公司財(cái)務(wù)管理制度(1)-資料下載頁(yè)
2025-04-23 05:49本頁(yè)面
【正文】 宜及工程情況由經(jīng)辦部門填報(bào)《合同付款申請(qǐng)單》，經(jīng)部門經(jīng)理、預(yù)算部經(jīng)理、合同部經(jīng)理、總工（總監(jiān)）等職能部門簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，持審核無(wú)誤的單據(jù)由總經(jīng)理審批后辦理支付手續(xù)，須經(jīng)監(jiān)理認(rèn)證的付款事項(xiàng)，填報(bào)付款申請(qǐng)單時(shí)必須附監(jiān)理部門審查意見(jiàn)。 。第四十二條：特殊情況付款處理 特殊情況需現(xiàn)金結(jié)算時(shí)，必須經(jīng)過(guò)總經(jīng)理的批準(zhǔn)。除用款申請(qǐng)外，還必須有對(duì)方發(fā)票或收據(jù)（如發(fā)票已入帳，再支付現(xiàn)金也必須有收據(jù)），并且申請(qǐng)單位經(jīng)辦人和客戶同時(shí)到財(cái)務(wù)，在付款單據(jù)上簽字，方可付款。銀行匯票和銀行承兌匯票付款時(shí)，原則上要向?qū)Ψ剿魅∈論?jù)。第四十三條：公出借款及備用金的支付 公司員工辦理業(yè)務(wù)需要借款的，報(bào)銷人必須填制《公出借款單》，注明借款用途、借款時(shí)間、借款金額等內(nèi)容，經(jīng)審批人按照公司審批制度在借款單上簽字后，交財(cái)務(wù)部借款，按借款用途確定的時(shí)間歸還，逾期未還從其工資中扣除。備用金按崗位需要申請(qǐng)。第四十四條:非合同款項(xiàng)的支付 非合同項(xiàng)下的對(duì)外付款，公司人員在費(fèi)用發(fā)生后直接報(bào)銷的，經(jīng)辦人必須填制《費(fèi)用報(bào)銷審批單》，注明申請(qǐng)部門、時(shí)間、項(xiàng)目名稱、費(fèi)用類別、付款金額、收款人名稱賬號(hào)、附件名稱和數(shù)量、經(jīng)辦人名稱等內(nèi)容，經(jīng)審批人按照公司審批制度在審批單上簽字后，連同發(fā)票、收據(jù)和其他附件交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。第四十五條：保證金及代收款項(xiàng)的支付 代收款項(xiàng)對(duì)外付款，經(jīng)辦人必須填制《用款申請(qǐng)單》，注明申請(qǐng)部門、時(shí)間、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、付款金額、收款人名稱賬號(hào)、附件名稱和數(shù)量、經(jīng)辦人名稱等內(nèi)容，經(jīng)審批人按照公司審批制度在審批單上簽字后，連同收據(jù)和其他附件交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。第九章 票據(jù)的管理制度第四十六條：嚴(yán)格控制空白票據(jù)的使用，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)簽發(fā)與發(fā)票收據(jù)戶頭不符的支票，誰(shuí)出現(xiàn)問(wèn)題，由誰(shuí)承擔(dān)責(zé)任。第四十七條：支票、銀行票據(jù)和財(cái)務(wù)專用章由各單位出納員保管，銀行預(yù)留印鑒的法定代表人章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理的法律法規(guī)。第四十八條：對(duì)外收付款出具票據(jù)，應(yīng)嚴(yán)格審查，對(duì)方必須與合同、發(fā)票中的單位、姓名相符，手續(xù)完備。合同付款時(shí)應(yīng)嚴(yán)格審核，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。第四十九條：填寫(xiě)票據(jù)必須做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯(cuò)漏、不潦草，防止涂改。單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或規(guī)范化簡(jiǎn)稱。出票日期必須使用中文大寫(xiě)。票據(jù)金額應(yīng)以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致。第十章 股東之間資金往來(lái)的管理 第五十條：為了更好地管理資金，對(duì)資金使用做以下規(guī)定：公司向股東支付資金時(shí)，必須形成董事會(huì)決議，并經(jīng)全體股東簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)部按公司資金支付審批程序辦理。第五十一條：股東向本公司支付資金時(shí)，一般由財(cái)務(wù)部按資金計(jì)劃提出申請(qǐng)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，根據(jù)董事會(huì)會(huì)議決議的規(guī)定由財(cái)務(wù)部具體辦理。第五十二條：股東之間各種往來(lái)資金的支付都必須簽訂借款協(xié)議。第十六章 附則第五十三條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第五十四條 本制度經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，自公布之日起實(shí)施。10
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