國家外匯管理局。 (二 )報送方式 銀行可通過國家外匯管理局結售匯統(tǒng)計系統(tǒng)專網或其他方式將結售匯統(tǒng)計數據報送至所在地外匯分支局。若國家外匯管理局結售匯統(tǒng)計系統(tǒng)專網出現重大故障，或出現不可抗力的情況，則應啟用傳真、電子郵件等方式報送報表，并逐級手工匯總數據。 (三 )統(tǒng)計周期及報送時間 旬報的統(tǒng)計周期為：上旬從報表期當月 1 日至 10 日，中旬從 11日至 20 日 。月報的統(tǒng)計周期為報表期當月 1日至月末。 本制度規(guī)定的報送時間是指外匯分局向國家外匯管理局報送銀行結售匯統(tǒng)計報表的截止時間。 遇國務院規(guī)定的節(jié)假日 (元旦、春節(jié)、五一勞動節(jié)、國慶節(jié) )，報送時間以當年國家外匯管理局發(fā)布的節(jié)假日期間報送銀行結售匯統(tǒng)計報表有關事宜的通知為準。其他時期，旬報的報送時間為旬后 4 日內，遇國務院規(guī)定的周休息日 (周 六、周日 )不順延 。月報的報送時間為月后 5 日內，若當月 5 號恰逢周日，月報上報時間順延半天，否則不順延。 (四 )統(tǒng)計范圍 銀行結售匯的統(tǒng)計范圍為銀行自身及代客結售匯數據，不包括銀行間市場本外幣交易數據和外幣間的兌換業(yè)務而產生的套匯數。 銀行對客戶人民幣與外幣掉期交易近 端履約后若遠端違約，則將原履約的近端交易納入違約發(fā)生當期的即期結售匯統(tǒng)計，其余情況下銀行對客戶人民幣與外幣掉期履約數應單獨統(tǒng)計，不得分拆為即期和遠期交易統(tǒng)計。 銀行間非金融企業(yè)會員和非銀行金融機構會員等機構進入銀行間即期外匯市場交易，以及非銀行間會員機構由銀行代理進入銀行間市場交易所產生的結售匯數據均應納入結售匯統(tǒng)計范圍：若該機構有結售匯業(yè)務經營資格，應將結售匯數據納入本機構結售匯統(tǒng)計報表 。若該機構無結售匯業(yè)務經營資格，應按照本規(guī)定的相關要求，區(qū)分其在銀行間即期外匯市場交易的原始結售匯數據的交易性質 ，按旬和月報送至其境內資金清算銀行或代理行，由資金清算銀行或代理行將其結售匯數據納入該行結售匯統(tǒng)計報表。 (五 )統(tǒng)計基本原則 居民個人和居民機構辦理結匯按外匯資金來源 。居民個人和居民機構辦理售匯按外匯資金用途，并根據指標解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。非居民個人和非居民機構辦理結匯按人民幣資金用途 。非居民個人和非居民機構辦理售匯按人民幣資金來源，并根據指標解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。 (六 )其他 銀行結售匯統(tǒng)計報表實行零報送制度，如果當期沒有交易發(fā)生，銀行應報送空表。銀行結售匯統(tǒng) 計報表當期若發(fā)生錯報，應在下期以同金額負值計入同項目 。若發(fā)生漏報，應在下期以同金額補報計入同項目。 外匯局調閱和使用銀行結售匯統(tǒng)計數據，應承擔保密義務。 三、銀行結售匯統(tǒng)計系統(tǒng)要求 (一 )外匯局應確定一名工作人員負責銀行結售匯統(tǒng)計系統(tǒng)用戶的管理，并向本單位其他管理部門分配系統(tǒng)用戶。系統(tǒng)登錄地址為： ：//： 8001/jsh。 外匯局應嚴格控制可查詢銀行結售匯統(tǒng)計數據的人員，建立查詢人員檔案和數據使用內控制度，并定期審查。 (二 )外匯分支局應嚴格使用國家外匯管理局下發(fā)的金融機構代碼，不得擅自修改、創(chuàng)建及刪除。未申領金融機構代碼和金融機構標識碼的新增報送機構，應按照國際收支統(tǒng)計有關規(guī)定向外匯局申領。 四、考核及處罰 (一 )銀行應嚴格按照本制度，認真履行結售匯統(tǒng)計報表報送義務，并制定相應的內部統(tǒng)計制度。 銀行結售匯統(tǒng)計報表如違反準確性、完整性和及時性原則，外匯局將依據《中華人民共和國統(tǒng)計法》、《中華人民共和國外匯管理條例》、《金融違法行為處罰辦法》、《外匯指定銀行辦理結匯、售匯業(yè)務管理暫行辦法》及其 他有關規(guī)定進行處罰。 (二 )外匯局要切實加強對銀行結售匯統(tǒng)計工作的監(jiān)督管理，督促銀行對結售匯統(tǒng)計人員進行培訓，并充分利用結售匯統(tǒng)計數據做好非現場監(jiān)管工作。 (三 )國家外匯管理局將依據相關考核辦法，對外匯分局轉報的銀行結售匯統(tǒng)計報表進行考核，并計入外匯分局當年考核成績。 二○○六年八月七日 附 1：銀行結售匯統(tǒng)計報表 (表 1至表 14)表式及相關填報說明 (略 )附 2： 銀行結售匯統(tǒng)計報表指標解釋 一、統(tǒng)計報表縱欄 (一 )01 銀行自身：指外匯指定銀行為滿足自身經常項目和資本 與金融項目需要而進行的結售匯交易。 (二 )銀行代客：指外匯指定銀行為客戶辦理的結售匯交易。 (三 )02 金融機構：包括銀行類金融機構和證券公司、保險公司、信托公司、財務公司、金融租賃公司、金融資產管理公司等非銀行類金融機構。 (四 )03 中資機構：包括中資企業(yè) (不含金融機構 )、事業(yè)單位、國家機關、社會團體、部隊等 (中資企業(yè)和外商投資企業(yè)按工商登記注冊區(qū)分 )。 (五 )04 外資機構：包括外商投資企業(yè) (不含金融機構 )、外國政府駐華機構、駐我國的外國商社、金融、新聞類非政府機構等居民機構，以及非居民機構 (未在境內注冊的境外機構 )。 (六 )05 居民個人：中華人民共和國境內的中國公民，中華人民共和國境外的、未取得境外永久居留權的、持中國護照的中國公民，取得中華人民共和國永久居留權的外國公民和取得中華人民共和國永久居留權的港澳臺同胞及無國籍人。實踐中，對于個人客戶，若持居民身份證、中華人民共和國護照等國內有效證件，視為居民個人。 (七 )06 非居民個人： 中華人民共和國境外的外國公民，中華人民共和國境內的、未取得中華人民共和國永久居留權的外國公民，持中華人民共和國護照但已取得境外永久居留權的中國公民。實踐中，對于個人客戶，若持境外護照等證件，視為非居民個人。 二、統(tǒng)計報表橫欄 (一 )100， 300經常項目：包括貨物、服務、收益、經常轉移等交易項目下的外匯收入結匯和外匯支出售匯。經常項目外匯收入結匯既包括直接結匯部分，也包括經常項目外匯賬戶和個人外幣存款賬戶的轉出外匯結匯。 110+120+130=100310+320+330=300(二 )110， 310 貨物貿易：包括一般貨物、用于加工的貨物、用于修理的貨物、運輸工具在機場、港口購買的貨物 (比如機場售油 )和非貨幣黃金交易項目下的外匯收入結匯和外匯支出售匯。 一般貨物包括一般貿易、補償貿易、寄售代銷貿易、邊境貿易、易貨貿易、水電煤氣天然氣交易、活動設備 (如運輸工具、石油井架、工作臺等 )等交易。 “三來一補”企業(yè)的“加工費”和“綜合費”結匯、運輸工具在跨境港口購買的貨物和更換零部件的修理外匯收入結匯、出口信用保險項下的賠款外匯收入結匯和對外賠款支出售匯、經海關報關的大宗樣品費的 外匯收入結匯或外匯支出售匯計入本項目。因進出口押匯、福費廷等與進出口貿易融資相關的結售匯交易計入本項目 。相應的利息購匯計入“ 332 投資收益”。與服務貿易融資相關的結售匯交易、貨物貿易從屬費用及未經海關報關的樣品費的外匯收入結匯或外匯支出售匯計入對應的“ 120， 320服務貿易”項目。 (三 )120， 320服務貿易：包括運輸、旅游、通訊服務、建筑、安裝及勞務承包服務、保險、金融服務、計算機和信息服務、專有權利使用費和特許費、體育、文化和娛樂服務、政府服務以及其他服務交易項目下的外匯收入結匯和外匯支出售匯 。與服務貿易融資相關的結售匯交易，以及貨物貿易從屬費用的外匯收入結匯或者外匯支出售匯應計入對應的本項目。 121+122+123+124+125+126=120。12x